Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA za trzeci kwartał 2012 roku

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA za trzeci kwartał 2012 roku BNP Paribas Bank Polska SA z siedzibą w Warszawie przy ul. Suwak 3, zarejestrowany w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy, KRS pod numerem 6421, NIP: 676-007-83-01, kapitał zakładowy 1 434 646 300 zł, w całości wpłacony www.bnpparibas.pl

Spis treści 1. Wybrane dane finansowe 3 2. Skonsolidowane sprawozdanie grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA 5 3. Kwartalna informacja finansowa - jednostkowe dane finansowe BNP Paribas Banku Polska SA 9 4. NajwaŜniejsze czynniki kształtujące skonsolidowane wyniki grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA na koniec trzeciego kwartału 2012 roku 13 5. Dane informacyjne o grupie kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA 20 6. Zasady rachunkowości 22 7. Porównywalność z opublikowanymi wcześniej raportami 23 8. Sprawozdawczość w ramach segmentów 26 9. Dodatkowe noty objaśniające do skonsolidowanego rachunku zysków i strat 28 10. Dodatkowe noty objaśniające do skonsolidowanego bilansu 30 11. Rachunkowość zabezpieczeń 38 12. Leasing 40 13. Adekwatność kapitału i płynność finansowa 41 14. Inne istotne informacje 42 Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 2

1. Wybrane dane finansowe WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. EUR Rachunek zysków i strat roku (narastająco) roku (narastająco) roku (narastająco) roku (narastająco) Wynik z tytułu odsetek 401 704 430 357 95 762 106 490 Wynik z tytułu prowizji 107 327 101 102 25 586 25 017 Wynik na działalności bankowej 608 034 584 618 144 949 144 661 Wynik przed opodatkowaniem 36 834 48 274 8 781 11 945 Wynik po opodatkowaniu 19 061 31 549 4 544 7 807 Wskaźniki Średnia waŝona liczba akcji 25 774 501 24 123 506 - - Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję (PLN/EUR) 0,74 1,31 0,18 0,32 Rozwodniony zysk/strata przypadający na jedną akcję (PLN/EUR) 0,74 1,31 0,18 0,32 Rachunek przepływów pienięŝnych Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej -245 754-1 974 448-58 585-488 568 2 269 814 450 149 541 102 111 387-2 100 744 929 920-500 797 230 104 Przepływy pienięŝne netto razem -76 684-594 379-18 281-147 077 Bilans Stan na Stan na 31.12.2011 Stan na Stan na 31.12.2011 Aktywa razem 19 863 374 22 479 304 4 828 473 5 089 500 NaleŜności od klientów 16 297 277 16 646 924 3 961 611 3 769 001 Zobowiązania wobec banków 999 555 1 032 033 242 976 233 661 Zobowiązania wobec klientów 8 818 744 8 882 230 2 143 698 2 011 010 Kredyty i poŝyczki otrzymane 7 524 402 10 038 767 1 829 064 2 272 860 Kapitały własne 1 699 226 1 403 922 413 055 317 860 Wskaźniki Liczba akcji 28 692 926 24 123 506 - - Wartość księgowa na 1 akcję (w PLN / EUR) 59,22 58,20 14,40 13,18 Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję (w PLN / EUR) 59,22 58,20 14,40 13,18 Adekwatność kapitałowa Współczynnik adekwatności kapitałowej 11,78% 11,53% - - Fundusze podstawowe (Tier 1) 1 638 115 1 314 045 398 200 297 511 Fundusze uzupełniające (Tier 2) 426 999 595 512 103 797 134 829 Kapitał krótkoterminowy (Tier 3) 11 554 12 234 2 809 2 770 Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 3

WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. EUR Rachunek zysków i strat roku (narastająco) roku (narastająco) roku (narastająco) roku (narastająco) Wynik z tytułu odsetek 370 087 419 595 88 225 103 827 Wynik z tytułu prowizji 102 228 100 104 24 370 24 770 Wynik na działalności bankowej 593 662 569 352 141 523 140 883 Wynik przed opodatkowaniem 37 568 37 749 8 956 9 341 Wynik po opodatkowaniu 25 133 23 475 5 991 5 809 Liczba akcji 25 774 501 24 123 506 - - Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję (PLN/EUR) 0,98 0,97 0,23 0,24 Rozwodniony zysk/strata przypadający na jedną akcję (PLN/EUR) 0,98 0,97 0,23 0,24 Rachunek przepływów pienięŝnych Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej -507 455-1 656 420-120 972-409 873 2 265 081 72 451 539 974 17 928-1 839 526 989 586-438 525 244 868 Przepływy pienięŝne netto razem -81 900-594 383-19 523-147 077 Bilans Stan na Stan na 31.12.2011 Stan na Stan na 31.12.2011 Aktywa razem 18 243 478 20 723 168 4 434 702 4 691 896 NaleŜności od klientów 14 699 482 14 883 187 3 573 213 3 369 676 Zobowiązania wobec banków 999 538 1 028 324 242 972 232 821 Zobowiązania wobec klientów 8 935 007 9 028 053 2 171 960 2 044 026 Kredyty i poŝyczki otrzymane 5 839 536 8 214 636 1 419 499 1 859 861 Kapitały własne 1 674 036 1 373 764 406 932 311 032 Wskaźniki Liczba akcji 28 692 926 24 123 506 - - Wartość księgowa na 1 akcję (w PLN / EUR) 58,34 56,95 14,18 12,89 Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję (w PLN / EUR) 58,34 56,95 14,18 12,89 Adekwatność kapitałowa Współczynnik adekwatności kapitałowej 12,19% 12,01% - - Fundusze podstawowe (Tier 1) 1 547 238 1 246 574 376 109 282 235 Fundusze uzupełniające (Tier 2) 366 243 538 800 89 028 121 989 Kapitał krótkoterminowy (Tier 3) 11 554 12 234 2 809 2 770 Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŝnych sprawozdania finansowego za trzeci kwartał 2012 roku i porównawcze dane finansowe za trzeci kwartał 2011 roku oraz na koniec roku 2011 przeliczone zostały na EUR wg następujących zasad: pozycje aktywów i pasywów bilansu oraz wartość księgową na 1 akcję na koniec trzeciego kwartału 2012 roku przeliczono na EUR według średniego kursu obowiązującego na dzień 30 września 2012 roku, ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w dniu 28 września 2012 roku, tj. 1 EUR = 4,1138 PLN; dane porównawcze na koniec roku 2011 zostały przeliczone na EUR według średniego kursu obowiązującego na dzień 31 grudnia 2011 roku, ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w dniu 30 grudnia 2011 roku, tj. 1 EUR = 4,4168 PLN; pozycje rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pienięŝnych oraz zysk na akcję za trzeci kwartał 2012 roku przeliczono na EUR według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatnie dni miesięcy od stycznia do września 2012 roku, tj. 1 EUR = 4,1948 PLN; dane porównawcze za trzeci kwartał roku 2011 zostały przeliczone na EUR według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatnie dni miesięcy od stycznia do września 2011 roku, tj. 1 EUR = 4,0413 PLN. Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 4

2. Skonsolidowane sprawozdanie grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA Grupa Kapitałowa BNP Paribas Bank Polska SA prezentuje wyniki Fortis Lease Polska sp. z o.o. (FLP) od dnia przejęcia spółki, tj. od 1 lipca 2011 roku oraz wyniki BNP Paribas Factor Sp. z o.o. od dnia przejęcia spółki tj. od 2 kwietnia 2012 roku, stąd wynik BNP Paribas Factor za 9 miesięcy 2011 roku oraz wynik FLP za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2011 roku do 30 czerwca 2011 roku nie są ujęte w skonsolidowanych wynikach Grupy za 9 miesięcy 2011 roku. Natomiast skonsolidowane wyniki za 9 miesięcy 2012 roku nie obejmują wyników BNP Paribas Factor za okres pierwszego kwartału br. Nabycie wyŝej wymienionych spółek i konsolidacja ich wyników ma wpływ na wysokość dokonanych porównań i wyliczonych wskaźników Skonsolidowany rachunek zysków i strat Noty 1.07.2012-1.01.2012-1.07.2011-1.01.2011- Przychody z tytułu odsetek 9.1 247 744 765 778 272 657 731 220 Koszty z tytułu odsetek 9.2-122 855-364 074-121 687-300 863 Wynik z tytułu odsetek 124 889 401 704 150 970 430 357 Przychody z tytułu prowizji 9.3 47 152 135 498 44 439 133 605 Koszty z tytułu prowizji 9.4-9 392-28 171-10 154-32 503 Wynik z tytułu prowizji 37 760 107 327 34 285 101 102 Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu Wynik na operacjach instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaŝy 9.5 29 833 82 911 16 866 40 259 3 878 16 270 8 676 8 237 Dywidendy 18 18 20 20 Pozostałe przychody 6 575 16 308 8 533 16 680 Pozostałe koszty operacyjne -7 424-16 504-3 467-12 037 Wynik z działalności bankowej 195 529 608 034 215 883 584 618 Koszty działania banku -124 211-411 352-140 589-404 082 Koszty osobowe -66 835-224 155-69 490-203 898 Pozostałe koszty działania -57 376-187 197-71 099-200 184 Amortyzacja -14 915-44 657-15 870-48 624 Wynik operacyjny brutto 56 403 152 025 59 424 131 912 Koszty ryzyka 9.6-40 821-114 391-25 651-81 098 Wynik operacyjny netto 15 582 37 634 33 773 50 814 Wynik na sprzedaŝy aktywów, akcji i udziałów -144-800 -44-2 540 Wynik przed opodatkowaniem 15 438 36 834 33 729 48 274 Podatek dochodowy -9 131-17 773-11 750-16 725 Wynik po opodatkowaniu 6 307 19 061 21 979 31 549 Skonsolidowany zysk przypadający na jedną akcję Nota 9.7 1.01.2012-1.01.2011- (w PLN) Wynik po opodatkowaniu 19 061 31 549 Średnia waŝona liczba akcji zwykłych 25 774 501 24 123 506 Zysk na jedną akcję zwykłą (w PLN) 0,98 1,31 Rozwodniona średnia waŝona liczba akcji zwykłych 25 774 501 24 123 506 Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą (w PLN) 0,74 1,31 Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 1.07.2012-1.01.2012-1.07.2011-1.01.2011- Wynik roku bieŝącego 6 307 19 061 21 979 31 549 Zyski / straty nie ujęte w rachunku zysków i strat (inwestycje dostępne do sprzedaŝy) 6 701 20 438-3 281-3 142 Podatek odroczony - Zyski / straty nie ujęte w rachunku zysków i strat (inwestycje dostępne do sprzedaŝy) -1 273-3 883 623 547 Zyski/straty nie ujęte w rachunku zysków i strat (inwestycje dostępne do sprzedaŝy) - netto 5 428 16 555-2 658-2 595 Razem całkowite dochody 11 735 35 616 19 321 28 954 Noty zamieszczone na kolejnych stronach stanowią integralną część skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 5

Na dzień oraz 31.12.2011 roku dane porównawcze nie zawierają odpowiednich pozycji spółki: BNP Paribas Factor Sp. z o.o. Skonsolidowany bilans Nota 30 wrzesień 2012 31 grudzień 2011 30 wrzesień 2011 AKTYWA Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty 10.1 1 040 358 1 116 676 578 377 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 10.2.1 179 507 175 761 279 614 NaleŜności od banków 10.3.1 434 490 358 985 508 450 NaleŜności od klientów 10.3.2 16 297 277 16 646 924 16 830 626 Instrumenty zabezpieczające 11 10 132 17 759 13 032 Inwestycje dostępne do sprzedaŝy 10.4 1 344 332 3 658 899 3 075 316 Rzeczowy majątek trwały 132 273 148 948 147 675 Wartości niematerialne 28 337 31 011 24 927 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaŝy 25 876 5 254 7 377 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 10.5.1 251 605 246 207 257 108 Pozostałe aktywa 119 187 72 880 139 231 Razem aktywa 19 863 374 22 479 304 21 861 733 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu 10.2.2 107 630 126 034 136 324 Zobowiązania wobec banków 10.6.1 999 555 1 032 033 1 624 382 Zobowiązania wobec klientów 10.6.2 8 818 744 8 882 230 7 478 447 Kredyty i poŝyczki otrzymane 10.6.3 7 524 402 10 038 767 10 283 336 RóŜnice z zabezpieczenia wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadające na pozycje 8 459 13 132 9 778 zabezpieczane Zobowiązania podporządkowane 411 418 592 628 591 921 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 15 237 24 043 19 025 Rezerwa z tytułu podatku odroczonego 7 - - Pozostałe zobowiązania 211 989 319 223 301 174 Rezerwy 10.7.1 66 707 47 292 26 384 Razem zobowiązania 18 164 148 21 075 382 20 470 771 KAPITAŁY WŁASNE Kapitał zakładowy 1 434 646 1 206 175 1 206 175 Kapitał zapasowy 172 401 127 099 127 099 Transfer z Oddziału BNP Paribas SA - 15 161 15 161 Pozostałe kapitały 26 269 6 919 6 919 Kapitał z aktualizacji wyceny 12 171-4 384-9 451 Korekta konsolidacyjna 833 12 805 12 805 Zyski zatrzymane 33 845 705 705 Wynik roku bieŝącego 19 061 39 442 31 549 Razem kapitały własne 1 699 226 1 403 922 1 390 962 Razem pasywa 19 863 374 22 479 304 21 861 733 Noty zamieszczone na kolejnych stronach stanowią integralną część skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 6

Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za trzy kwartały 2011 roku Transfer z Wynik Kapitał Kapitał Oddziału Zyski Pozostałe roku zakładowy zapasowy BNP Paribas zatrzymane kapitały bieŝącego SA Stan na 1.01.2011 Korekta konsolidacyjna Razem całkowite dochody za trzy kwartały 2011 roku Podział wyniku z lat ubiegłych Kapitał z aktualizacji wyceny Korekta konsoli dacyjna Razem kapitały 1 206 175 124 810-78 010 42 279-45 685-6 856-1 334 083 - - - - - 12 805 12 805 - - - - 31 549 - - 2 595-28 954-2 289 - -41 574-39 244 - -41 Inne - - 93 171 - - -78 010 - - 15 161 Stan na 1 206 175 127 099 15 161 705 31 549 6 919-9 451 12 805 1 390 962 Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym 2011 rok Transfer z Wynik Kapitał Kapitał Zyski Oddziału BNP roku zakładowy zapasowy Zatrzymane Paribas SA bieŝącego Stan na 1.01.2011 Korekta konsolidacyjna Razem całkowite dochody za 2011 rok Podział wyniku z lat ubiegłych Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Korekta konsolida cyjna Razem kapitały 1 206 175 124 810-78 010 42 279-45 685-6 856-1 334 083 - - - - - - - 12 805 12 805 - - - - 39 442-2 472-41 914-2 289 - -41 574-39 244 - - -41 Inne - - 93 171 - - -78 010 - - 15 161 Stan na 31.12.2011 1 206 175 127 099 15 161 705 39 442 6 919-4 384 12 805 1 403 922 Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za trzy kwartały 2012 roku Transfer z Zyski Wynik Kapitał Kapitał Pozostałe Oddziału BNP zatrzyma roku zakładowy zapasowy kapitały Paribas SA ne bieŝącego Stan na 1.01.2012 Korekta konsolidacyjna Razem całkowite dochody za trzy kwartały 2012 roku Kapitał z aktualizacji wyceny Korekta konsolida cyjna Razem kapitały 1 206 175 127 099 15 161 40 147-6 919-4 384 12 805 1 403 922 - - - 12 805 - - - -11 972 833 - - - - 19 061-16 555-35 616 Emisja akcji 228 471 31 529 - - - - - - 260 000 Przeniesienie dodatniej róŝnicy na kapitał - 15 161-15 161* - - - - - - zapasowy Podział wyniku z lat ubiegłych - -243 - -19 107-19 350 - - - Inne - -1 145 - - - - - - -1 145 Stan na 1 434 646 172 401-33 845 19 061 26 269 12 171 833 1 699 226 * W 2012 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło decyzję w sprawie przeniesienia dodatniej róŝnicy powstałej w wyniku podatkowego rozliczenia nabycia przez BNP Paribas Bank Polska SA zorganizowanej części przedsiębiorstwa BNP Paribas SA Oddział w Polsce na dobro kapitału zapasowego w kwocie 15 161 tys. PLN. Podatkowe rozliczenie transakcji nabycia zorganizowanej części przedsiębiorstwa nastąpiło w marcu 2011 roku, wtedy teŝ nastąpiło rozpoznanie aktywa z tego tytułu. Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 7

Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŝnych 1.01.2012-1.01.2011- Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty brutto, stan na początek okresu 1 117 787 1 173 737 DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA Zysk/strata brutto 36 834 48 274 Korekty z tytułu: -282 588-2 022 722 Amortyzacja 44 657 48 624 Odpisy z tytułu utraty wartości -71 506 89 825 Zyski/straty z tytułu róŝnic kursowych -735 89 482 Zysk/strata z tytułu działalności inwestycyjnej 7 270 5 596 Zmiana stanu aktywów i zobowiązań operacyjnych: -230 239-2 337 466 - aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu -22 150-45 989 - naleŝności od banków -75 513-612 394 - naleŝności od klientów 550 202-1 955 647 - zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu zastosowania rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej 2 954-3 254 - zmiana stanu inwestycji dostępnych do sprzedaŝy 30 556-11 239 - zobowiązania wobec banków -54 690 999 376 - zobowiązania wobec klientów -41 273-630 443 - zobowiązania z tytułu kredytów i poŝyczek otrzymanych -408 295 64 123 - zobowiązania z tytułu poŝyczki podporządkowanej -33 505 7 192 - pozostałe aktywa i zobowiązania -178 526-149 191 Podatek dochodowy -32 035 81 217 Przepływy z działalności operacyjnej netto -245 754-1 974 448 DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zaleŝnych -7 653-94 787 Środki pienięŝne pozostające w posiadaniu jednostki nabytej 8 591 380 618 Nabycie inwestycji dostępnych do sprzedaŝy -20 305 788-51 664 211 Nabycie składników majątku trwałego i wartości niematerialnych -32 351-43 742 Zbycie inwestycji dostępnych do sprzedaŝy 22 606 418 51 872 744 Zbycie składników majątku trwałego 1 030 882 Inne wydatki inwestycyjne -433-1 355 Przepływy pienięŝne z działalności inwestycyjnej netto 2 269 814 450 149 DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych -147 705-14 910 Zaciągnięcie kredytów i poŝyczek 3 015 362 4 031 649 Spłata kredytów i poŝyczek -5 227 259-3 069 706 Emisja akcji 260 000 - Inne wydatki finansowe -1 142-17 113 Przepływy pienięŝne z działalności finansowej netto -2 100 744 929 920 Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty brutto, stan na koniec okresu 1 041 103 579 358 Zmiana stanu środków pienięŝnych i ich ekwiwalentów netto -76 684-594 379 Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŝnych sporządzany jest metodą pośrednią. Noty zamieszczone na kolejnych stronach stanowią integralną część skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 8

3. Kwartalna informacja finansowa - jednostkowe dane finansowe BNP Paribas Banku Polska SA Rachunek zysków i strat 1.07.2012-1.01.2012-1.07.2011-1.01.2011- Przychody z tytułu odsetek 224 448 695 186 248 283 706 846 Koszty z tytułu odsetek -110 184-325 099-107 807-287 251 Wynik z tytułu odsetek 114 264 370 087 140 476 419 595 Przychody z tytułu prowizji 45 031 129 697 44 532 132 520 Koszty z tytułu prowizji -9 273-27 469-10 118-32 416 Wynik z tytułu prowizji 35 758 102 228 34 414 100 104 Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu 28 580 81 658 16 342 39 735 Wynik na operacjach instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaŝy 4 608 16 705 8 676 8 237 Dywidendy - 22 153 - - Pozostałe przychody 6 723 17 230 5 576 13 718 Pozostałe koszty operacyjne -7 398-16 399-3 467-12 037 Wynik z działalności bankowej 182 535 593 662 202 017 569 352 Koszty działania banku -120 220-398 477-137 735-399 053 Koszty osobowe -65 451-219 047-68 139-201 049 Pozostałe koszty działania -54 769-179 430-69 596-198 004 Amortyzacja -14 721-44 051-15 654-48 343 Wynik operacyjny brutto 47 594 151 134 48 628 121 956 Koszty ryzyka -38 095-112 766-26 220-81 667 Wynik operacyjny netto 9 499 38 368 22 408 40 289 Wynik na sprzedaŝy aktywów, akcji i udziałów -144-800 -44-2 540 Wynik przed opodatkowaniem 9 355 37 568 22 364 37 749 Podatek dochodowy -7 998-12 435-9 299-14 274 Wynik po opodatkowaniu 1 357 25 133 13 065 23 475 Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów 1.07.2012-1.01.2012-1.07.2011-1.01.2011- Wynik roku bieŝącego 1 357 25 133 13 065 23 475 Zyski / straty nie ujęte w rachunku zysków i strat (inwestycje dostępne do sprzedaŝy) 6 601 20 101-3 566-3 234 Podatek odroczony - Zyski / straty nie ujęte w rachunku zysków i strat (inwestycje dostępne do sprzedaŝy) -1 254-3 819 678 614 Zyski/straty nie ujęte w rachunku zysków i strat (inwestycje dostępne do sprzedaŝy) - netto 5 347 16 282-2 888-2 620 Razem całkowite dochody 6 704 41 415 10 177 20 855 Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 9

Bilans 30 wrzesień 2012 31 grudzień 2011 30 wrzesień 2011 AKTYWA Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty 975 036 1 056 570 578 308 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 179 507 175 761 279 614 NaleŜności od banków 434 490 358 957 508 450 NaleŜności od klientów 14 699 482 14 883 187 14 999 743 Instrumenty zabezpieczające 10 132 17 759 13 032 Inwestycje dostępne do sprzedaŝy 1 336 523 3 655 428 3 071 817 Pozostałe inwestycje 120 648 112 996 112 996 Rzeczowy majątek trwały 131 093 147 449 146 155 Wartości niematerialne 28 152 30 756 24 634 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaŝy 4 785 4 785 4 785 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 221 506 219 627 231 227 Pozostałe aktywa 102 124 59 893 130 870 Razem aktywa 18 243 478 20 723 168 20 101 631 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu 107 630 126 034 136 324 Zobowiązania wobec banków 999 538 1 028 324 1 624 382 Zobowiązania wobec klientów 8 935 007 9 028 053 7 864 718 Kredyty i poŝyczki otrzymane 5 839 536 8 214 636 8 188 276 RóŜnice z zabezpieczenia wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadające na pozycje zabezpieczane 8 459 13 132 9 778 Zobowiązania podporządkowane 411 418 592 628 591 921 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 14 376 17 218 14 771 Pozostałe zobowiązania 189 224 285 060 276 981 Rezerwy 64 254 44 319 23 363 Razem zobowiązania 16 569 442 19 349 404 18 730 514 KAPITAŁY WŁASNE Kapitał zakładowy 1 434 646 1 206 175 1 206 175 Kapitał zapasowy 176 387 129 157 129 157 Transfer z Oddziału BNP Paribas SA - 15 161 15 161 Pozostałe kapitały 26 223 6 873 6 873 Kapitał z aktualizacji wyceny 11 647-4 635-9 724 Wynik roku bieŝącego 25 133 21 033 23 475 Razem kapitały własne 1 674 036 1 373 764 1 371 117 Razem pasywa 18 243 478 20 723 168 20 101 631 Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 10

Zestawienie zmian w kapitale własnym za trzy kwartały 2011 roku Transfer z Kapitał Kapitał Zyski Oddziału BNP zakładowy zapasowy zatrzymane Paribas SA Stan na 1.01.2011 Razem całkowite dochody za trzy kwartały 2011 roku Podział wyniku z lat ubiegłych Wynik roku bieŝącego Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Razem kapitały 1 206 175 125 745-78 010 42 656-45 639-7 104 1 335 101 - - - - 23 475 - -2 620 20 855 3 412-42 656-39 244 - - Inne - - 93 171 - - -78 010-15 161 Stan na 1 206 175 129 157 15 161-23 475 6 873-9 724 1 371 117 Zestawienie zmian w kapitale własnym za 2011 rok Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Transfer z Oddziału BNP Paribas SA Zyski zatrzymane Wynik roku bieŝącego Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Razem kapitały Stan na 1.01.2011 1 206 175 125 745-78 010 42 656-45 639-7 104 1 335 101 Razem całkowite dochody za 2011 - - - - 21 033-2 469 23 502 rok Podział wyniku z lat ubiegłych - 3 412 - -42 656-39 244 - - Inne - - 93 171 - - -78 010-15 161 Stan na 31.12.2011 1 206 175 129 157 15 161* - 21 033 6 873-4 635 1 373 764 Zestawienie zmian w kapitale własnym za trzy kwartały 2012 roku Transfer z Kapitał Kapitał Zyski Oddziału BNP zakładowy zapasowy zatrzymane Paribas SA Stan na 1.01.2012 Razem całkowite dochody za trzy kwartały 2012 roku Wynik roku bieŝącego Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Razem kapitały 1 206 175 129 157 15 161 21 033-6 873-4 635 1 373 764 - - - - 25 133-16 282 41 415 Emisja akcji 228 471 31 529 - - - - - 260 000 Przeniesienie dodatniej róŝnicy na kapitał - 15 161-15 161* - - - - - zapasowy Podział wyniku z lat ubiegłych - 1 683 - -21 033-19 350 - - Inne - -1 143 - - - - - -1 143 Stan na 1 434 646 176 387 - - 25 133 26 223 11 647 1 674 036 * W 2012 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło decyzję w sprawie przeniesienia dodatniej róŝnicy powstałej w wyniku podatkowego rozliczenia nabycia przez BNP Paribas Bank Polska SA zorganizowanej części przedsiębiorstwa BNP Paribas SA Oddział w Polsce na dobro kapitału zapasowego w kwocie 15 161 tys. PLN. Podatkowe rozliczenie transakcji nabycia zorganizowanej części przedsiębiorstwa nastąpiło w marcu 2011 roku, wtedy teŝ nastąpiło rozpoznanie aktywa z tego tytułu. Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 11

Rachunek przepływów pienięŝnych 1.01.2012-1.01.2011- Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty brutto, stan na początek okresu 1 057 681 1 173 672 DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA Zysk/strata brutto 37 568 37 749 Korekty z tytułu: -545 023-1 694 169 Amortyzacja 44 051 48 343 Odpisy z tytułu utraty wartości -71 676 89 256 Zysk/strata z tytułu działalności inwestycyjnej 6 894 5 596 Zmiana stanu aktywów i zobowiązań operacyjnych: -507 136-1 921 031 - aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu -22 150-45 989 - naleŝności od banków -75 541-348 917 - naleŝności od klientów 277 687-1 890 482 - zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu zastosowania rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej 2 954-3 254 - zmiana stanu inwestycji dostępnych do sprzedaŝy 30 577-10 862 - zobowiązania wobec banków -28 785 999 376 - zobowiązania wobec klientów -93 046-506 792 - zobowiązania z tytułu kredytów i poŝyczek otrzymanych -424 422 17 075 - zobowiązania z tytułu poŝyczki podporządkowanej -33 505 7 192 - pozostałe aktywa i zobowiązania -140 905-138 379 Podatek dochodowy -17 156 83 668 Przepływy z działalności operacyjnej netto -507 455-1 656 420 DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zaleŝnych -7 653-94 787 Nabycie inwestycji dostępnych do sprzedaŝy -20 299 788-51 661 211 Nabycie składników majątku trwałego i wartości niematerialnych -32 308-43 822 Zbycie inwestycji dostępnych do sprzedaŝy 22 604 397 51 872 744 Zbycie składników majątku trwałego 866 882 Inne wydatki inwestycyjne -433-1 355 Przepływy pienięŝne z działalności inwestycyjnej netto 2 265 081 72 451 DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych -147 705-14 910 Zaciągnięcie kredytów i poŝyczek 3 015 362 3 879 624 Spłata kredytów i poŝyczek -4 966 041-2 875 128 Emisja akcji 260 000 - Inne wydatki finansowe -1 142 - Przepływy pienięŝne z działalności finansowej netto -1 839 526 989 586 Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty brutto, stan na koniec okresu 975 781 579 289 Zmiana stanu środków pienięŝnych i ich ekwiwalentów netto -81 900-594 383 Rachunek przepływów pienięŝnych sporządzany jest metodą pośrednią. Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 12

4. NajwaŜniejsze czynniki kształtujące skonsolidowane wyniki grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA na koniec trzeciego kwartału 2012 roku 4.1. Wyniki finansowe Rachunek zysków i strat ( w tys. PLN) 1.07.2012-1.01.2012-1.07.2011-1.01.2011- Zmiana trzy kwartały 2012 - trzy kwartały 2011 Wynik z tytułu odsetek 124 889 401 704 150 970 430 357-6,7% Wynik z tytułu prowizji 37 760 107 327 34 285 101 102 6,2% Pozostałe przychody 1 32 880 99 003 30 628 53 159 86,2% Wynik na działalności bankowej 195 529 608 034 215 883 584 618 4,0% Koszty osobowe -66 835-224 155-69 490-203 898 9,9% Pozostałe koszty działania -57 376-187 197-71 099-200 184-6,5% Koszty ryzyka -40 821-114 391-25 651-81 098 41,1% Wynik przed opodatkowaniem 15 438 36 834 33 729 48 274-23,7% Wynik po opodatkowaniu 6 307 19 061 21 979 31 549-39,6% 4.2. Wybrane dane bilansowe 31.12.2011 Zmiana - Suma bilansowa 19 863 374 22 479 304 21 861 733-9,1% NaleŜności od klientów 16 297 277 16 646 924 16 830 626-3,2% Zobowiązania wobec klientów 8 818 744 8 882 230 7 478 447 17,9% Kapitały własne ogółem 1 699 226 1 403 922 1 390 962 22,2% 4.3. Wskaźniki (w %) 31.12.2011 Współczynnik adekwatności kapitałowej 11,78% 11,53% 11,50% Zwrot na aktywach (ROA)* 0,1 0,2 0,2 Zwrot z kapitału (ROE)* 1,6 2,9 3,1 MarŜa odsetkowa netto* 2,6 2,8 2,9 *PowyŜsze wskaźniki zostały wyliczone w następujący sposób : Zwrot na aktywach (ROA) Zwrot z kapitału (ROE) MarŜa odsetkowa netto Zysk/strata netto / średnia wartość aktywów na koniec czterech kolejnych kwartałów Zysk/strata netto / średnia wartość funduszy własnych na koniec czterech kolejnych kwartałów Wynik z tytułu odsetek / średnia wartość aktywów na koniec czterech kolejnych kwartałów Grupa Kapitałowa BNP Paribas Bank Polska SA prezentuje wyniki Fortis Lease Polska sp. z o.o. (FLP) od dnia przejęcia spółki, tj. od 1 lipca 2011 roku oraz wyniki BNP Paribas Factor Sp. z o.o. od dnia przejęcia spółki tj. od 2 kwietnia 2012 roku, stąd wynik BNP Paribas Factor za 9 miesięcy 2011 roku oraz wynik FLP za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2011 roku do 30 czerwca 2011 roku nie są ujęte w skonsolidowanych wynikach Grupy za 9 miesięcy 2011 roku. Natomiast skonsolidowane wyniki za 9 miesięcy 2012 roku nie obejmują wyników BNP Paribas Factor za okres pierwszego kwartału br. Nabycie wyŝej wymienionych spółek zaleŝnych i konsolidacja ich wyników ma wpływ na wysokość dokonanych porównań i wyliczonych wskaźników. 1 Pozostałe przychody obejmują: wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu, wynik na operacjach aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaŝy, dywidendy, wynik z tytułu rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej, pozostałe przychody i pozostałe koszty operacyjne Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 13

Skonsolidowany rachunek zysków i strat W pierwszych dziewięciu miesiącach 2012 roku Grupa odnotowała zysk przed opodatkowaniem w wysokości 36,8 mln PLN, czyli o 11,4 mln PLN (23,7%) niŝszy w porównaniu z wynikiem w analogicznym okresie 2011 roku. Spadek skonsolidowanego zysku Grupy wynikał przede wszystkim z wyŝszych niŝ przed rokiem kosztów ryzyka, jak równieŝ ze spadku wyniku z tytułu odsetek oraz wzrostu kosztów osobowych w efekcie utworzenia rezerwy związanej z planem restrukturyzacji zatrudnienia. Wynik z działalności bankowej Grupy w pierwszych dziewięciu miesiącach 2012 roku w kwocie 608,0 mln PLN był o 23,4 mln PLN (4,0%) wyŝszy w porównaniu z analogicznym okresem 2011 roku. Główne składniki tego wyniku zostały zaprezentowane poniŝej: Wynik z tytułu odsetek w pierwszych trzech kwartałach 2012 roku był o 28,7 mln PLN (6,7%) niŝszy niŝ w analogicznym okresie 2011 roku. Przychody z tytułu odsetek kształtowały się na poziomie 765,8 mln PLN, co oznacza wzrost o 4,7% (34,6 mln PLN) w porównaniu do pierwszych dziewięciu miesięcy 2011 roku. Wzrost ten dotyczył głównie odsetek od naleŝności od klientów Grupy, które w pierwszych dziewięciu miesiącach 2012 roku wyniosły 649,5 mln PLN i były o 76,7 mln PLN tj. 13,4% wyŝsze niŝ przed rokiem. Wzrost odsetek od naleŝności od klientów był częściowo spowodowany wyŝszymi odsetkami od naleŝności leasingowych Fortis Lease Polska Sp. z o.o. (przychody odsetkowe Grupy w analogicznym okresie 2011 roku obejmowały odsetki z tytułu naleŝności od klientów tej spółki tylko za trzeci kwartał 2011 roku) oraz przejęciem BNP Paribas Factor Sp. z o.o. Jednocześnie odsetki od naleŝności od klientów Banku wzrosły w porównaniu do analogicznego okresu 2011 roku o 33,8 mln PLN tj. 6,2%, głównie dzięki ponad 5% wzrostowi średnich wolumenów kredytów. Negatywny wpływ na poziom przychodów odsetkowych miał natomiast spadek odsetek od papierów wartościowych dostępnych do sprzedaŝy (o 37,6% tj. 52,1 mln PLN), których średni wolumen w tym okresie był o blisko 50% niŝszy niŝ przed rokiem. Koszty odsetkowe w pierwszych trzech kwartałach 2012 roku wzrosły w porównaniu do analogicznego okresu 2011 roku o 63,2 mln PLN tj. 21,0%, osiągając poziom 364,1 mln PLN. Na wzrost tej pozycji wpłynęły głównie: wyŝsze koszty odsetek od depozytów klientowskich (o 71,6 mln PLN tj. 45,7%) w konsekwencji wyŝszych średnich wolumenów tych depozytów (o blisko 20% w porównaniu do pierwszych trzech kwartałów 2011 roku), jak równieŝ wzrostu oprocentowania depozytów oferowanego klientom w efekcie wzrostu stóp rynkowych w PLN oraz silnej konkurencji na rynku depozytów, wzrost kosztów odsetek od kredytów i poŝyczek otrzymanych (o 11,8 mln PLN), przede wszystkim w rezultacie: wyŝszego kosztu odsetek od kredytów otrzymanych przez Fortis Lease Polska (skutek ujęcia w konsolidacji w pierwszych 9 miesiącach 2012 roku kosztu odsetkowego tej spółki za całe 9 miesięcy podczas gdy w analogicznym okresie 2011 roku koszty odsetkowe Grupy obejmowały koszty odsetkowe FLP tylko za trzeci kwartał, tj. od momentu przejęcia), ujęcia w konsolidacji kosztów odsetkowych spółki BNP Paribas Factor, przejętej w bieŝącym roku. Jednocześnie koszty odsetkowe od kredytów i poŝyczek otrzymanych przez Bank (głównie poŝyczek z Grupy BNP Paribas, Europejskiego Banku Inwestycyjnego oraz EBOiR) spadły o 11,6 mln PLN w związku ze spłatą części poŝyczek z Grupy BNP Paribas, z uwagi na zwiększenie poziomu lokalnego finansowania (saldo poŝyczek otrzymanych z Grupy BNP Paribas, z wyłączeniem zobowiązań podporządkowanych, na koniec września 2012 roku było o 2,3 miliarda PLN niŝsze niŝ na koniec września 2011 roku). Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 14

ObniŜyły się takŝe koszty odsetek od zobowiązań wobec banków (o 15,6 mln PLN w porównaniu do pierwszych trzech kwartałów 2011 roku) w związku z blisko 60% niŝszym średnim wolumenem tych zobowiązań (większość dotyczyła zobowiązań wewnątrzgrupowych). Wynik z tytułu prowizji Wynik z tytułu prowizji osiągnięty przez Grupę w pierwszych trzech kwartałach 2012 roku był o 6,2% (6,2 mln PLN) wyŝszy niŝ w analogicznym okresie 2011 roku, co jest pochodną zarówno wzrostu liczby klientów Banku aktywnie korzystających z jego usług (o ponad 5% w porównaniu do średniej liczby w analogicznym okresie 2011 roku), jak równieŝ konsolidacji prowizji i opłat wypracowanych przez przejęte spółki zaleŝne (Fortis Lease Polska i BNP Paribas Factor). Poprawa wyniku prowizyjnego Banku dotyczyła głównie: prowizji od usług z tytułu rozliczeń pienięŝnych (o 2,6 mln PLN), gwarancji i zobowiązań warunkowych (1,6 mln PLN) oraz kart płatniczych, jak równieŝ niŝszych kosztów prowizji zapłaconych partnerom w związku z ograniczeniem liczby placówek franczyzowych. Równocześnie Grupa odnotowała wzrost w zakresie: przychodów prowizyjnych Banku związanych z udzielaniem kredytów (o 1,1 mln PLN tj. 7,0%), prowizji związanych z udzielaniem leasingów przez Fortis Lease Polska Sp. z o.o. (ujęcie w konsolidacji przychodów za trzy kwartały w 2012 roku wobec prowizji tylko za trzeci kwartał w analogicznym okresie 2011 roku), wyniku z tytułu prowizji BNP Paribas Factor (wynik ten za drugi i trzeci kwartał br. wyniósł 2,0 mln PLN i był objęty konsolidacją po raz pierwszy w bieŝącym roku). Grupa odnotowała natomiast spadek wyniku prowizyjnego z tytułu sprzedaŝy produktów ubezpieczeniowych (o 4,4 mln PLN), głównie w związku ze stopniową spłatą starych kredytów konsumpcyjnych objętych ubezpieczeniem, oraz przychodów z tytułu zarządzania aktywami. Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu zrealizowany w pierwszych dziewięciu miesiącach 2012 roku wyniósł 82,9 mln PLN, co oznacza wzrost w porównaniu do analogicznego okresu 2011 roku o 42,7 mln PLN (105,9%). Na poprawę wyniku złoŝyły się głównie: wzrost wyniku z transakcji FX swap o 33,7 mln PLN (pozytywny wynik o charakterze odsetkowym na transakcjach FX swap jest jednakŝe równowaŝony niŝszym przychodem odsetkowym po stronie depozytowo-kredytowej), poprawa wyniku z wyceny, odsetek i innych zysków z instrumentów pochodnych o 6,9 mln PLN, przede wszystkim w rezultacie zysków zrealizowanych w pierwszym kwartale 2012 roku z części transakcji zabezpieczających powiązanych z rachunkowością zabezpieczeń, przychody netto z rozwiązania korekt wartości godziwej opcji walutowych klientów Banku wyŝsze o 4,1 mln PLN niŝ w pierwszych trzech kwartałach 2011 roku. Wynik na operacjach instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaŝy Wynik na operacjach instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaŝy za trzy kwartały 2012 roku wyniósł 16,3 mln PLN i w porównaniu do analogicznego okresu 2011 roku wzrósł o 8,0 mln PLN. Wzrost był głównie efektem zysków zrealizowanych na sprzedaŝy papierów wartościowych z portfela inwestycyjnego Banku. Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 15

Koszty działania Grupy Grupa konsekwentnie realizuje program optymalizacji działalności operacyjnej. Celem tego programu jest podniesienie efektywności operacyjnej Banku, głównie w obszarze funkcji centralnych i wspierających, przy jednoczesnym kontynuowaniu inwestycji w rozwój biznesu. W ciągu pierwszych trzech kwartałów zrealizowano szereg działań: uproszczono strukturę organizacyjną Banku, zmniejszono zatrudnienie w jednostkach centralnych i wspierających (w wyniku trwającego w Banku programu optymalizacji działalności, w trzecim kwartale 2012 roku zatrudnienie w Banku zmniejszyło się o 227 etatów spośród planowanych do redukcji maksymalnie 410 pracowników), zreorganizowano obszar zakupów i renegocjowano warunki dostaw, podnajęto część powierzchni biurowej zwolnionej dzięki programowi optymalizacji, otwarto 6 Oddziałów. W rezultacie skutecznie realizowanego programu optymalizacji działalności operacyjnej bieŝące koszty spadły w porównaniu do ubiegłego roku. Koszty osobowe Grupy w pierwszych trzech kwartałach 2012 roku w kwocie 224,2 mln PLN były o 20,3 mln PLN (9,9%) wyŝsze niŝ w analogicznym okresie ubiegłego roku. Na ich wzrost rok do roku złoŝyły się: jednorazowa rezerwa w kwocie 13,0 mln PLN związana z restrukturyzacją zatrudnienia w ramach realizowanego programu optymalizacji działalności, przejęcie Fortis Lease Polska Sp. z o.o. i BNP Paribas Factor Sp. z o.o. (ujęte w konsolidacji koszty osobowe obu spółek zaleŝnych wyniosły w br. 2,6 mln PLN), wyŝszy średni poziom zatrudnienia w Banku w bieŝącym roku (o 1,5% w porównaniu z pierwszymi dziewięcioma miesiącami 2011 roku) w związku z przekształceniami oddziałów partnerskich na własne (w ciągu roku wrzesień 2012 do września 2011 - przekształcono 11 placówek) i otwarciem nowych oddziałów. Koszty amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych w pierwszych trzech kwartałach 2012 roku wyniosły 44,7 mln PLN i były o 8,2% niŝsze w porównaniu do analogicznego okresu 2011 roku wskutek ograniczenia inwestycji, głównie w obszarze IT. 6,5% spadek pozostałych kosztów Grupy był efektem wdroŝenia programu optymalizacji kosztów, którego realizacja skutkuje obniŝeniem wielu pozycji kosztowych takich jak czynsze, koszty IT, koszty usług pocztowych i telekomunikacyjnych. Koszty ryzyka W pierwszych trzech kwartałach 2012 roku koszty ryzyka wyniosły 114,4 mln PLN, co oznacza wzrost w porównaniu do analogicznego okresu 2011 roku o 33,3 mln PLN tj. 41,1%. Na kwotę odpisów z tytułu utraty wartości istotny wpływ wywarła zmiana metodologii tworzenia odpisów na kredyty nieregularne w wyniku przeglądu przeprowadzonego w pierwszym kwartale 2012 roku. W efekcie zmiany metodologii utworzono jednorazowo dodatkowe odpisy na kredyty gotówkowe, samochodowe, naleŝności z tytułu kart kredytowych oraz naleŝności w rachunkach bieŝących klientów indywidualnych w łącznej kwocie 40,7 mln PLN. Pozytywny wpływ na koszty ryzyka miały natomiast przychody w kwocie 25,1 mln PLN z tytułu sprzedaŝy części portfela naleŝności nieściągalnych zrealizowanej w czerwcu i sierpniu bieŝącego roku. Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 16

Skonsolidowany bilans Skonsolidowana suma bilansowa Grupy na koniec trzeciego kwartału 2012 roku wyniosła 19 863 mln PLN, tj. o 1 998 mln PLN (9,1%) mniej niŝ na koniec września ubiegłego roku. Główną przyczyną spadku wartości sumy bilansowej była redukcja portfela inwestycji dostępnych do sprzedaŝy (o 1 731 mln PLN), w szczególności bonów pienięŝnych NBP, jak równieŝ spadek wartości naleŝności kredytowych i leasingowych. Portfel kredytowy Grupy Podstawową pozycję w strukturze aktywów Grupy, z 82% udziałem w całości sumy bilansowej, stanowią naleŝności od klientów netto w kwocie 16 297 mln PLN. Ich spadek w porównaniu do września 2011 roku (o 533 mln PLN tj. 3,2%) był w duŝej mierze rezultatem spadku kursów walut (44% portfela kredytów netto Grupy stanowią naleŝności w walutach) oraz sprzedaŝy części portfela naleŝności nieściągalnych. Umocnienie się złotówki odpowiada za spadek wartości portfela kredytowego netto ogółem o 2,8%. Eliminując wpływ zmian kursów wartość portfela spadła o 0,3%, przy czym spadek ten dotyczył głównie portfela walutowych kredytów hipotecznych, naleŝności leasingowych oraz kredytów inwestycyjnych przedsiębiorstw. w mln PLN % udział % udział / Kredyty komercyjne 7 499 43% 7 912 43% -5,2% Kredyty hipoteczne 5 733 33% 5 931 32% -3,3% Kredyty i poŝyczki konsumpcyjne 2 387 14% 2 418 13% -1,3% NaleŜności leasingowe 1 736 10% 2 034 11% -14,7% Pozostałe naleŝności * 190 1% 62 0% 206,0% Razem naleŝności od klientów brutto 17 544 100% 18 357 100% -4,4% Odpisy z tyt. utraty wartości i IBNR -1 247-1 526-18,3% Razem naleŝności od klientów netto 16 297 16 831-3,2% * Pozostałe naleŝności zawierają: kredyty dla jednostek budŝetowych, naleŝności z tytułu rozpoznawania instrumentów finansowych (transakcje typu fx spot i fx swap) w dacie zawarcia transakcji, inne naleŝności i odsetki Największy udział w strukturze naleŝności od klientów brutto mają kredyty komercyjne dla podmiotów gospodarczych. Na spadek salda kredytów dla przedsiębiorstw (o 413 mln PLN w porównaniu z końcem września 2011 roku), wpływ miały sprzedaŝ części portfela nieściągalnych naleŝności komercyjnych zrealizowana w sierpniu br., oraz spadek kursów walut. Umocnienie się złotego względem walut obcych skutkowało zmniejszeniem salda kredytów komercyjnych ogółem o 1,8%. Saldo kredytów inwestycyjnych zmniejszyło się w porównaniu do września 2011 roku o 10,8%, w rezultacie ww. czynników, spłat oraz nadal ograniczonego popytu przedsiębiorstw na kredyty inwestycyjne. Wzrost odnotowano natomiast w obszarze złotówkowych kredytów w rachunku bieŝącym (o 6,5% w porównaniu z końcem września 2011 roku) oraz kredytów samochodowych (o 32,3%). Saldo kredytów dla klientów indywidualnych na koniec września 2012 roku wyniosło 8 119 mln PLN i było niŝsze od poziomu z końca września 2011 roku o 2,7% (229 mln PLN). Spadek ten był jednak efektem wpływu spadku kursów walut, zwłaszcza CHF, na portfel kredytów hipotecznych w walutach. Umacniający się złoty spowodował spadek wartości walutowych kredytów hipotecznych o 269 mln PLN. Pomijając wpływ zmian kursów walut saldo walutowych kredytów hipotecznych spadło o 5,4% w porównaniu do września 2011 roku, co było konsekwencją zaprzestania udzielania nowych kredytów hipotecznych w walutach. Jednocześnie dzięki utrzymaniu atrakcyjnej oferty złotówkowych kredytów hipotecznych, saldo tych ostatnich wzrosło o 327 mln PLN tj. 27,8%, zwiększając swój udział w całości portfela kredytów hipotecznych z 20% na koniec września 2011 roku do 26%. Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 17

Niewielki spadek kredytów i poŝyczek konsumpcyjnych (o 1,3% w porównaniu do września 2011 roku) był głównie wynikiem sprzedaŝy części portfela nieściągalnych naleŝności konsumpcyjnych zrealizowanej w grudniu 2011 roku i w czerwcu 2012 roku. Efekt ww. działań został częściowo skompensowany wyŝszą sprzedaŝą kredytów gotówkowych w bieŝącym roku. Dzięki atrakcyjnej ofercie tych produktów, która pozostaje jedną z najlepszych na rynku, sprzedaŝ tych kredytów w pierwszych 9 miesiącach 2012 roku wyniosła 598 mln PLN była ponad 60% wyŝsza niŝ w analogicznym okresie 2011 roku. NaleŜności z tytułu leasingu finansowego brutto obniŝyły się w porównaniu do stanu z końca września 2011 roku o 298 mln PLN tj. 14,7%. 46% naleŝności leasingowych stanowią naleŝności walutowe. Umocnienie się złotego względem walut obcych skutkowało obniŝeniem ich wartości o 6%. Jednocześnie wpływ na spadek portfela leasingowego miało spowolnienie gospodarcze skutkujące wolniejszym przyrostem nowej produkcji obserwowanym w całym rynku leasingowym, jak równieŝ ograniczenie zaangaŝowania spółki w branŝach najbardziej dotkniętych spowolnieniem gospodarczym. Dodatni wpływ na wartość portfela kredytowego miało natomiast ujęcie w konsolidacji naleŝności factoringowych BNP Paribas Factor Sp. z o.o., które na koniec września 2012 roku wyniosły 124 mln PLN. Jakość portfela kredytowego Obserwowana jest stała tendencja spadku wskaźnika udziału naleŝności z utratą wartości (nieregularnych) w portfelu ogółem, zarówno dzięki wysokiej jakości nowej produkcji kredytowej, dobrej efektywności działań restrukturyzacyjnych i windykacyjnych, jak równieŝ sprzedaŝy części portfela naleŝności nieściągalnych. Na koniec września 2012 roku udział portfela z rozpoznaną utratą wartości w portfelu ogółem Grupy wyniósł 11,6% (wobec 13,7% na koniec września 2011 roku). Spadek wartość odpisów z tytułu utraty wartości i IBNR (o 18,3% tj. 279 mln PLN w porównaniu z stanem na koniec września 2011 roku) był zarówno rezultatem sprzedaŝy części portfela naleŝności nieściągalnych, jak równieŝ rozwiązań rezerw wskutek skutecznej restrukturyzacji i windykacji naleŝności nieregularnych, które zrównowaŝyły efekt jednorazowego dotworzenia dodatkowych odpisów aktualizujących na nieregularne kredyty konsumpcyjne w pierwszym kwartale 2012 roku. Zobowiązania Głównym źródłem finansowania aktywów Grupy są depozyty klientów oraz kredyty i poŝyczki otrzymane. Saldo kredytów i poŝyczek otrzymanych na koniec września 2012 roku wyniosło 7 524 mln PLN, co stanowi 38% w strukturze pasywów Grupy. Spadek ich wartości w porównaniu ze stanem na koniec września 2011 roku o 2 759 mln PLN, tj. 26,8%, był głównie efektem: wcześniejszej spłaty przez Bank części poŝyczek z Grupy BNP Paribas, w związku ze zwiększeniem poziomu lokalnego finansowania i dobrą sytuacją płynnościową BNP Paribas Bank Polska, jak równieŝ przedterminowej spłaty części poŝyczek przez spółkę zaleŝną Fortis Lease Polska, odnowienia zapadających poŝyczek w nieco niŝszej kwocie, jak równieŝ wpływu spadku kursów walut na kredyty otrzymane w walutach. PowyŜszy spadek został częściowo skompensowany ujęciem w konsolidacji na koniec września 2012 roku kredytów i poŝyczek otrzymanych przez zaleŝną spółkę faktoringową w kwocie 122 mln PLN oraz pociągnięciem dodatkowych środków z Europejskiego Banku Inwestycyjnego (w łącznych kwotach 20 mln EUR i 42,5 mln PLN) przez zaleŝną spółkę leasingową. Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 18

Głównym składnikiem tej pozycji są poŝyczki udzielone przez Grupę BNP Paribas, które na koniec września 2012 roku stanowiły 95% kredytów otrzymanych przez Bank, jak równieŝ poŝyczki z Europejskiego Banku Inwestycyjnego oraz Europejskiego Banku Odbudowy i Rozwoju, przeznaczone na finansowanie projektów inwestycyjnych małych i średnich przedsiębiorstw. Depozyty klientów Saldo zobowiązań wobec klientów Grupy na koniec trzeciego kwartału 2012 roku wyniosło 8 819 mln PLN. W rezultacie wzrostu ich wartości o 1 340 mln PLN (tj. 17,9%) w porównaniu do stanu na koniec września 2011 roku, ich udział w całości pasywów wzrósł z 34% do 44%. Wzrost dotyczył przede wszystkim depozytów terminowych w PLN (o 1 356 mln PLN tj. 36,7%), zarówno klientów indywidualnych, jak i firmowych. Odnotowano natomiast spadek (o 257 mln PLN, tj. 9,8%) złotówkowych depozytów bieŝących, dotyczący głównie osadów na kontach oszczędnościowych klientów indywidualnych. 86% wszystkich depozytów klientowskich stanowią depozyty złotówkowe. Ich przyrost w porównaniu do września 2011 roku sięgnął 16,8%. Wzrosło takŝe saldo depozytów walutowych (o 25,3%), głównie osadów na rachunkach bieŝących klientów firmowych. Wśród depozytów walutowych największy udział mają depozyty w EUR (80% depozytów walutowych i 11% ogółu depozytów klientowskich). Sytuacja kapitałowa Grupy Na koniec trzeciego kwartału 2012 roku kapitały własne Grupy wynosiły 1 699 mln PLN, co oznacza wzrost o 22,2% (tj. 308 mln PLN) w porównaniu do końca września 2011 roku. Wzrost ten jest głównie rezultatem nowej emisji akcji skierowanej do większościowego akcjonariusza Banku. W wyniku emisji w czerwcu 2012 roku zarejestrowano podwyŝszenie kapitału zakładowego o kwotę 228,5 mln PLN, a kapitał zapasowy został dodatkowo podwyŝszony o kwotę 30,4 mln PLN premii emisyjnej (pomniejszonej o koszty emisji). Kapitały własne Grupy wzrosły takŝe w wyniku zwiększenia kapitału z aktualizacji wyceny (dotyczy inwestycji dostępnych do sprzedaŝy), jak równieŝ zysku netto wypracowanego przez Grupę w pierwszych trzech kwartałach 2012 roku. W konsekwencji udział kapitałów własnych w pasywach ogółem wzrósł z 6% na koniec września 2011 roku do 9%. Na dzień 31 września 2012 roku współczynnik wypłacalności Grupy wyniósł 11,78% w porównaniu do 11,50% na koniec września 2011 roku. Skonsolidowany wskaźnik funduszy pierwszej kategorii Tier 1 wyniósł natomiast 9,29%. Sytuacja kapitałowa Grupy w 2012 roku pozostawała stabilna, pozwalając na bezpieczne prowadzenie działalności. Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 19

5. Dane informacyjne o grupie kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA 5.1. Podstawowe dane o emitencie BNP Paribas Bank Polska Spółka Akcyjna ( Bank ) z siedzibą w Warszawie, przy ul. Suwak 3, jest wpisany do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000006421. Bankowi nadano numer statystyczny REGON 003915970 oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) 676-007-83-01. Bank jest spółką o nieoznaczonym czasie działania, a jego działalność nie ma charakteru sezonowego ani cyklicznego. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA za trzy kwartały 2012 roku zawiera dane Banku oraz spółek zaleŝnych: Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych BNP Paribas Polska S.A., Fortis Lease Polska Sp. z o.o. oraz BNP Paribas Factor Sp. z o.o. (razem określanych jako Grupa). Struktura Grupy Grupa kapitałowa BNP Paribas Bank Polska SA jest częścią międzynarodowej instytucji finansowej BNP Paribas SA z siedzibą w ParyŜu. Na dzień 30 września 2012 roku, podmiotem bezpośrednio dominującym BNP Paribas Banku Polska SA jest Fortis Bank SA/NV z siedzibą w Brukseli, do którego naleŝy 99,89% akcji, z czego 81,62% bezpośrednio, a 18,27% za pośrednictwem Dominet SA. Pozostałe 0,11% akcji stanowi własność innych akcjonariuszy. Na dzień 30 września 2012 roku w skład Grupy wchodziły: BNP Paribas Bank Polska SA (dalej: Bank ); Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych BNP Paribas Polska S.A. (dalej: TFI ) - spółka zaleŝna Banku, w której posiada on 100% akcji; Fortis Lease Polska Sp. z o.o. (dalej FLP ) - spółka zaleŝna Banku, w której posiada on 100% udziałów; BNP Paribas Factor Sp. z o.o. (dalej Factor ) - spółka zaleŝna Banku, w której posiada on 100% udziałów. Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych BNP Paribas Polska SA z siedzibą w Warszawie, przy ul. Fredry 8, jest zarejestrowane w Sądzie Rejonowym dla miasta stołecznego Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000031121. Spółce nadano numer statystyczny REGON 012557199 oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) 526-02-10-808. Fortis Lease Polska Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Suwak 3, jest zarejestrowany w Sądzie Rejonowym dla miasta stołecznego Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000098813. Spółce nadano numer statystyczny REGON 016425425 oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) 521-31-10-063. BNP Paribas Factor Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Cybernetyki 19B, jest zarejestrowany w Sądzie Rejonowym dla miasta stołecznego Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000225155. Spółce nadano numer statystyczny REGON 052255107 oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) 966-17-67-430. Grupa kapitałowa BNP Paribas Banku Polska SA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za trzeci kwartał 2012 roku 20