WDX S.A. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe na 30 września 2017 r. oraz za 3 miesiące zakończone 30 września 2017 r.

Transkrypt

1 Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe na r. oraz za 3 miesiące r. WDX SA Grupa WDX 1

2 Wybrane jednostkowe dane finansowe wraz z przeliczeniem na EURO Wybrane dane finansowe zaprezentowane są w EUR. Pozycje z całkowitych dochodów zostały przeliczone kursem średnim (ustalonym jako średnia kursów NBP na ostatni dzień każdego go okresu sprawozdawczego): za 9 miesięcy r. kursem 4,3688 PLN/EUR za 9 miesięcy r. kursem 4,2566 PLN/EUR Pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono: na dzień 31 grudnia r. według średniego kursu 4,4240 PLN/EUR ogłoszonego przez NBP na dzień r. według średniego kursu 4,3091 PLN/EUR ogłoszonego przez NBP Dane za okres 9 miesięcy Dane za okres 9 miesięcy r. r. PLN'000 EUR'000 PLN'000 EUR'000 1 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 2 Zyski z działalności operacyjnej Zysk brutto Zysk netto Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej 6 Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej 7 Przepływy pieniężne z działalności finansowej 8 Przepływy pieniężne netto razem Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 0,54 0,13 0,52 0, PLN'000 EUR'000 PLN'000 EUR' Aktywa razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe własny zakładowy Liczba akcji w sztukach Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą 5,60 1,30 5,58 1,26. WDX SA Grupa WDX 2

3 ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ na dzień roku AKTYWA 30 czerwca 31 grudnia dane przekształcone w tys. złotych Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Należności z tytułu leasingu finansowego Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności Inwestycje w jednostki zależne Inwestycje w jednostki współkontrolowane Aktywa z tytułu podatku odroczonego Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności Należności z tytułu leasingu finansowego Należności z tytułu podatku dochodowego Aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa przeznaczone do sprzedaży Aktywa razem WDX SA Grupa WDX 3

4 PASYWA 30 czerwca 31 grudnia dane przekształcone Razem kapitały własne zakładowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Akcje własne Pozostały kapitał Pozostałe kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) za rok bieżący Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Rezerwa na podatek odroczony Rezerwy długoterminowe Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw oraz pozostałe Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Rezerwy krótkoterminowe Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów Pasywa razem WDX SA Grupa WDX 4

5 ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY roku Całkowite dochody ogółem przypadający na akcjonariuszy Trzy miesiące w tysiącach złotych Dziewięć miesięcy Trzy miesiące dane przekształcone Dziewięć miesięcy dane przekształcone Przychody ze sprzedaży Koszty sprzed produktów towarów i materiałów Zysk/Strata brutto na sprzedaży Pozostałe przychody Koszty sprzedaży Koszty ogólne zarządu Pozostałe koszty Zysk/Strata na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Przychody/koszty finansowe netto Zysk /strata przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody/ straty: Pozycje, które nie zostaną przeniesione do rachunku zysków i strat Przeszacowanie nieruchomości Sprzedaż akcji własnych Pozycje, które mogą być przeniesione do rachunku zysków i strat Różnice kursowe z przeliczenia pozycji sprawozdania finansowego jednostki działającej za granicą Inne Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto Zysk (strata) netto przypadający na akcjonariuszy Całkowite dochody ogółem przypadający na akcjonariuszy Zysk (strata) przypadający/(a) na 1 akcję podstawowy ( zł) 0,54 0,52 rozwodniony (zł) 0,54 0,52 WDX SA Grupa WDX 5

6 RACHUNEK ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH za okres zakończony podstawowy rezerwowy z aktualizacji wyceny Akcje własne rezerwowy na zakup akcji własnych z lat ubiegłych za rok bieżący w tysiącach złotych y na początek okresu Korekta błędu podstawowego Skorygowane saldo na Zmiany z tytułu wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Utrata wartości aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Umorzenie akcji własnych Zmiana przyjętych zasad rachunkowości Razem zmiany kapitału własnego nierozpoznane w rachunku wyników Zysk netto w okresie Dywidendy przeniesienie zysku roku poprzedniego na kapitał Przeniesienie kapitału z aktualizacji wyceny dotyczącego planowego umorzenia i sprzedaży zaktualizowanych składników majątku Zakup akcji własnych Sprzedaż akcji własnych Zwiększenia kapitałów własnych z tytułu emisji akcji Zyski lub straty na sprzedaży nieruchomości wycenianych według modelu przeszacowania Pozostałe zmiany w kapitałach Inne całkowite dochody w tym: Przeszacowanie składników majątku rzeczowego Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów y na dzień Razem WDX SA Grupa WDX 6

7 Nota RACHUNEK ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH za okres zakończony 30 czerwca podstawowy rezerwowy z aktualizacji wyceny Akcje własne w tysiącach złotych rezerwowy na zakup akcji własnych z lat ubiegłych za rok bieżący y na początek okresu Korekta błędu podstawowego Skorygowane saldo na Zmiany z tytułu wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Utrata wartości aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Umorzenie akcji własnych Zmiana przyjętych zasad rachunkowości Razem zmiany kapitału własnego nierozpoznane w rachunku wyników Zysk netto w okresie Dywidendy przeniesienie zysku roku poprzedniego na kapitał Przeniesienie kapitału z aktualizacji wyceny dotyczącego planowego umorzenia i sprzedaży zaktualizowanych składników majątku Zakup akcji własnych Sprzedaż akcji własnych Zwiększenia kapitałów własnych z tytułu emisji akcji Zyski lub straty na sprzedaży nieruchomości wycenianych według modelu przeszacowania Pozostałe zmiany w kapitałach Inne całkowite dochody w tym: Przeszacowanie składników majątku rzeczowego Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów y na dzień 30 czerwca Razem WDX SA Grupa WDX 7

8 RACHUNEK ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH za okres zakończony 31 grudnia podstawowy rezerwowy z aktualizacji wyceny Akcje własne w tysiącach złotych rezerwowy na zakup akcji własnych z lat ubiegłych za rok bieżący y na początek okresu Korekta błędu podstawowego Skorygowane saldo na Zmiany z tytułu wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Utrata wartości aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Razem Umorzenie akcji własnych Zmiana przyjętych zasad rachunkowości Razem zmiany kapitału własnego nierozpoznane w rachunku wyników Zysk netto w okresie Dywidendy przeniesienie zysku roku poprzedniego na kapitał Przeniesienie kapitału z aktualizacji wyceny dotyczącego planowego umorzenia i sprzedaży zaktualizowanych składników majątku Zakup akcji własnych Sprzedaż akcji własnych Zwiększenia kapitałów własnych z tytułu emisji akcji korekta wyniku z lat poprzednich Pozostałe zmiany w kapitałach Inne całkowite dochody w tym: Przeszacowanie składników majątku rzeczowego Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów y na dzień 31 grudnia WDX SA Grupa WDX 8

9 RACHUNEK ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH za okres zakończony podstawowy rezerwowy z aktualizacji wyceny Akcje własne w tysiącach złotych rezerwowy na zakup akcji własnych z lat ubiegłych za rok bieżący y na początek okresu Korekta błędu podstawowego Skorygowane saldo na Zmiany z tytułu wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Utrata wartości aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Razem Umorzenie akcji własnych Zmiana przyjętych zasad rachunkowości Razem zmiany kapitału własnego nierozpoznane w rachunku wyników Zysk netto w okresie Dywidendy przeniesienie zysku roku poprzedniego na kapitał Przeniesienie kapitału z aktualizacji wyceny dotyczącego planowego umorzenia i sprzedaży zaktualizowanych składników majątku Zakup akcji własnych Sprzedaż akcji własnych Korekta błędu podstawowego Pozostałe zmiany w kapitałach Inne całkowite dochody w tym: Przeszacowanie składników majątku rzeczowego Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów y na dzień dane przekształcone WDX SA Grupa WDX 9

10 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres 9 miesięcy zakończony roku Trzy miesiące Dziewięć miesięcy Trzy miesiące Dziewięć miesięcy dane dane przekształcone przekształcone PLN 000 PLN 000 PLN 000 PLN 000 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Korekty razem Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu zrealizowanych różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Udziały w zyskach (stratach) jednostek współkontrolowanych Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Gotówka z działalności operacyjnej Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I II) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne Z aktywów finansowych, w tym: W jednostkach powiązanych: - zbycie aktywów - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych W jednostkach pozostałych: - zbycie aktywów - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki WDX SA. Grupa WDX 10

11 - inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne Z aktywów finansowych, w tym: W jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe W pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( I II ) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów fin. Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe Wydatki Nabycie udziałów (akcji) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) Przepływy pieniężne netto razem ( A+B+C) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu (D+F) o ograniczonej możliwości dysponowania WDX SA. Grupa WDX 11

12 Informacje dodatkowe dotyczące sprawozdania jednostkowego WDX SA Zmiany odpisów i rezerw w sprawozdaniu jednostkowym w okresie od 01 stycznia do r. przedstawiały się następująco (w nawiasach kwota zmiany za trzeci kwartał r.): - odpisy na należności: wzrost o 96 tys. zł ( wzrost o 51 tys. zł) i wynoszą tys. zł, - odpis na zapasy: spadek o 165 tys. zł i wynosi 284 tys. zł (bez ruchu). Ponadto w okresie od 01 stycznia r. do r. zmieniono salda następujących rezerw: - rezerwę na koszty : wzrost o 320 tys. zł (spadek o 112 tys. zł) i wynosi 292 tys. zł, - rezerwa na odprawy emerytalne i urlopowe w okresie 9 miesięcy r. pozostała bez ruchu (bez ruchu) i wynosi 993 tys. zł. Warszawa, dnia 9 listopada r. WDX SA. Grupa WDX 12