Gliwice. W wyst^pieniu pokontrolnym, w ocenie dziatalnosci SP 38 stwierdzono:

Transkrypt

1 SZKOUPODSTAWOWANR38 NIP qt; Gliwice, r. i r^ Wy^»Ed^ac]i.'. '" , 2012 Zast^pca Prezydenta Miasta Gliwice Pan Krystian Tomala Dotyczy: opracowania programu naprawczego w zakresie stwierdzonych uchybien podczas kontroli przez Wydzial Kontroli i Audytu \Vewnetrznego w Zakres kontroli przeprowadzonej byla w dniach od 9 lutego do 28 lutego 2011 roku: Przestrzeganie przepisow w zakresie bezpieczenstwa i higieny pracy pracownikow i uczniow oraz dotyczajcych organizacji pracy, prawidlowosc dysponowania srodkami budzetowymi oraz pozyskanymi srodkami pochodzajcymi z innych zrodel, gospodarowanie mieniem i przestrzeganie dyscypliny finansow publicznych. W wyst^pieniu pokontrolnym, w ocenie dziatalnosci SP 38 stwierdzono:,.poza przypadkami opisanymi we wnioskach w jednostce przestrzegane s% przepisy i procedury". _ Dyrektor Szkoly Podstawowej nr 38 w Gliwicach przedstawia,,program naprawczy" dotycza^cy wnioskow pokontrolnych. i Wnioski 1, 3, 6 zwiazane s^ z nieaktualn^ podstaw^ prawnq tunkcjonujacych w szkole kilku regulaminow wewnftrznych: Przeoczenia w aktualiz.acji podstaw prawnych, w regulacjach wewnetrznych stwarzaja^ ryzyko post^powania wedlug nieaktualnych przepisow prawa. W zwiajzku z tym pracownicy szkoly: wicedyrektor, ksi^gowy, referent do spraw kadr i plac, sekretarz, pedagog, psycholog zobowi^zani zostali do sprawdzania zmian w przepisach prawa i zglaszania ich dyrektorowi szkoly ze wskazaniem czego zmiana dotyczy. Sprawdzenie podstawy prawnej powinno odbywac si^ co najmniej 2 razy w roku - wrzesien, pazdziernik oraz styczen, luty. Wicedyrektor szkoly zobowiajzany jest do sprawdzania przepisow stanowia^cych podstaw prawna^ w regulacjach dotyczajcych organizewania wypoczynku dzieci - Regulaminie Zielonej Szkoly, Regulaminie wycieczek szkolnych oraz Procedurze monitorowania podstawy programowej.

2 Glowny ksi^gowy szkoly zobowi^zany jest do sprawdzania przepisow stanowia^cych podstaw? prawna^ w regulacjach dotycza^cych operacji gospodarczych i finansowych takich jak: - Polityka rachunkowosci z wykazem i zasadami funkcjonowania kont, Instrukcja kontroli i obiegu dokumentow, Regulamin ewidencji i sporzajdzania sprawozdan budzetowych Rb - WS w zakresie wydatkow strukturalnych ponoszonych przez SP 38. Referent do spraw kadr i plac zobowia^zany jest do sprawdzania przepisow stanowiajcych podstaw^ prawnq. w regulacjach dotycz%cych kadrowych i placowych spraw pracowniczych - Regulaminie pracy, Regulaminie ZFSS, Regulaminie vvynagradzania nauczycieli, Regulaminie wynagradzania pracownikow niepedagogicznych, Regulaminie dodatku funkcyjnego i motywacyjnego, Regulaminie premiowania pracownikow samorzajdowych. Sekretarz szkoly zobowiajzany jest do sprawdzania przepisow stanowiajcych podstaw^ prawna^ w regulacjach dotycz^cych spraw pracowniczych - Regulaminie pomocy zdrowotnej dla nauczycieli, Regulaminie pracy - w zakresie zaopatrywania pracownikow w odziez ochronna^ Regulaminie zamowien publicznych do 14 tys. Euro, Instrukcji w sprawie organizacji i zakresu dzialania archiwum zakladowego, Instrukcji kancelaryjnej, Instrukcji gospodarki drukami scislego zarachowania oraz aktualizowania Ryzyka zawodowego i Instrukcji PPOZ. Pedagog szkolny i psycholog zobowiajzane sa^ do aktualizowania przepisow zwiajzanych z regulacjami dotycza^cymi pomocy psychologiczno - pedagogicznej. Opiekunowie Samorzajdu Uczniowskiego zobowiajzani sa^ do sprawdzania przepisow stanowiajcych podstaw^ prawna^ Regulaminu Samorzajiu Uczniowskiego. Dyrektor szkoly odpowiada za aktualizowanie podstawy prawnej i wprowadzanie zmian w wymienionych regulaminach oraz we wszystkich innych regulaminach funkcjonujajsych w szkole. Wniosek 2 zwi^zany jest z niedostosowaniem do potrzeb szkoly zapisow zal^cznika do Regulaminu pracy - (brak zapisu stanowiska intendenta). Brak bieza^cej analizy stanowisk pracy, zasad i norm przydzielania pracownikom srodkow ochrony indywidualnej, odziezy i obuwia roboczego, wyposazenia w narzedzia oraz materialy w zakresie przydzielania pracownikom odziezy ochronnej stwarza ryzyko pomini^cia lub nieprawidlowego przydzialu odziezy ochronnej pracownikom. W zwiazku z tym sekretarz szkoly zostal zobowiazany do analizowania i uaktualniania zapisow zala^cznika do rzeczywistych potrzeb szkoly co najmniej raz w roku, po zatwierdzeniu arkusza organizacyjnego na dany rok szkolny oraz w przypadku pojawienia si? w szkole nowego stanowiska pracy.

3 Wniosek 4 (zinwentaryzowanie wartosci niematerialnych i prawnych poprzez spis z natury - w tym wypadku wartosci licencji) zwiazany jest z nieprzestrzeganiem zapisow ustawy o rachunkowosci. Uj^cie na arkuszu spisu z natury wartosci niematerialnych i prawnych stwarza ryzyko nieprawidlowo przeprowadzonej inwentaryzacji. Bezposrednio przed inwentaryzacja_ osoby odpowiedzialne za jej dokonanie maja^ obowiajzek dokladnego przeanalizowania Ustawy o rachunkowosci, w czesci dotycz^cej inwentaryzacji i przeprowadzenia inwentaryzacji zgodnie z zapisem ustawy. Wniosek 5 - wynika z przypadkow przekraczania wyznaczanych przez lekarza terminow dokonywania okresowych badan lekarskich pracownikow. Przekraczanie wyznaczanych przez lekarza terminow dokonywania okresowych badari lekarskich pracownikow stwarza ryzyko dopuszczenia do pracy osoby, ktora jest niezdolna do wykonywania pracy na dotychczasowym stanowisku. W zwiajzku z tym referent do spraw kadr odpowiedzialny za terminowe kierowanie pracownikow na badania zobowia_zany zostai do biezajsej analizy aktualnosci badan lekarskich. W tym celu utworzono wykaz pracownikow z datq. aktualnosci badania. Comiesi^czna analiza (poczatkiem kazdego miesia_ca) potwierdzona podpisem referenta pozwala na aktualizacj^ listy badan okresowych i skierowanie pracownikow na badania z co najmniej dwutygodniowym wyprzedzeniem. Wniosek 7 - wynika z przypadkow nieprzestrzegania przepisow rozporzadzenia MENiS z dnia r w sprawie bezpieczenstwa i higieny w publicznych i niepublicznych szkolach i placowkach (brak podpisu spoiecznego inspektora pracy, dostarczenie kserokopii protokolow powypadkowych do organu prowadz^cego oraz zawiadomienia rady rodzicow z opoznieniem). Przypadki nieprzestrzegania przepisow rozporzajdzenia MENiS z dnia r w sprawie bezpieczenstwa i higieny w publicznych i niepublicznych szkolach i placowkach stwarzaja_ ryzyko nieprawidlowc^o dokumentowania protokolow powypadkowych, a w konsekwencji m.in. ryzyko bezpodstawnych roszczen poszkodowanego do odszkodowania spowodowanego niedopelnieniem obowiajzkow formalnych. W zwiajzku z uchybieniami sekretarz szkoly zostai zobowia_zany do dokonywania zawiadomienia organu prowadz^cego, o kazdym wypadku w szkole poprzez niezwloczne przekazanie protokolu powypadkowego. Za niezwloczne dokonywania zawiadomienia Rady Rodzicow odpowiada dyrektor. Inspektor BHP zostai zobowiajzany do sprawdzenia kompletu podpisow pod protokolami powypadkowymi m.in. protokolanta, spoiecznego inspektora pracy, rodzicow. Przed przekazaniem dokumentacji organowi prowadza^cemu sekretarz sprawdza komplet podpisow osob upowaznionych do: sporz^dzenia protokolu, inspektora BHP, szkolnego spoiecznego

4 inspektora pracy lub osoby w zastej>stwie, podpis rodzica lub prawnego opiekuna dziecka, podpis dyrektora szkoly. Podwojna kontrola zapobiegnie powstawaniu przeoczeii. W przypadku niewyegzekwowania podpisu rodzica pod protokolem, sekretarz sporzajdza adnotacj?. Wniosku 8 - oplacenie czgsci sldadek (od jednego pracownika za nadgodziny) na ubezpieczenia spoleczne, zdrowotne, Fundusz Pracy i Fundusz Gwarantowanych Swiadczeii pracowniczych z przekroczeniem wymaganych terminow. W celu sprawdzenia prawidlowosci naliczonych skladek referent do spraw kadr i plac sumuje wszystkie zestawienia placowe z danego miesia_ca i kwoty skladek na ZUS, ubezpieczenie zdrowotne i FP, nast^pnie porownuje je z kwota^ wyliczon% przez program PLATNIK na deklaracji ZUS DRA. To dodatkowe sprawdzenie pozwala uniknac sytuacji, ze program Qwark nie przeniesienie skladek ktoregos z pracownikow. M DYREKTOR SZKOtY.

5 Szkota Podslawowa Nr 38 w Gliwicach, ul. Partyzantow 25 Gliwice, tei./fax Prezydent Miasta Gliwice Sprawozdanie o sposobie realizacji wnioskow i zalecen z kontroli nrkaw-09145/3/11 WP'IV 13. KWI W zwiazku z wystapieniem pokontrolnym z dnia r., informuj^ co nastepuje: 1. W regulaminie Zakladowego Funduszu Swiadczen Socjalnych zostala zmieniona podstawa prawna. Aktualna podstawa prawna: Rozporzadzenie Ministra Pracy i Polityki Spolecznej z 9 marca 2009 r. w sprawie sposobu ustalania przecietnej liczby zatrudnionych w celu naliczania odpisu na zakladowy fundusz swiadczen socjalnych (Dz.U.nr43,poz. 349). 2. W zalaczniku do Regulaminu pracy z dnia 25 listopada 2008r. dot. Zasad i norm przydzielania pracownikom srodkow ochrony indywidualnej, odziezy obuwia roboczego, wyposazenia w narzedzia oraz materiaiy w zakresie przydzielania pracownikowi odziezy ochronnej zostal uwzgledniony intendent i okreslono jego przydziafy odziezy ochronnej. 3. Zbiory biblioteczne inwentaryzowane s^ na zasadach okreslonych dla srodkow trwalych - co 4 lata. W Instrukcji w sprawie przeprowadzania inwentaryzacji skladnikow maj^tkowych w Szkole Podstawowej nr 38 w Gliwicach 3, pkt 2.c) przyjmuje brzmienie: zbiory biblioteczne inwentaryzowane bed^ nie rzadziej niz raz na 4 lata. 4. Inwentaryzacja skiadnikow niematerialnych i prawnych bedzie prowadzona drog^ porownania danych ksi^g rachunkowych z odpowiednimi dokumentami i weryfikacji realnej wartosci tych skladnikow. 5. Referent do spraw kadr i plac zostal zobowiazany do wydawania skierowan na badania lekarskie z odpowiednim wyprzedzeniem. Niedostarczenie przez pracownika zaswiadczenia lekarskiego o zdolnosci do pracy w przepisowym terminie skutkowalo bedzie niedopuszczeniem do pracy. 6. Sekretarz szkoly zostal zobowiazany do zaplanowania przeprowadzania przegladow gazowych i kominowych dwa razy w roku - do 31 maja oraz 30 listopada kazdego roku. 7. Przestrzegane bed^ przepisy rozporz^dzenia MENiS z dnia 31 grudnia 2002 roku w sprawie bezpieczenstwa i higieny w publicznych i niepublicznych szkolach i placowkach (Dz.U. z 2003r nr 3, poz. 69 z pozn. zm.) - niezwlocznie dokonywane bedzie zawiadomienie organu prowadz^cego o wypadku pracownika, - niezwiocznie dokonywane bedzie zawiadomienie organu prowadza_cego i rady rodzicow o wypadku ucznia, - dyrektor szkoly zobowiazal sekretarza szkoly, aby sprawdzane przez niego protokoly powypadkowe byly kompletne - podpisane przez wszystkich czlonkow zespolu powypadkowego. 8. Dyrektor zobowiazala referenta do spraw kadr i plac do bezwzglednego sprawdzania skladek FUS, FUZ, FP przed ich wyslaniem, poprzez porownanie wysokosci tych skladek z zestawieniem zbiorczym list plac z danego miesi^ca. Pozwoli to na wychwycenie ewentualnych roznic i nieprawidlowosci oraz skorygowanie ich przed wyslaniem. Jr.. DYREKTOR szkoty ^^^ &^3^ ^r Anna BarbacheT