Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Gliwice oraz sprawozdanie finansowe wraz z opinią biegłego ego rewidenta za 2016 rok
Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Gliwice za 2016 rok
Wstęp Rada Miasta na sesji w dniu 17 grudnia 2015 r. przyjęła uchwałę Nr XII/287/2015 określającą plan budżetu miasta Gliwice na 2016 rok w następujących kwotach: dochody wydatki deficyt 1.042.980.277,00 zł 1.268.161.840,00 zł 225.181.563,00 zł Plan po zmianach na dzień 31 grudnia 2016 r. wyniósł: dochody wydatki deficyt 1.102.368.713,64 zł 1.202.224.296,45 zł 99.855.582,81 zł Wykonanie dochodów i wydatków na dzień 31 grudnia 2016 r. wyniosło: dochody 1.055.986.096,72 zł (95,79%) wydatki 1.111.143.945,09 zł (92,42%) deficyt 55.157.848,37 zł
Ważniejsze zmiany w planie dochodów w i wydatków Zmiany w planie dochodów: zwiększenie dotacji celowych z budżetu państwa 76.161.346,00 zł, w tym na 500+ 60.076.126,00 zł, zwiększenie środków na realizację DTŚ 9.933.372,00 zł pomoc finansowa z budżetu Województwa Śląskiego, zwiększenie środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej - 3.251.193,00 zł, na realizacje projektów UE, zmniejszenie subwencji ogólnej 37.500.000 zł (realizacja DTŚ). Zmiany w planie wydatków: zmniejszenie środków na realizację budowy nowoczesnej hali widowiskowosportowej przesunięcie terminu zakończenia zadania 53.890.057,00 zł, zmniejszenie środków na realizację DTŚ 28.187.195,00 zł, zwiększenie środków na realizację zadań finansowanych z dotacji celowej z budżetu państwa 76.161.346,00 zł, w tym na 500+ 60.076.126,00 zł, zwiększenie środków na wypłatę odszkodowań za wywłaszczone grunty w ramach zadania Zachodnia część obwodnicy 24.000.000,00 zł.
Wykonanie dochodów w i wydatków
Struktura wykonania dochodów w wg źródeł
Struktura dochodów w własnychw
Struktura wykonania wydatków w wg grup
Struktura wykonania wydatków w wg klasyfikacji W skład pozostałych wydatków wchodzą następujące działy: Rolnictwo i łowiectwo, Leśnictwo, Turystyka, Działalność usługowa, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa, Obrona narodowa, Różne rozliczenia, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody.
Tyle dopłacili aciliśmy do wynagrodzeń pracowników realizujących zadania z zakresu administracji rządowej w latach 2012-2016 2016
Wyniki realizacji budżetu Wyszczególnienie Plan wg uchwały Plan po zmianach Wykonanie Wynik finansowy (różnica dochodów i wydatków) -225.181.563,00-99.855.582,81-55.157.848,37 Przychody ogółem, w tym: 232.763.986,63 128.448.588,19 141.402.861,71 - wolne środki 86.065.979,19 86.065.979,19 86.065.979,19 w tym na pokrycie deficytu 86.065.979,19 65.002.379,44 7.350.371,48 - pożyczki i kredyty na rynku krajowym 32.198.007,44 2.382.609,00 2.014.727,00 - pożyczki i kredyty na rynku zagranicznym 74.500.000,00 0,00 0,00 - nadwyżka z lat ubiegłych 40.000.000,00 40.000.000,00 53.322.155,52 w tym na pokrycie deficytu 32.417.576,37 32.470.594,37 45.792.749,89 Rozchody ogółem 7.582.423,63 7.529.405,63 7.529.405,63 - spłata otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów 778.342,00 725.324,00 725.324,00 - spłata otrzymanych zagranicznych pożyczek i kredytów 6.804.081,63 6.804.081,63 6.804.081,63 Po zakończeniu roku 2016 na rachunku budżetu pozostały wolne środki, czyli środki pieniężne pochodzące z rozliczeń kredytów i pożyczek w kwocie 78.715.607,71 zł.
Analiza wskaźnikowa Poziom marży operacyjnej liczonej wg metodologii Fitch Ratings na koniec 2016 r. wyniósł 16,69%. Wskaźnik zadłużenia bezpośredniego do dochodów bieżących na koniec 2016 r. kształtował się na poziomie 29,06%. Wskaźnik spłaty długu liczony jako zadłużenie do nadwyżki bieżącej na koniec 2016 r. kształtował się na poziomie 1,74 (max 8).
Zrealizowano remonty na łączn czną kwotę 48.176.476,19 zł. z Wybrane realizacje: Remonty dróg g i chodników w na terenie miasta Ul. Toszecka (716.639 zł) z Ul. Marksa (556.397 zł) z Ul. Uszczyka (525.701 zł) z Ul. Centaura (502.440 zł) z
Zrealizowano inwestycje jednoroczne na łączn czną kwotę 66.166.774,18 zł. z. Wybrane realizacje: Modernizacja terenów w zielonych Zagospodarowanie skweru przy hali "Sośnica" ul. Sikorskiego (897.062,46 zł) z Las komunalny przy ul. Chorzowskiej rolkowisko (399.328,42 zł) z Zagospodarowanie skweru przy ul. Hanki Sawickiej (597.924,56 zł) z
Wybrane realizacje -cd: Modernizacja obiektów w zasobu komunalnego (3.606.583.99 zł) z Budynek przy ul. Sopockiej 2 (332.828 zł) z Budynek przy ul. Franciszkańskiej skiej 21 (279.483 zł) z Budynek przy ul. Franciszkańskiej skiej 18 (171.797 zł) z Budynek przy ul. Góry G Chełmskiej 40,42 (189.922 zł) z
W 2016 r. realizowano przedsięwzi wzięcia wieloletnie na łączn czną kwotę 227.503.537,71 złz dział 600 wybrane inwestycje drogowe w realizacji Przebudowa skrzyżowania ulic Toszecka Czołgowa (2.249.735 zł) z Przebudowa ul. Kujawskiej ( 9.946.572 zł) z Budowa mostu nad rzeką Kłodnicą w ciągu ul. Dworcowej ( 1.185.707 zł) z
Realizacja przedsięwzi wzięć wieloletnich - dział 600 wybrane inwestycje drogowe zakończone Budowa ronda na skrzyżowaniu ulic Kosów Czapli Jaskółcza (3.967.196 zł) z Budowa sygnalizacji świetlnej na skrzyżowaniu ulic A. Grottgera Warszawska (1.892.098 zł) z Budowa ronda na skrzyżowaniu ulic J. Gutenberga A. Nobla oraz zatok autobusowych (2.093.349 zł) z
Realizacja przedsięwzi wzięć wieloletnich - dział 801 wybrane inwestycje oświatowe o w realizacji Zespół Szkół Ogólnokszta lnokształcąco-ekonomicznych ul. Syriusza 30 budowa areny lekkoatletycznej (7.513.628 zł) z Zespół Szkół Ogólnokszta lnokształcących cych nr 14 ul. Przedwiośnie 2 modernizacja sanitariatów w (473.934 zł) z Zespół Szkół Ogólnokszta lnokształcących cych nr 5 ul. Sikornik 34 modernizacja instalacji elektrycznej oraz modernizacja sal i korytarzy (1.018.937 zł) z
Realizacja przedsięwzi wzięć wieloletnich - dział 801 wybrane inwestycje oświatowe o zakończone Szkoła a Podstawowa nr 11 ul. Pocztowa 31 termomodernizacja i modernizacja budynku (1.798.042 zł) z Szkoła a Podstawowa nr 7 ul. Tarnogórska rska 59 modernizacja instalacji elektrycznej wraz z oświetleniem o (650.000 zł) z Zespół Szkół Ogólnokszta lnokształcących cych nr 7 ul. A. Gierymskiego 7 termomodernizacja i modernizacja budynku (1.932.547 zł) z Szkoła a Podstawowa nr 3 ul. I. Daszyńskiego skiego 424 termomodernizacja i modernizacja budynku (2.908.328 zł) z
Realizacja przedsięwzi wzięć wieloletnich dział 926 wybrane inwestycje w realizacji Projekt Budowa nowoczesnej hali widowiskowo sportowej Podium (109.561.639 zł) z
Wydzielone rachunki dochodów w jednostek oświaty o i wychowania oraz wydatki nimi finansowane w latach 2013-2016 2016
Aktualizacja oceny ratingowej 12 maja 2017 r. Fitch Ratings potwierdził międzynarodowe długoterminowe ratingi Miasta Gliwice dla zadłużenia w walucie zagranicznej oraz krajowej na poziomie A- oraz długoterminowy rating krajowy na poziomie AA+(pol). Perspektywa ratingów jest stabilna. Ratingi odzwierciedlają oczekiwania Fitch, że w latach 2017-2019 wyniki operacyjne Gliwic pozostaną dobre, z nadwyżką operacyjną wynoszącą średnio 150 mln zł (około 14% dochodów operacyjnych), co będzie powyżej średniej z lat 2011-2016 (120 mln zł). Powyższa prognoza jest oparta na założeniu, że Władze Miasta będą w dalszym ciągu skutecznie kontrolowały wzrost wydatków operacyjnych, a dochody z podatków będą rosły, w związku ze spodziewanym wzrostem gospodarki Polski. Aktualnie rating na poziomie A- posiadają m.in. takie miasta jak: Poznań, Gdańsk, Katowice i Gliwice
Sprawozdanie finansowe Miasta Gliwice za 2016 rok
Sprawozdanie finansowe Miasta Gliwice za 2016 rok Na roczne sprawozdanie finansowe miasta Gliwice za 2016 rok składają się: bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego, łączny bilans, obejmujący dane wynikające z bilansów samorządowych jednostek budżetowych, łączny rachunek zysków i strat, obejmujący dane wynikające z rachunków zysków i strat samorządowych jednostek budżetowych, łączne zestawienie zmian w funduszu, obejmujące dane wynikające z zestawień zmian w funduszu samorządowych jednostek budżetowych uzupełnione o: wprowadzenie do sprawozdania finansowego jednostki samorządu terytorialnego miasto Gliwice za 2016 r. wraz z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami.
Bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego Aktywa Stan na 31.12.2016 r. w zł Pasywa Stan na 31.12.2016 r. w zł I. Środki pieniężne 85 364 426,55 I. Zobowiązania 287 064 887,21 II. Należności, rozliczenia i inne aktywa 9 931 082,56 II. Aktywa netto budżetu i inne pasywa -191 769 378,10 w tym: w tym: Należności od budżetów 8 063 928,33 Wynik wykonania budżetu -55 157 982,99 RAZEM 95 295 509,11 RAZEM 95 295 509,11
Bilans łączny struktura aktywów w i pasywów Aktywa Stan na 31.12.2016 r. w zł Pasywa Stan na 31.12.2016 r. w zł I. Aktywa trwałe 5 570 117 108,26 I. Fundusz i Państwowy Fundusz Celowy 5 732 352 451,02 II. Aktywa obrotowe 244 549 943,63 II. Zobowiązania, rezerwy na zobowiązania, fundusze specjalne, rozliczenia międzyokresowe 82 314 600,87 RAZEM 5 814 667 051,89 RAZEM 5 814 667 051,89
Bilans łączny struktura aktywów
Bilans łączny struktura pasywów
Łączny rachunek zysków w i strat Wyszczególnienie Koszty i straty w zł Przychody i zyski w zł Koszty i przychody operacyjne Pozostałe koszty i przychody operacyjne Koszty i przychody finansowe 862 267 098,29 1 096 179 315,35 65 010 842,38 44 237 171,07 25 189 996,46 13 725 621,70 RAZEM 952 467 937,13 1 154 142 108,12 Wynik finansowy + 201 674 170,99
Łączne zestawienie zmian w funduszu Łączne zestawienie zmian w funduszu, obejmujące dane wynikające z zestawień zmian w funduszach samorządowych jednostek budżetowych wykazało, że: fundusz na koniec roku 2015 wynosił 5 096 993 096,12 zł, fundusz na koniec roku 2016 wynosił 5 729 665 975,41 zł, w ciągu roku 2016 fundusz zwiększył się o kwotę 632 672 879,29 zł.
Opinia niezależnego nego biegłego ego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2016 rok
Opinia niezależnego nego biegłego ego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2016 rok Badanie sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2016 rok zostało przeprowadzone przez POL-TAX Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, podmiot uprawniony do badań sprawozdań finansowych, wpisany na listę KRBR pod numerem 2695. Zatwierdzenia wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego dokonała Rada Miasta Gliwice Uchwałą nr XX/492/2016 w dniu 13 października 2016 roku. Na podstawie badania wydane zostały: opinia i raport niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku.
Opinia niezależnego nego biegłego ego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2016 rok W opinii z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2016 stwierdzono: rok Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe: przekazuje rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień 31.12.2016 r., jak też jej wynik finansowy za rok obrotowy od 01.01.2016 r. 31.12.2016 r. zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, zostało sporządzone, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi jednostkę przepisami prawa i postanowieniami statutu Miasta Gliwice.
Dziękuj kuję za uwagę. Ryszard Reszke Skarbnik Miasta Gliwice
Informacja o stanie mienia miasta Gliwice na dzień 31.12.2016 rok
Wartość mienia w użytkowaniu jednostek budżetowych (83) i instytucji kultury (3) wg ksiąg rachunkowych na dzień 5.03.2017 r. Wyszczególnienie Wartość brutto na dzień 31.12.2015 r. Wartość brutto na dzień 31.12.2016 r. Zmiana wartości Grunty 943.322.052,84 996.962.582,22 53.640.529,38 Środki trwałe 3.755.704.921,19 5.114.042.743,20 1.358.337.822,01 Pozostałe środki trwałe 41.616.548,60 41.197.415,17-419.133,43 Zbiory biblioteczne 10.875.300,79 11.432.927,35 557.626,56 Dobra kultury 5.346.478,82 10.611.443,43 5.264.964,61 Wartości niematerialne i prawne 25.745.305,74 23.055.176,83-2.690.128,91 Długoterminowe aktywa finansowe 664.073.080,00 682.670.580,00 18.597.500,00 Środki trwałe w budowie 303.436.720,86 448.657.725,18 145.221.004,32
Wartość mienia w użytkowaniu jednostek budżetowych (83) i instytucji kultury (3) wg ksiąg rachunkowych na dzień 5.03.2017 r. Wartość majątku - BRUTTO 31.12.2015 5.750.120.408,84 31.12.2016 7.328.630.593,38 Zmiana wartości 1.578.510.184,54 Dynamika 2016/ 2015 127% Wartość majątku - NETTO 31.12.2015 4.952.284.552,18 31.12.2016 5.573.494.741,54 Zmiana wartości 621.210.189,36 Dynamika 2016 / 2015 113% Wartość mienia w użytkowaniu jednostek budżetowych i instytucji kultury, uwzględniająca korekty ksiąg rachunkowych wykonane po sporządzeniu informacji o stanie mienia, wyniosła 7.607.362.491,43 zł
Wartość nominalna udziałów i akcji Lp. Wyszczególnienie Wartość nominalna udziałów w /akcji 31.12.2015 31.12.2016 Udział procentowy w kapitale zakładowym adowym spółki na dzień 31.12.2015 A. Spółki z jednoosobowym udziałem 201.637.205,00 211.247.205,00 x 1. Zarząd Budynków Miejskich I Towarzystwo Budownictwa Społecznego Sp. z o.o. 49.382.000,00 50.582.000,00 100,00 2. Zarząd Budynków Miejskich II Towarzystwo Budownictwa Społecznego Sp. z o.o. 44.292.000,00 47.902.000,00 100,00 3. Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej - Gliwice Sp. z o.o. 43.332.000,00 43.332.000,00 100,00 4. Przedsiębiorstwo Składowania i Utylizacji Odpadów Sp. z o.o. 23.924.000,00 23.924.000,00 100,00 5. Przedsiębiorstwo Remontów Ulic i Mostów S.A. 21.475.005,00 21.475.005,00 100,00 6. Śląska Sieć Metropolitalna Sp. z o.o. 17.069.500,00 19.569.500,00 100,00 7. Szpital Miejski nr 4 w Gliwicach Sp. z o.o. 2.162.700,00 4.462.700,00 100,00 B. Spółki z częściowym udziałem 471.330.375,00 488.939.000,00 x 8. Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o. 200.829.500,00 204.632.500,00 91,36 9. Górnośląska Agencja Przedsiębiorczości i Rozwoju Sp. z o.o. 160.841.625,00 172.247.250,00 79,12 10. Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Sp. z o.o. 39.020.500,00 39.020.500,00 89,26 11. Śląskie Centrum Logistyki S.A. 30.956.100,00 30.956.100,00 77,78 12. Gliwickie Centrum Medyczne Sp. z o.o. 19.504.350,00 21.904.350,00 99,88 13. Gliwicki Klub Sportowy (GKS) Piast S.A. 6.255.000,00 6.255.000,00 66,68 14. Park Naukowo Technologiczny Technopark Gliwice Sp. z o.o. 5.216.000,00 5.216.000,00 57.83 15. Tramwaje Śląskie S.A 4.370.000,00 4.370.000,00 3,00 16. Remondis Gliwice Sp. z o.o. 2.613.500,00 2.613.500,00 20,04 17. Katowicka Specjalna Strefa Ekonomiczna S.A. 915.000,00 915.000,00 9,97 18. Walcownia Metali Nieżelaznych Łabędy SA 708.800,00 708.800,00 1,44 19. Agencja Rynku Hurtowego Produktów Rolnych AGRO-RYNEK S.A. (w likwidacji) 100.000,00 100.000,00 15,21 Ogółem 672.967.580,00 700.186.205,00 x x Akcje, udziały, inne papiery i inne aktywa finansowe - brutto 664.073.080,00 682.670.580,00 x x Udziały i akcje posiadane przez miasto Gliwice w spółkach niewykazane w Krajowym Rejestrze Sądowym 8.894.500,00 17.515.625,00 x
Majątek komunalny administrowany przez zarządy budynków miejskich ZBM I TBS sp. z o.o., ZBM II TBS sp. z o.o. Wyszczególnienie Ilość Lokale mieszkalne Powierzchnia [m 2 ] Ilość lokale użytkoweu Powierzchnia [m 2 ] Lokale niemieszkalne Ilość Garaże Powierzchnia [m 2 ] Grunt powierzchnia [m 2 ] WŁASNOŚĆ MIASTA ZBM I TBS 1.875 92.089,24 235 52.816,30 1.406 23.237,93 299.527,36 ZBM II TBS 1.310 63.929,46 113 22.735,25 323 9.913,66 224.608,01 Razem 3.185 156.018,70 348 75.551,55 1.729 33.151,59 524.135,37 UDZIAŁ MIASTA WE WSPÓLNOTACH MIESZKANIOWYCH ZBM I TBS 5.951 298.926,21 413 42.444,75 201 3.900,55 x ZBM II TBS 3.353 154.727,20 88 9.274,43 36 612,42 x Razem 9.304 453.653,41 501 51.719,18 237 4.512,97 x Ogółem 12.489 609.672,11 849 127.270,73 1.966 37.664,56 524.135,37
Dziękuję za uwagę. Ryszard Reszke Skarbnik Miasta Gliwice