GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A.

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A. SKONSOLIDOWANY "ROZSZERZONY" RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONE 30 WRZEŚNIA 2012 I 30 WRZEŚNIA 2011 SPORZĄDZONY WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ PRZYJĘTYCH PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ 1

2 SKONSOLIDOWANY BILANS AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartość firmy Inne wartości niematerialne Długoterminowe aktywa finansowe Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych NaleŜności długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Krótkoterminowe aktywa finansowe NaleŜności z tytułu podatku dochodowego NaleŜności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Środki pienięŝne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa przeznaczone do sprzedaŝy AKTYWA RAZEM własny własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej akcyjny z emisji akcji powyŝej ich wartości nominalnej zapasowy Pozostałe kapitały ( ) ( ) ( ) z aktualizacji wyceny rezerwowy z transakcji między akcjonariuszami (42 938) (42 633) (22 999) (22 999) RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zyski / (straty) zatrzymane ( ) ( ) ( ) ( ) Udziały mniejszości Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu kredytów, poŝyczek oraz innych instrumentów dłuŝnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Przychody przyszłych okresów Rezerwy i długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiazania z tytułu podatku odroczonego Pozostałe zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty w rachunku bieŝącym Zobowiązania z tytułu kredytów, poŝyczek oraz innych instrumentów dłuŝnych Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Rezerwy i inne rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaŝy PASYWA RAZEM

3 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaŝy Koszt własny sprzedaŝy Koszty przestojów i niewykorzystanych mocy produkcyjnych Zysk brutto na sprzedaŝy Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaŝy Koszty ogólnego zarządu Koszty badań i rozwoju Pozostałe koszty operacyjne Zysk / (strata) brutto na działalności operacyjnej (34 140) (7 323) Przychody finansowe Koszty finansowe Przychody /(Koszty) finansowe netto (14 100) (14 862) Zysk / (strata) przed opodatkowaniem (13 039) (14 647) Podatek dochodowy (220) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej (12 819) (17 459) Działalność zaniechana Zysk / (strata) netto na działalności zaniechanej (8 337) (1 859) Zysk / (Strata) netto (12 754) (25 796) Przypisany Akcjonariuszom jednostki dominującej (13 278) (23 228) Akcjonariuszom mniejszościowym (2 568) (556) Zysk / (Strata) netto (12 754) (25 796) Średnia waŝona ilość akcji (w szt.) Rozwodniona średnia waŝona ilość akcji (w szt.) Zysk / (strata) na jedną akcję (w złotych) Podstawowy 0,0075 (0,0018) (0,0043) 0,0020 Rozwodniony 0,0075 (0,0018) (0,0043) 0,0020 Działalność kontynuowana Zysk (strata) podstawowy na akcję 0,0057 (0,0018) (0,0027) 0,0024 Zysk (strata) rozwodniony na akcję 0,0057 (0,0018) (0,0027) 0,0024 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk/(Strata) netto (12 754) (25 796) Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych bezpośrednio w kapitale RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych (58 747) (26 651) Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaŝy przeniesiona do wyniku finansowego (630) Zmiana wartości godziwej aktywów dostępnych do sprzedaŝy netto Całkowite dochody ogółem (5 100) (39 405) Przypisane Akcjonariuszom jednostki dominującej (6 476) (39 929) Akcjonariuszom mniejszościowym (2 568) (556) Całkowite dochody ogółem (5 100) (39 405)

4 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM z emisji akcji powyŝej ich wartości Pozostałe z aktualizacji z transakcji między RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek Zyski / (straty) własny przypadający akcjonariuszom jednostki Udziały akcyjny nominalnej zapasowy kapitały wyceny akcjonariuszami podporząd. zatrzymane dominującej mniejszości razem własny na ( ) (42 633) ( ) RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych (26 651) - (26 651) - (26 651) Zyski (straty) w okresie (13 278) (13 278) 524 (12 754) (26 651) (13 278) (39 929) 524 (39 405) Koszty emisji akcji serii AA - (3) (3) - (3) SprzedaŜ udziałów w spólce SciGen Biopharma Pvt Ltd (305) - - (305) - (305) Nabycie udziałów w spółce BIOLEK Inc Udziały mniejszości Grupa MJ BIOTON Life Sciences (4 717) (4 717) Udziały mniejszości Grupa SciGen (812) (812) własny na ( ) (42 938) ( )

5 z emisji akcji powyŝej ich wartości nominalnej z aktualizacji wyceny z transakcji między akcjonariuszami RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporząd. własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej akcyjny zapasowy Pozostałe kapitały Zyski / (straty) zatrzymane Udziały mniejszości razem własny na ( ) (22 999) ( ) Korekty błędów poprzednich okresów własny na skorygowany ( ) (22 999) ( ) RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych (32 096) - (32 096) - (32 096) Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaŝy przeniesiona do wyniku finansowego - - (630) (630) - (630) Zyski (straty) w okresie (630) (32 096) Emisja akcji serii AA (738) Podział zysku za lata ubiegłe (55 169) Koszt płatności w formie papierów wartościowych Koszt płatności w formie papierów wartościowych za udziały* (75 395) (75 395) - (75 395) Pozostałe kapitały Fisiopharma S.r.l Nabycie dodatkowych udziałów w spółce BIOLEK Sp. z o.o (24 543) - - (24 543) (42 556) (67 099) SprzedaŜ udziałów w spólce SciGen Biopharma Pvt Ltd SprzedaŜ udziałów w spółce HSBBC (5 827) (5 827) Nabycie udziałów w Biolek Inc (50) (50) Udziały mniejszości Grupa MJ BIOTON Life Sciences (761) (761) Udziały mniejszości Grupa SciGen (522) (522) własny na ( ) (42 633) ( ) * Płatność w formie papierów wartościowych dotyczy nabycia udziałów w spółce BIOLEK Sp. z o.o. 5

6 z emisji akcji powyŝej ich wartości nominalnej z aktualizacji wyceny z transakcji między akcjonariuszami RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporząd. własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej akcyjny zapasowy Pozostałe kapitały Zyski / (straty) zatrzymane Udziały mniejszości razem własny na (22 999) ( ) Korekty błędów poprzednich okresów własny na skorygowany (22 999) ( ) Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaŝy RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zyski (straty) w okresie (54 326) (54 326) (1 139) (55 465) (54 326) (41 253) (1 139) (42 392) Koszty emisji akcji serii A1 - (23) (23) - (23) Emisja akcji serii AA (1 022) Koszt płatności w formie papierów wartościowych Pozostałe kapitały Fisiopharma S.r.l (23) (23) - (23) Koszt płatności w formie papierów wartościowych za udziały* ( ) ( ) - ( ) Udziały mniejszości BIOLEK Udziały mniejszości Grupa MJ BIOTON Life Sciences Udziały mniejszości Grupa SciGen własny na ( ) (22 999) ( ) * Płatność w formie papierów wartościowych dotyczy nabycia udziałów w spółce BIOLEK Sp. z o.o. 6

7 z emisji akcji powyŝej ich wartości nominalnej z aktualizacji wyceny z transakcji między akcjonariuszami RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporząd. własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej akcyjny zapasowy Pozostałe kapitały Zyski / (straty) zatrzymane Udziały mniejszości razem własny na (22 999) (2 542) (51 834) Korekty błędów poprzednich okresów własny na skorygowany (22 999) (2 542) (51 834) Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaŝy RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zyski (straty) w okresie (23 228) (23 228) (2 568) (25 796) (23 228) (2 568) Emisja akcji serii Y (119) Emisja akcji serii A (272) Koszty emisji akcji serii H - (48) (48) - (48) Podział zysku za lata ubiegłe ( ) Koszt płatności w formie papierów wartościowych Pozostałe kapitały Fisiopharma S.r.l Udziały mniejszości Grupa MJ BIOTON Life Sciences Udziały mniejszości Grupa SciGen własny na (22 999) ( )

8 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH Przepływ środków pienięŝnych z działalności operacyjnej Zysk / (strata) netto (12 754) (25 796) Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski)/straty z tytułu róŝnic kursowych netto (13 363) (13 397) Odsetki i dywidendy zapłacone, netto (Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej (20 564) (722) Podatek dochodowy bieŝącego okresu Podatek dochodowy zapłacony (1 166) (1 010) Pozostałe pozycje netto (266) 321 (1 208) Środki pienięŝne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału obrotowego (3 825) Zmiana kapitału obrotowego: (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu naleŝności (32 260) (23 867) (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów (4 619) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych (17 527) (20 971) (3 124) (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych (14 094) (2 724) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw (3 164) (2 175) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów (612) (188) (2 080) (193) Środki pienięŝne netto z działalności operacyjnej (34 075) (5 420) Przepływ środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej Wpływy: Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych Pozostałe wpływy Wydatki: Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Nabycie aktywów finansowych Pozostałe wydatki (2 058) Środki pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej (82 386) (19 778) (64 268) (27 870) Wpływy: Wpływy netto z tytułu emisji akcji (271) Kredyty i poŝyczki Emisja dłuŝnych papierów wartościowych Dotacje Wydatki Spłaty kredytów i poŝyczek Odsetki Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Pozostałe wydatki Środki pienięŝne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pienięŝnych netto (42 837) (25 528) Środki pienięŝne na początek okresu Środki pienięŝne na koniec okresu Kredyty w rachunku bieŝącym (10 964) (10 964) (11 234) (11 234) Środki pienięŝne na koniec okresu

9 SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE BIOTON S.A. BILANS AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Inwestycje w jednostkach zaleŝnych i stowarzyszonych Długoterminowe aktywa finansowe NaleŜności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Krótkoterminowe aktywa finansowe NaleŜności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Środki pienięŝne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa przeznaczone do sprzedaŝy AKTYWA RAZEM PASYWA własny akcyjny z emisji akcji powyŝej ich wartości nominalnej zapasowy rezerwowy ( ) ( ) ( ) Zyski / (straty) zatrzymane ( ) (50 641) Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu kredytów, poŝyczek oraz innych instrumentów dłuŝnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Przychody przyszłych okresów Zobowiązania pozostałe Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu kredytów, poŝyczek oraz innych instrumentów dłuŝnych Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Inne rozliczenia międzyokresowe PASYWA RAZEM

10 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaŝy Koszt własny sprzedaŝy Koszty przestojów i niewykorzystanych mocy produkcyjnych Zysk brutto na sprzedaŝy Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaŝy Koszty ogólnego zarządu Koszty badań i rozwoju Pozostałe koszty operacyjne Zysk / (strata) brutto na działalności operacyjnej (32 198) (2 895) (24 065) (3 106) Przychody finansowe Koszty finansowe Przychody / (Koszty) finansowe netto (66 388) (53 851) Zysk / (strata) przed opodatkowaniem (98 586) (56 746) Podatek dochodowy (2 134) Zysk / (Strata) netto ( ) (54 612) Średnia waŝona ilość akcji (w szt.) Rozwodniona średnia waŝona ilość akcji (w szt.) Zysk / (strata) na jedną akcję (w złotych) Podstawowy (0,0150) (0,0075) 0,0101 0,0201 Rozwodniony (0,0150) (0,0075) 0,0101 0,0201 Działalność kontynuowana Zysk (strata) podstawowy na akcję (0,0150) (0,0075) 0,0101 0,0201 Zysk (strata) rozwodniony na akcję (0,0150) (0,0075) 0,0101 0,0201 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk / (Strata) netto ( ) (54 612) Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych bezpośrednio w kapitale (631) Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaŝy przeniesiona do wyniku finansowego (631) Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaŝy przeniesiona do wyniku finansowego Całkowite dochody ogółem ( ) (54 612)

11 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM z emisji akcji powyŝej ich wartości Zyski / (Straty) akcyjny nominalnej zapasowy rezerwowy zatrzymane razem własny na Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaŝy Zyski (straty) w okresie Emisja akcji serii Y (119) Emisja akcji serii A (272) Koszty emisji akcji serii H - (48) (48) Koszt płatności w formie papierów wartościowych Podział zysku za lata ubiegłe ( ) - własny na własny na Zyski (straty) w okresie Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaŝy Emisja akcji serii AA (1 022) Koszty emisji akcji serii A1 - (24) (24) Koszt płatności w formie papierów wartościowych za udziały* Koszt płatności w formie papierów wartościowych ( ) - ( ) własny na ( ) własny na ( ) Korekta błędów własny na skorygowany ( ) Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaŝy przeniesiona do wyniku finansowego - - (631) - - (631) Zyski (straty) w okresie (50 641) (50 641) (631) - (50 641) (51 272) Emisja akcji serii AA (738) Podział zysku za lata ubiegłe (55 170) - Koszt płatności w formie papierów wartościowych Koszt płatności w formie papierów wartościowych za udziały* (75 395) (75 395) własny na ( ) (50 641) własny na ( ) (50 641) Zyski (straty) w okresie (54 612) (54 612) (54 612) (54 612) Koszty emisji akcji serii AA - (2) (2) własny na ( ) ( ) * Płatność w formie papierów wartościowych dotyczy nabycia udziałów w spółce BIOLEK Sp. z o.o. 11

12 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH Przepływ środków pienięŝnych z działalności operacyjnej Zysk / (strata) netto ( ) (54 612) Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski)/straty z tytułu róŝnic kursowych netto (62 674) (99 487) Odsetki i dywidendy zapłacone, netto (760) (124) (Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej (1 897) (304) Pozostałe pozycje netto Środki pienięŝne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału obrotowego (33 399) (4 756) Zmiana kapitału obrotowego: (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu naleŝności (42 497) (46 304) (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów (383) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych (13 699) (12 020) (Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych (1 385) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów (564) (188) (2 027) (188) Środki pienięŝne netto z działalności operacyjnej (13 111) (5 263) Przepływ środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej Wpływy: Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych Wydatki: Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Nabycie aktywów finansowych Pozostałe wydatki (2 058) Środki pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej (80 354) (23 309) (70 301) (29 621) Wpływy: Wpływy netto z tytułu emisji akcji (271) Kredyty i poŝyczki Dotacje Wydatki Spłaty kredytów i poŝyczek Odsetki Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Pozostałe wydatki Środki pienięŝne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pienięŝnych netto (30 350) (22 612) Środki pienięŝne na początek okresu Środki pienięŝne na koniec okresu Środki pienięŝne na rachunku zastrzeŝonym Środki pienięŝne na koniec okresu po wyłączeniu środków na rachunku zastrzeŝonym Kredyty w rachunku bieŝącym Środki pienięŝne na koniec okresu