WDX S.A. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe. na 31 marca 2017 r. oraz za 3 miesiące zakończone 31 marca 2017 r. WDX SA Grupa WDX 1

Transkrypt

1 WDX S.A. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe na 31 marca 2017 r. oraz za 3 miesiące zakończone 31 marca 2017 r. WDX SA Grupa WDX 1

2 Wybrane jednostkowe dane finansowe wraz z przeliczeniem na EURO Wybrane dane finansowe zaprezentowane są w EUR. Pozycje z całkowitych dochodów zostały przeliczone kursem średnim (ustalonym jako średnia kursów NBP na ostatni dzień każdego zakończonego okresu sprawozdawczego): za 3 miesiące 2016 r. kursem 4,3559 PLN/EUR za 3 miesiące 2017 r. kursem 4,2891 PLN/EUR Pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono: na dzień 31 grudnia 2016 r. według średniego kursu 4,4240 PLN/EUR ogłoszonego przez NBP na dzień 31 marca 2017 r. według średniego kursu 4,2198PLN/EUR ogłoszonego przez NBP 1 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz za okres 3 miesięcy 2017 r oraz za okres 3 miesięcy 2016 r. PLN'000 EUR'000 PLN'000 EUR' Zyski z działalności operacyjnej Zysk brutto Zysk netto Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto razem Aktywa razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe własny zakładowy Liczba akcji w sztukach Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 0,20 0,05 0,15 0,03 17 Wartość księgowa na jedną akcje zwykłą 5,78 1,37 5,58 1,26. WDX SA Grupa WDX 2

3 ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ na dzień 31 marca 2017 roku AKTYWA 31 marca grudnia 2016 w tys. złotych 31 marca 2016 dane przekształcone Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Należności z tytułu leasingu finansowego Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności Inwestycje w jednostki zależne Inwestycje w jednostki współkontrolowane Aktywa z tytułu podatku odroczonego Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności Należności z tytułu leasingu finansowego Należności z tytułu podatku dochodowego Aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa przeznaczone do sprzedaży Aktywa razem WDX SA Grupa WDX 3

4 PASYWA 31 marca grudnia marca 2016 dane przekształcone Razem kapitały własne zakładowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Akcje własne Pozostały kapitał Pozostałe kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) za rok bieżący Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Rezerwa na podatek odroczony Rezerwy długoterminowe Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw oraz pozostałe Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Rezerwy krótkoterminowe Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów Pasywa razem WDX SA Grupa WDX 4

5 ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 marca 2017 roku Całkowite dochody ogółem przypadający na akcjonariuszy w tysiącach złotych Trzy miesiące zakończone 31 marca 2017 Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 dane przekształcone Przychody ze sprzedaży Koszty sprzed produktów towarów i materiałów Zysk/Strata brutto na sprzedaży Pozostałe przychody Koszty sprzedaży Koszty ogólne zarządu Pozostałe koszty Zysk/Strata na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Przychody/koszty finansowe netto Zysk /strata przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody/ straty: 0 0 Pozycje, które nie zostaną przeniesione do rachunku zysków i strat 0 0 Przeszacowanie nieruchomości 0 0 Pozycje, które mogą być przeniesione do rachunku zysków i strat Różnice kursowe z przeliczenia pozycji sprawozdania finansowego jednostki działającej za granicą Inne 0 0 Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów 0 0 Inne całkowite dochody netto 0 0 Zysk (strata) netto przypadający na akcjonariuszy Całkowite dochody ogółem przypadający na akcjonariuszy Zysk (strata) przypadający/(a) na 1 akcję podstawowy ( zł) 0,20 0,15 rozwodniony (zł) 0,20 0,15 WDX SA Grupa WDX 5

6 RACHUNEK ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH za okres zakończony 31 marca 2017 podstawowy rezerwowy z aktualizacji wyceny WDX S.A. Akcje własne w tysiącach złotych rezerwowy na zakup akcji własnych Zysk(strata) z lat ubiegłych Zysk(strata) za rok bieżący y na początek okresu Korekta błędu podstawowego Skorygowane saldo na Zmiany z tytułu wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Utrata wartości aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Umorzenie akcji własnych Zmiana przyjętych zasad rachunkowości Razem zmiany kapitału własnego nierozpoznane w rachunku wyników Zysk netto w okresie Dywidendy przeniesienie zysku roku poprzedniego na kapitał Przeniesienie kapitału z aktualizacji wyceny dotyczącego planowego umorzenia i sprzedaży zaktualizowanych składników majątku Zakup akcji własnych Sprzedaż akcji własnych Zwiększenia kapitałów własnych z tytułu emisji akcji Zyski lub straty na sprzedaży akcji własnych Pozostałe zmiany w kapitałach Inne całkowite dochody w tym: Przeszacowanie składników majątku rzeczowego Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów y na dzień 31 marca Razem WDX SA Grupa WDX 6

7 RACHUNEK ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH za okres zakończony 31 grudnia 2016 podstawow y rezerwowy z aktualizacji wyceny Akcje własne w tysiącach złotych rezerwowy na zakup akcji własnych Zysk(strat a) z lat ubiegłych Zysk(stra ta) za rok bieżący y na początek okresu Korekta błędu podstawowego Skorygowane saldo na Zmiany z tytułu wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Utrata wartości aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Razem Umorzenie akcji własnych Zmiana przyjętych zasad rachunkowości Razem zmiany kapitału własnego nierozpoznane w rachunku wyników Zysk netto w okresie Dywidendy przeniesienie zysku roku poprzedniego na kapitał Przeniesienie kapitału z aktualizacji wyceny dotyczącego planowego umorzenia i sprzedaży zaktualizowanych składników majątku Zakup akcji własnych Sprzedaż akcji własnych Zwiększenia kapitałów własnych z tytułu emisji akcji korekta wyniku z lat poprzednich Pozostałe zmiany w kapitałach Inne całkowite dochody w tym: Przeszacowanie składników majątku rzeczowego Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów y na dzień 31 grudnia WDX SA Grupa WDX 7

8 RACHUNEK ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH za okres zakończony 31 marca 2016 podstawowy rezerwowy z aktualizacji wyceny Akcje własne w tysiącach złotych WDX S.A. rezerwowy na zakup akcji własnych Zysk(strata) z lat ubiegłych Zysk(strata) za rok bieżący y na początek okresu Korekta błędu podstawowego Skorygowane saldo na Zmiany z tytułu wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Utrata wartości aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Razem Umorzenie akcji własnych Zmiana przyjętych zasad rachunkowości Razem zmiany kapitału własnego nierozpoznane w rachunku wyników Zysk netto w okresie Dywidendy przeniesienie zysku roku poprzedniego na kapitał Przeniesienie kapitału z aktualizacji wyceny dotyczącego planowego umorzenia i sprzedaży zaktualizowanych składników majątku Zakup akcji własnych Sprzedaż akcji własnych Zwiększenia kapitałów własnych z tytułu emisji akcji Zyski lub straty na sprzedaży akcji własnych Korekta błędu podstawowego Pozostałe zmiany w kapitałach Inne całkowite dochody w tym: Przeszacowanie składników majątku rzeczowego Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów y na dzień 31 marca 2016 dane przekształcone WDX SA Grupa WDX 8

9 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Trzy miesiące zakończone 31 marca 2017 PLN 000 Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 dane przekształcone Zysk (strata) brutto Korekty razem Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu zrealizowanych różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Udziały w zyskach (stratach) jednostek współkontrolowanych 0 0 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów PLN Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 0 0 Gotówka z działalności operacyjnej Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I + II) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne 0 0 Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 W jednostkach powiązanych: zbycie aktywów dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 W jednostkach pozostałych: zbycie aktywów dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 Inne wpływy inwestycyjne 0 0 Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych WDX SA. Grupa WDX 9

10 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne 0 0 Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 W jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 W pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 Inne wydatki inwestycyjne 0 0 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( I II ) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów fin. 0 0 Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 Inne wpływy finansowe Wydatki Nabycie udziałów (akcji) własnych 0 0 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 0 0 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) Przepływy pieniężne netto razem ( A+B+C) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu (D+F) o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 WDX SA. Grupa WDX 10

11 Informacje dodatkowe dotyczące sprawozdania jednostkowego WDX SA Zmiany odpisów i rezerw w sprawozdaniu jednostkowym WDX S.A. w okresie od 01 stycznia 2017 do 31 marca 2017 r. przedstawiały się następująco: - odpisy na należności: spadek o 18 tys. zł i wynoszą tys. zł, - odpis na zapasy: bez zmian i wynosi 449 tys. zł. Ponadto w okresie od 01 stycznia 2017 r. do 31 marca 2017 r. zmieniono salda następujących rezerw: - wykorzystano rezerwę na koszty roku 2016 w wysokości 176 tys. zł oraz utworzono rezerwę na koszy roku 2017 w wysokości 105 tys. zł i wynosi 541 tys. zł, - rezerwa na odprawy emerytalne i urlopowe w okresie 3 miesięcy 2016 r. bez zmian i wynosi 993 tys. zł. Warszawa, dnia 11 maja 2017 r. WDX SA. Grupa WDX 11