GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A.

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A."

Jacek Lipiński
7 lat temu
Przeglądów:

1 GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2005 DO 30 WRZEŚNIA 2005 ORAZ OD 01 LIPCA 2005 DO 30 WRZEŚNIA 2005 SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ PRZYJĘTYCH PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ

2 SKONSOLIDOWANY BILANS AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Długoterminowe naleŝności Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy NaleŜności handlowe i pozostałe NaleŜności z tytułu podatków Krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pienięŝne Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów A K T Y W A R A Z E M PASYWA własny akcyjny z emisji akcji powyŝej ich wartości nominalnej zapasowy rezerwowy z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu kredytów, poŝyczek Świadczenia pracownicze Rezerwa na podatek odroczony Zobowiązania z tytułu leasingu operacyjnego Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty w rachunku bieŝącym Zobowiązania z tytułu kredytów i poŝyczek Zobowiązania handlowe i pozostałe Zobowiązania z tytułu podatków Przychody przyszłych okresów Bierne rozliczenia międzyokresowe P A S Y W A R A Z E M

2 275 6 - Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 27 257 27 806 - - Długoterminowe naleŝności 2 159 2 926 1 927 977 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 800 963 1 680 913 Długoterminowe

3 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody ze sprzedaŝy Koszt własny sprzedaŝy Zysk brutto na sprzedaŝy Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaŝy Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk brutto na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Udział w wyniku finansowym jednostek konsolidowanych metodą praw własności (1 547) (673) - - Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto Ilość akcji (w szt.) Zysk na jedną akcję (w złotych) 0,07 0,02 0,05 0,05 Podstawowy 0,07 0,02 0,05 0,05 Rozwodniony

2004 Przychody ze sprzedaŝy 102 857 34 312 93 995 44 151 Koszt własny sprzedaŝy 47 682 14 002 49 837 23 878 Zysk brutto na sprzedaŝy 55 175 20 310 44 158 20 273 Pozostałe przychody operacyjne 1 144

4 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM akcyjny z emisji akcji powyŝej ich wartości nominalnej zapasowy rezerwowy z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane razem Zmiana polityki rachunkowości skorygowany PodwyŜszenie kapitału zakładowego Podział zysku za (6 939) - Zwrot dopłat do kapitału - - (2 000) - - (2 000) Zyski (straty) w okresie Emisja akcji Zyski (straty) w okresie Zmiana polityki rachunkowości (54) (54) skorygowany Emisja akcji Podział zysku za (6 467) - NadwyŜka wartości emisyjnej akcji nad wartością nominalną Zyski (straty) w okresie Zyski (straty) w okresie

zysku za 2003 - - 6 939 - (6 939) - Zwrot dopłat do kapitału - - (2 000) - - (2 000) Zyski (straty) w okresie - - - - 360 360 30.06.

5 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej Zysk netto Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski)/straty z tytułu róŝnic kursowych netto (2 563) (386) - - Odsetki i dywidendy zapłacone netto (Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej (5) Podatek dochodowy bieŝącego okresu Podatek dochodowy zapłacony (1 035) (490) Pozostałe pozycje netto (426) (569) (283) (211) Środki pienięŝne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału obrotowego Zmiana kapitału obrotowego: (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu naleŝności (8 017) (19 011) (14 308) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów (11 286) 621 (1 102) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych (8 906) (15 923) (12 774) (9 199) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych (3 786) (3 447) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw 201 (658) (109) (413) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów Środki pienięŝne z działalności operacyjnej (4 807) (3 584) (13 266) (4 760) Przepływ środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej Wpływy: Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Pozostałe wpływy Wydatki: Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Nabycie aktywów finansowych Pozostałe wydatki Środki pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (55 997) (7 555) (19 712) (7 582) Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej Wpływy: Wpływy netto z tytułu emisji akcji Wydatki: Nabycie udziałów Spłaty kredytów i poŝyczek Odsetki Środki pienięŝne netto z działalności finansowej (2 628) Zmiana stanu środków pienięŝnych netto (35 675) (13 767) Środki pienięŝne na początek okresu Środki pienięŝne na koniec okresu (7 202) (7 202)

2004 Zysk netto 12 943 4 433 8 736 8 376 Korekty o pozycje: Amortyzacja 6 775 2 305 10 029 3 380 (Zyski)/straty z tytułu róŝnic kursowych netto (2 563) (386) - - Odsetki i dywidendy zapłacone netto 1

6 SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE BIOTON S.A. BILANS AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Inwestycje w jednostkach zaleŝnych i stowarzyszonych Długoterminowe naleŝności Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy NaleŜności handlowe i pozostałe NaleŜności z tytułu podatków Krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pienięŝne Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów A K T Y W A R A Z E M PASYWA własny akcyjny z emisji akcji powyŝej ich wartości nominalnej zapasowy rezerwowy z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu kredytów, poŝyczek Świadczenia pracownicze Rezerwa na podatek odroczony Zobowiązania z tytułu leasingu operacyjnego Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty w rachunku bieŝącym Zobowiązania z tytułu kredytów i poŝyczek Zobowiązania handlowe i pozostałe Zobowiązania z tytułu podatków Przychody przyszłych okresów Bierne rozliczenia międzyokresowe P A S Y W A R A Z E M

stowarzyszonych 33 124 30 873 606 600 Długoterminowe naleŝności 2 159 2 926 1 927 977 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 788 950 1 666 896 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 244

7 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody ze sprzedaŝy Koszt własny sprzedaŝy Zysk brutto na sprzedaŝy Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaŝy Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk brutto na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto Ilość akcji (w szt.) Zysk na jedną akcję (w złotych) 0,07 0,04 0,05 0,04 Podstawowy 0,07 0,04 0,05 0,04 Rozwodniony

2004 Przychody ze sprzedaŝy 98 790 35 457 88 020 40 036 Koszt własny sprzedaŝy 44 316 13 985 43 860 21 790 Zysk brutto na sprzedaŝy 54 474 21 472 44 160 18 246 Pozostałe przychody operacyjne 356 126

8 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM akcyjny z emisji akcji powyŝej ich wartości nominalnej zapasowy rezerwowy z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane razem Zmiana polityki rachunkowości skorygowany PodwyŜszenie kapitału zakładowego Podział zysku za (6 994) - Zwrot dopłat do kapitału - - (2 000) - - (2 000) Zyski (straty) w okresie Emisja akcji Zyski (straty) w okresie Zmiana polityki rachunkowości (53) (53) skorygowany Emisja akcji Podział zysku za (5 484) - NadwyŜka wartości emisyjnej akcji nad wartością nominalną Zyski (straty) w okresie Zyski (straty) w okresie

Podział zysku za 2003 - - 6 994 - (6 994) - Zwrot dopłat do kapitału - - (2 000) - - (2 000) Zyski (straty) w okresie - - - - 2 444 2 444 30.06.

9 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej Zysk netto Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski)/straty z tytułu róŝnic kursowych netto (2 563) (386) - - Odsetki i dywidendy zapłacone netto (Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej (285) (160) 106 (5) Podatek dochodowy bieŝącego okresu Podatek dochodowy zapłacony (999) (453) Pozostałe pozycje netto (505) (662) (251) (210) Środki pienięŝne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału obrotowego Zmiana kapitału obrotowego: (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu naleŝności (7 250) (1 341) (19 117) (12 706) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów (12 257) 968 (3 448) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych (7 704) (14 274) (9 769) (8 043) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych (3 786) (3 420) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw 200 (656) (112) (478) Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów Środki pienięŝne z działalności operacyjnej (4 486) (3 159) (13 083) (5 309) Przepływ środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej Wpływy: Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Pozostałe wpływy Wydatki: Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Nabycie aktywów finansowych Pozostałe wydatki Środki pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (55 971) (7 534) (19 384) (7 461) Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej Wpływy: Wpływy netto z tytułu emisji akcji Wydatki: Nabycie udziałów Spłaty kredytów i poŝyczek Odsetki Środki pienięŝne netto z działalności finansowej (2 628) Zmiana stanu środków pienięŝnych netto (35 328) (13 321) Środki pienięŝne na początek okresu Środki pienięŝne na koniec okresu (7 347) (7 347)

2004 Zysk netto 13 118 6 274 8 637 6 193 Korekty o pozycje: Amortyzacja 6 766 2 301 10 031 3 385 (Zyski)/straty z tytułu róŝnic kursowych netto (2 563) (386) - - Odsetki i dywidendy zapłacone netto 1

Podobne dokumenty

GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A.

GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONE 31 MARCA 2006 i 31 MARCA 2005 SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ