INCANA Spółka Akcyjna Raport okresowy za trzeci kwartał 2016 roku Ścinawa, dn. 14 listopada 2016 r.
SPIS TREŚCI INCANA Spółka Akcyjna 1. INFORMACJE OGÓLNE... 3 1.1 Podstawowe dane o Spółce... 3 1.2 Organy Emitenta... 3 1.3 Struktura akcjonariatu... 4 2. DANE FINANSOWE... 4 2.1 Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2016r... 5 3. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI.. 15 4. INFORMACJE ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE... 15 5. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAM ICH REALIZACJI. 16 6. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM... 16 7. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 16 8. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU... 16 2 S t r o n a
1. INFORMACJE OGÓLNE INCANA Spółka Akcyjna 1.1 Podstawowe dane o Spółce Pełna nazwa INCANA Spółka Akcyjna Siedziba ul. Witosa 10 59-330 Ścinawa woj. dolnośląskie Telefon: +48 76 84 37 080 Faks: +48 76 84 37 317 Adres poczty elektronicznej: Adres strony internetowej: incana@incana.com.pl www.incana.pl Podstawowy przedmiot 23.69Z Produkcja pozostałych wyrobów z betonu, gipsu i działalności cementu. Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy wynosi 1.097.680,00 zł i dzieli się na: 3.650.000 akcji imiennych serii A 3.650.000 akcji na okaziciela serii B 2.306.800 akcji na okaziciela serii C 1.370.000 akcji na okaziciela serii D Organ prowadzący rejestr, Sad Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, IX numer KRS Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sadowego, numer KRS: 0000311708 NIP: 547-200-74-43 REGON: 072917202 Czas trwania jednostki Nieograniczony 1.2 Organy Emitenta Zarząd W skład Zarządu INCANA S.A. na dzień 30 września 2016 r. i na dzień sporządzenia niniejszego raportu wchodził: Dariusz Suchy Prezes Zarządu 3 S t r o n a
Rada Nadzorcza W skład Rady Nadzorczej INCANA S.A. na dzień 30 września 2016 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu wchodzą: Krystyna Bartosik Przewodnicząca Rady Nadzorczej Sabina Nalborczyk Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej Ludwik Suchy Członek Rady Nadzorczej Marek Bartosik Członek Rady Nadzorczej Klaudiusz Bartosik Członek Rady Nadzorczej 1.3 Struktura akcjonariatu Poniższa tabela przedstawia strukturę akcjonariatu ze szczegółowym wykazem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% udziału w głosach na Walnym Zgromadzeniu Spółki. (zgodnie z zawiadomieniami akcjonariuszy z art. 69 Ustawy o Ofercie Publicznej) Tabela 1 Struktura akcjonariatu (według stanu na dzień 14.11.2016 r.) Akcjonariusz Liczba akcji Udział w KZ Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów Ryszard Bartosik 6 195 702 56,44% 8 659 452 59,20% Dariusz Suchy 3 770 295 34,35% 4 956 545 33,89% Pozostali 1 010 803 9,21% 1 010 803 6,91% Suma 10 976 800 100,00% 14 626 800 100,00% 2. DANE FINANSOWE Spółka prezentuje wybrane dane finansowe za III kwartał roku 2016 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect. 4 S t r o n a
2.1 Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2016r INCANA Spółka Akcyjna INCANA SPÓŁKA AKCYJNA 59-330 Ścinawa ul. Wincentego Witosa 10 Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2016 r. 5 S t r o n a
INFORMACJA O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU INCANA Spółka Akcyjna 1. PRZYJĘTE ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI Forma oraz podstawa sporządzania sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2013 roku poz. 330, z późniejszymi zmianami - dalej UoR ). Rachunek zysków i strat Spółka sporządziła w wariancie porównawczym. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne są wyceniane w cenie nabycia, koszcie wytworzenia lub wartości przeszacowanej, pomniejszonych o umorzenie oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. W przypadku prawa wieczystego użytkowania gruntu przez cenę nabycia rozumie się cenę nabycia prawa od osoby trzeciej. Grunty wyceniane są w cenie nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Koszty poniesione po wprowadzeniu środka trwałego do użytkowania, jak koszty napraw, przeglądów, opłaty eksploatacyjne, wpływają na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. Jeżeli możliwe jednakże jest wykazanie, że koszty te spowodowały zwiększenie oczekiwanych przyszłych korzyści ekonomicznych z tytułu posiadania danego środka trwałego ponad korzyści przyjmowane pierwotnie, w takim przypadku zwiększają one wartość początkową środka trwałego. Odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe) od środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych objętych ewidencja księgową dokonywane są według następujących metod: - środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości jednostkowej do 3.500 zł amortyzowane są jednorazowo, w miesiącu przekazania ich do użytkowania, - odpisy amortyzacyjne od środków trwałych dokonuje się przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych określonych w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiących załącznik nr 1 do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, metodą liniową do momentu całkowitego zamortyzowania danego środka trwałego, 6 S t r o n a
- indywidualnych stawek amortyzacyjnych ustalonych dla używanych lub ulepszonych środków trwałych oraz inwestycji w obcych środkach trwałych. Decyzje o wyborze tej metody do zastosowania dla konkretnych środków trwałych podejmuje w każdym przypadku Prezes Zarządu. Podwyższenie lub obniżenie stawek amortyzacyjnych może nastąpić tyko w przypadkach i w trybie określonym przepisami ustawy podatkowej za zgodą Prezesa Zarządu. Leasing Spółka korzystała z uprawnienia wynikającego z Art. 3.1 UoR i klasyfikowała umowy leasingowe według zasad określonych w przepisach podatkowych. Umowy leasingowe począwszy od 2009 roku Spółka ujęła jako leasing finansowy i zaliczyła składniki majątku do środków trwałych, natomiast dla celów podatkowych uznała za leasing operacyjny. Materiały W stosunku do materiałów przyjęto wycenę w cenach zakupu oraz ewidencję magazynową. W koszty ujmowane jest rzeczywiste zużycie, na podstawie wydań RW na produkcję z zachowaniem kolejki FIFO. Towary Towary przeznaczone do dalszej odsprzedaży, ewidencjonowane są w magazynie towarów według ceny nabycia, a na dzień bilansowy wyceniane wg cen nabycia nie wyższych od ich cen sprzedaży. Wycena rozchodu towarów handlowych odbywa się według określonej wg art. 34 ust 4 pkt. 2 UoR tj. metodą pierwsze przyszło pierwsze wyszło (FIFO). Należności krótko - i długoterminowe Należności są wykazywane w kwocie wymaganej zapłaty pomniejszonej o odpisy aktualizujące. Zobowiązania krótko - długoterminowe Zobowiązania ewidencjonowane są wg wartości nominalnej, a na dzień bilansowy wyceniane wg kwoty wymagającej zapłaty pomniejszonej o odpisy aktualizujące. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych Środki pieniężne w banku i w kasie wyceniane są według wartości nominalnej. Wykazana w sprawozdaniu pozycja środki pieniężne składa się z gotówki w kasie, lokat bankowych o terminie zapadalności nie dłuższym niż 3 miesiące, które nie zostały potraktowane jako działalność lokacyjna oraz naliczonych na dzień bilansowy odsetek od lokat. 7 S t r o n a
Rozliczenia międzyokresowe Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy jest ujmowany w wysokości określonej w statucie Spółki i wpisanej w rejestrze sądowym. Rezerwy Rezerwy ujmowane są wówczas, gdy na Spółce ciąży istniejący obowiązek (prawny lub zwyczajowy) wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy jest pewne lub wysoce prawdopodobne, że wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków uosabiających korzyści ekonomiczne oraz gdy można dokonać wiarygodnego oszacowania kwoty tego zobowiązania Odroczony podatek dochodowy Spółka ustala podatek odroczony. 2. ZMIANY ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany polityki rachunkowości 08.11.2016 Data Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych 8 S t r o n a
01.07.16 01.01.16 01.07.15 01.01.15 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 30.09.16 30.09.16 30.09.15 30.09.15 Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 5 821 985,83 17 034 201,68 4 882 641,63 13 129 847,73 - od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów 5 686 005,12 16 071 128,24 5 098 261,76 13 011 347,37 Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) 41 081,62 674 140,84-308 366,34-164 689,81 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 Przychody netto ze sprzed towarów i materiałów 94 899,09 288 932,60 92 746,21 283 190,17 Koszty działalności operacyjnej (I+II+ +VIII) 5 326 302,61 16 096 040,73 4 309 764,71 11 944 547,89 Amortyzacja 204 739,13 604 280,58 143 211,84 403 570,54 Zużycie materiałów i energii 2 107 261,20 6 054 446,04 1 492 385,63 4 212 007,77 Usługi obce 725 366,98 2 438 471,31 795 706,60 2 035 941,87 Podatki i opłaty, w tym: - podatek akcyzowy 61 078,31 197 481,99 57 259,09 158 225,68 Wynagrodzenia 1 768 697,67 5 378 304,29 1 417 810,85 3 954 475,96 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 349 806,92 1 081 647,20 289 750,89 825 315,52 Pozostałe koszty rodzajowe 36 260,62 143 080,86 59 691,94 188 242,00 Wartość sprzedanych materiałów i towarów 73 091,78 198 328,46 53 947,87 166 768,55 Zysk/Strata ze sprzedaży ( A - B ) 495 683,22 938 160,95 572 876,92 1 185 299,84 Pozostałe przychody operacyjne (I+II+III) 13 024,62 24 412,44 2 751,04 22 214,00 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 12 574,20 4 973,59 0,00 3 891,23 Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne przychody operacyjne 450,42 19 438,85 2 751,04 18 322,77 Pozostałe koszty operacyjne (I+II+III) 37 131,59 109 865,37 42 183,92 147 555,05 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 2 040,31 0,00 Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 514,10 514,10 0,00 1 940,53 Inne koszty operacyjne 36 617,49 109 351,27 40 143,61 145 614,52 Zysk/Strata na działalności operacyjnej (C+D-E) 471 576,25 852 708,02 533 444,04 1 059 958,79 Przychody finansowe (I+II+III+IV+V) 0,00 0,00 5 601,05 0,00 Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Odsetki uzyskane, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne 0,00 0,00 5 601,05 0,00 Koszty finansowe (I+II+III+IV) 87 954,12 200 980,51 45 014,50 172 598,84 Odsetki, w tym: 81 536,30 195 356,49 45 014,50 156 690,64 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne 6 417,82 5 624,02 0,00 15 908,20 Zysk/Strata brutto na działalności gospodar (F+G-H) 383 622,13 651 727,51 494 030,59 887 359,95 Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J I J II) 0,00 0,00 0,00 0,00 Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk/Strata brutto (I+J) 383 622,13 651 727,51 494 030,59 887 359,95 Podatek dochodowy 47 156,00 107 387,00 114 832,00 215 538,00 Pozost obow zmniejszenia zysku (zwiększ straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 ZYSK/STRATA NETTO ( K-L-M ) 336 466,13 544 340,51 379 198,59 671 821,95 9 S t r o n a
BILANS - A K T Y W A 31.12.2015 31.12.2014 30.09.2016 30.09.2015 AKTYWA TRWAŁE (I+II+II+IV+V) 8 538 144,63 5 859 393,08 9 509 743,65 7 677 234,47 Wartości niematerialne i prawne (1+2+3+4) 64 668,23 81 406,86 51 308,74 69 230,45 Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 5 668,40 0,00 0,00 Wartość firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne wartości niematerialne i prawne 64 668,23 75 738,46 51 308,74 69 230,45 Zaliczki na poczet wartości niemat i prawnych 0,00 0,00 0,00 0,00 Rzeczowe Aktywa Trwałe (1+2+3) 8 215 561,34 5 431 375,28 9 180 735,84 7 314 544,14 Środki trwałe 6 585 562,90 5 182 939,93 7 153 327,92 5 762 381,71 grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 122 307,47 958 413,39 1 122 307,47 1 122 307,47 budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2 780 071,31 2 190 138,67 2 760 925,81 2 600 567,24 urządzenia techniczne i maszyny 667 012,18 223 680,58 682 505,83 220 883,10 środki transportu 972 718,65 830 081,16 832 112,26 776 086,29 inne środki trwałe 1 043 453,29 980 626,13 1 755 476,55 1 042 537,61 Środki trwałe w budowie 1 629 998,44 248 435,35 2 021 407,92 1 552 162,43 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 6 000,00 0,00 Należności długoterminowe (1+2) 0,00 0,00 0,00 0,00 Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 257 915,06 346 610,94 277 699,07 293 459,88 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 74 457,16 35 171,43 74 457,16 35 171,43 Inne rozliczenia międzyokresowe 183 457,90 311 439,51 203 241,91 258 288,45 AKTYWA OBROTOWE (I+II+III+IV) 6 660 890,61 4 239 948,44 7 153 799,32 6 617 713,86 Zapasy (1+2+3+4+5) 1 788 145,47 1 671 454,87 2 325 964,00 1 654 992,64 Materiały 485 954,53 183 172,01 349 143,46 383 024,24 Półprodukty i produkty w toku 98 330,08 112 628,21 62 800,08 63 163,15 Produkty gotowe 1 168 826,11 1 336 068,05 1 878 108,37 1 191 679,17 Towary 35 034,75 39 586,60 35 912,09 16 821,76 Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 0,00 304,32 Należności krótkoterminowe (1+2) 4 115 361,87 1 817 254,78 3 726 410,56 4 122 018,63 Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Należności od pozostałych jednostek 4 115 361,87 1 817 254,78 3 726 410,56 4 122 018,63 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 3 919 731,89 1 732 658,12 3 618 203,43 3 986 656,83 - do 12 miesięcy 3 919 731,89 1 732 658,12 3 618 203,43 3 986 656,83 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych 168 352,70 61 424,28 71 353,11 95 039,42 i zdrowotnych oraz innych świadczeń 0,00 0,00 0,00 inne 27 277,28 23 172,38 36 854,02 40 322,38 dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 0,00 Inwestycje krótkoterminowe 182 919,62 300 843,04 482 985,12 215 087,76 Krótkoterminowe aktywa finansowe 182 919,62 300 843,04 482 985,12 215 087,76 w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 182 919,62 300 843,04 482 985,12 215 087,76 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 165 857,91 300 843,04 474 280,97 210 411,95 - inne środki pieniężne 17 061,71 0,00 8 704,15 4 675,81 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 574 463,65 450 395,75 618 439,64 625 614,83 SUMA AKTYWÓW ( A + B ) 15 199 035,24 10 099 341,52 16 663 542,97 14 294 948,33 10 S t r o n a
BILANS - P A S Y W A 31.12.2015 31.12.2014 30.09.2016 30.09.2015 KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY (I+II+.+VI+VII) 5 918 420,50 5 168 864,89 6 462 761,01 5 813 014,84 Kapitał (fundusz) podstawowy 1 097 680,00 1 097 680,00 1 097 680,00 1 097 680,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy ( wielkość ujemna ) 0,00 0,00 0,00 0,00 Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitał (fundusz) zapasowy 3 108 400,84 2 856 941,72 3 857 956,45 3 108 400,84 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 0,00 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 962 784,05 962 784,05 962 784,05 962 784,05 Zysk (strata ) z lat ubiegłych -27 672,00 0,00 0,00-27 672,00 Zysk (strata ) netto 777 227,61 251 459,12 544 340,51 671 821,95 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 0,00 0,00 ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA (I+II+III+IV) 9 280 614,74 4 930 476,63 10 200 781,96 8 481 933,49 Rezerwy na zobowiązania 12 516,48 22 020,85 216,48-39 679,67 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 216,48 420,85 216,48 420,85 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 0,00 0,00 Pozostałe rezerwy 12 300,00 21 600,00 0,00-40 100,52 - długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 - krótkoterminowe 12 300,00 21 600,00 0,00-40 100,52 Zobowiązania długoterminowe 2 017 125,41 678 941,56 2 625 384,04 1 555 656,80 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Wobec pozostałych jednostek 2 017 125,41 678 941,56 2 625 384,04 1 555 656,80 Kredyty i pożyczki 854 414,74 130 000,00 1 063 969,24 490 179,00 Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne zobowiązania finansowe 1 162 710,67 548 941,56 1 561 414,80 1 065 477,80 inne 0,00 0,00 0,00 0,00 Zobowiązania krótkoterminowe 7 250 972,85 4 229 514,22 7 575 181,44 6 965 956,36 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 0,00 0,00 inne 0,00 0,00 0,00 0,00 Wobec pozostałych jednostek 7 250 972,85 4 229 514,22 7 575 181,44 6 965 956,36 Kredyty i pożyczki 3 514 307,99 2 284 422,20 3 630 933,88 3 610 160,28 Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne zobowiązania finansowe 473 065,00 313 948,18 432 861,66 418 606,58 Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 138 181,46 976 935,77 2 255 286,53 1 835 988,66 - do 12 miesięcy 2 138 181,46 976 935,77 2 255 286,53 1 835 988,66 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 Zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 0,00 0,00 Zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 618 931,62 386 986,37 781 138,78 689 918,41 Z tytułu wynagrodzeń 381 789,49 252 624,91 463 915,03 351 105,85 inne 124 697,29 14 596,79 11 045,56 60 176,58 Fundusze specjalne 0,00 0,00 0,00 0,00 Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00 SUMA PASYWÓW ( A + B ) 15 199 035,24 10 099 341,52 16 663 542,97 14 294 948,33 SUMA KONTROLNA (AKTYWA - PASYWA) 0,00 0,00 0,00 0,00 11 S t r o n a
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 01.07.16 30.09.16 INCANA Spółka Akcyjna 01.01.16 30.09.16 01.07.15 30.09.15 01.01.15 30.09.15 Zysk(strata) netto 336 466,13 544 340,51 379 198,59 671 821,95 Korekty razem 927 491,98 817 522,30-382 030,08-637 326,55 Amortyzacja 204 739,13 604 280,58 143 211,84 403 570,54 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 81 536,30 195 356,49 45 014,50 156 690,64 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -12 574,20-4 973,59 2 040,31-3 891,23 Zmiana stanu rezerw 0,00-12 300,00-40 100,52-61 700,52 Zmiana stanu zapasów 248 042,50-537 818,53 302 256,34 16 462,23-1 468 086,13-2 304 763,85 Zmiana stanu należności 1 070 372,13 388 951,31 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -786 492,96 247 786,04 594 238,49 1 306 045,66 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 121 869,08-63 760,00 39 395,09-122 068,02 Inne korekty -27 672,00 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I+/-II) 1 263 958,11 1 361 862,81-2 831,49 34 495,40 Przepływy środków pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Wpływy 23 005,14 28 858,80 11 951,22 117 190,00 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 23 005,14 28 858,80 11 951,22 117 190,00 Wydatki 573 649,68 657 560,39 632 976,38 1 497 646,54 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 573 649,68 657 560,39 632 976,38 1 497 646,54 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( I-II) -550 644,54-628 701,59-621 025,16 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -1 380 456,54 Wpływy 361 927,50 518 578,28 852 737,03 3 955 339,28 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 0,00 0,00 Kredyty i pożyczki 361 927,50 518 578,28 852 737,03 3 955 339,28 Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 Wydatki 724 086,69 951 674,00 200 896,81 2 695 133,42 Na nabycie udziałów (akcji własnych) Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłata kredytów i pożyczek 408 400,01 192 397,89 30 000,00 2 269 422,20 Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 234 150,38 563 919,62 125 882,31 269 020,58 Odsetki 81 536,30 195 356,49 45 014,50 156 690,64 Inne wypływy finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -362 159,19-433 095,72 651 840,22 1 260 205,86 Przepływy pieniężne netto razem(a.iii+/-b.iii+/-c.iii) 351 154,38 300 065,50 27 983,57-85 755,28 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 351 154,38 300 065,50 27 983,57-85 755,28 Środki pieniężne na początek okresu 131 830,74 182 919,62 187 104,19 300 843,04 Środki pieniężne na koniec okresu(f+/-d), w tym: 482 985,12 482 985,12 215 087,76 215 087,76 - o ograniczonej możliwości dysponowania 12 S t r o n a
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE 01.07.16 01.01.16 01.07.15 01.01.15 WŁASNYM 30.09.16 30.09.16 30.09.15 30.09.15 Kapitał własny na początek okresu 6 126 294,88 5 918 420,50 5 433 816,25 5 168 864,89 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00-27 672,00 - zmiana zasad rachunkowości 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitał własny na początek okresu, po korektach 6 126 294,88 6 126 294,88 5 433 816,25 5 141 192,89 Kapitał podstawowy na początek okresu 1 097 680,00 1 097 680,00 1 097 680,00 1 097 680,00 Zmiany kapitału podstawowego 0,00 0,00 0,00 0,00 zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitał podstawowy na koniec okresu 1 097 680,00 1 097 680,00 1 097 680,00 1 097 680,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 Udziały / akcje własne na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 zwiększenie 0,00 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie 0,00 0,00 0,00 0,00 Udziały / akcje własne na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitał zapasowy na początek okresu 3 857 956,45 3 108 400,84 3 108 400,84 2 856 941,72 Zmiany kapitału zapasowego 0,00 749 555,61 0,00 251 459,12 zwiększenie z tytułu 0,00 749 555,61 0,00 251 459,12 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 0,00 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00 0,00 251 459,12 - aktualizacji wyceny 0,00 749 555,61 0,00 0,00 zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 -przeznaczenia na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitał zapasowy na koniec okresu 3 857 956,45 3 857 956,45 3 108 400,84 3 108 400,84 Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 0,00 zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 962 784,05 962 784,05 962 784,05 962 784,05 Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0,00 0,00 0,00 0,00 zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 - emisji akcji 0,00 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 962 784,05 962 784,05 962 784,05 962 784,05 13 S t r o n a
Zysk/(strata) z lat ubiegłych na początek okresu 207 874,38 749 555,61 264 951,36 251 459,12 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 207 874,38 749 555,61 264 951,36 251 459,12 -korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00 0,00 -zmiana zasad rachunkowości 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 207 874,38 749 555,61 264 951,36 251 459,12 zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie z tytuł 0,00 749 555,61 0,00 251 459,12 - przeniesienia na kapitał zapasowy 0,00 749 555,61 0,00 251 459,12 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 207 874,38 0,00 264 951,36 0,00 Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 -korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00 27 672,00 -zmiana zasad rachunkowości 0,00 0,00 0,00 0,00 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 0,00 27 672,00 zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 -przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 -[ pokrycia zyskiem z lat ubiegłych ] 0,00 0,00 0,00 0,00 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 27 672,00 Zysk/(strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 207 874,38 0,00 264 951,36-27 672,00 Wynik netto 336 466,13 544 340,51 379 198,59 671 821,95 zysk netto 336 466,13 544 340,51 379 198,59 671 821,95 strata netto 0,00 0,00 0,00 0,00 odpisy z zysku 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitał własny na koniec okresu 6 462 761,01 6 462 761,01 5 813 014,84 5 813 014,84 Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 6 462 761,01 6 462 761,01 5 813 014,84 5 813 014,84 PRZECIĘTNA LICZBA ZATRUDNIONYCH Przeciętne zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty PRACUJĄCY W OSOBACH Stan zatrudnienia w osobach na ostatni dzień okresu Sporządził(a): Barbara Martowska, 08.11.2016 01.07.16 30.09.16 01.07.16 30.09.16 01.01.16 30.09.16 01.07.15 30.09.15 01.01.15 30.09.15 127,07 132,51 114,00 97,00 01.01.16 30.09.16 01.07.15 30.09.15 01.01.15 30.09.15 127 127 115 115 14 S t r o n a
3. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W III kwartale 2016 roku Spółka wypracowała 5,82 mln zł przychodów ze sprzedaży oraz wygenerowała zysk ze sprzedaży na poziomie 495,6 tys. zł. W porównaniu do III kwartału 2015r Spółka zanotowała wzrost przychodów ze sprzedaży o 19,23% i wygenerowała zysk netto w wysokości 336,4 tys. zł Wartość zysku netto w odniesieniu do analogicznego kwartału roku jest na zbliżonym poziomie. W okresie od 01 stycznia do 30 września 2016r Emitent wypracował 17,03 mln przychodów ze sprzedaży oraz wygenerował zysk ze sprzedaży na poziomie 938,1 tys. zł. W porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego Emitent zanotował wzrost przychodów ze sprzedaży o 29,7% i wygenerował zysk netto w wysokości 544,3tys. zł Według opinii Zarządu uzyskane wyniki należy ocenić jako zadawalające. INCANA S.A. w okresie niniejszego raportu konsekwentnie rozwijała się na dwóch równoległych płaszczyznach tj. sprzedaży produktów premium w salonach ceramiki łazienkowej i hurtowniach budowlanych (na terenie kraju jak i za granicą) oraz sprzedaży produktów alternatywnych w sieciach krajowych marketów budowlanych. Emitent nie odnotował niepowodzeń w okresie objętym raportem. 4. INFORMACJE ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE INCANA S.A. w okresie objętym niniejszym raportem nie podejmowała aktywności w zakresie wprowadzania rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. 15 S t r o n a
5. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAM ICH REALIZACJI. Nie dotyczy. 6. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Zarząd Spółki INCANA S.A. nie publikował prognoz finansowych na 2016r. 7. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Spółka INCANA S.A. nie tworzy grupy kapitałowej. 8. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Zarząd INCANA S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy wybrane informacje finansowe za III kwartał 2016r. sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta oraz, że kwartalny raport z działalności INCANA S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki. Ścinawa, 14 listopada 2016 r. Prezes Zarządu Dariusz Suchy 16 S t r o n a