ZARZĄDZENIE Nr 32/2014 BURMISTRZA OPOCZNA z dnia 07 marca 2014r w sprawie: zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2013 Miejskiej Biblioteki Publicznej w Opocznie. Na podstawie art. 9 ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu 1 prowadzeniu działalności kulturalnej (Dz.U. z 2012 r. poz. 406) oraz art. 53 ust 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U. z 2013 r. poz. 330, zmiany: 2013 r. poz.613) zarządzam co następuje: 1. Zatwierdzam roczne sprawozdanie finansowe Miejskiej Biblioteki Publicznej w Opocznie za rok obrotowy 2013, sporządzony na dzień 31 grudnia 2013 r., na które składają się: - bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2013 roku, zamykający się po stronie aktywów i pasywów sumą bilansową w wysokości 27.348,94zł, - rachunek zysków i strat za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2013 roku, przedstawiający zysk na działalności bieżącej w kwocie 21.237,08 zł, - informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
MIEJSKA BIBLIOTEKA PUBLICZNA Pl. Kościuszki 15, 26-300 Opocino NIP 7681136967, REG. 0012089ól tel. 44 755 25 66, fax 44 755 30 73 BILANS Nr Regon.... B"l 1 ans sporzą d zony na d z1en. ' 31 XII 2013 r. AKTYWA Stan na PASYWA (wyszczególnienie) (wyszczególnienie) początek Koniec :., ~ roku roku A Aktywa trwałe 01 o 6 469,11 A Kapitał (fundusz) własny (w.02+07+16+19+34) (w. 77 do 85) I. Wartości niematerialne i prawne 02 o 6 469,11 I. Kapitał (fundusz) (w.03 do06) podstawowy Koszty zakończonych prac 03 II Należne wpłaty na kapitał rozwojowych podstawowy (wartość ujemna) Wartość firmy 04 III Udziały (akcje) własne ( wartość uiemna) Inne wartości niematerialne i prawne 05 IV Kapitał (fundusz) zapasowy Zaliczki na wartości niematerialne i 06 V Kapitał (fundusz) z prawne aktualizacji wvcenv IL Rzeczowe aktywa trwałe 07 o o VI Pozostałe kapitały (w. 08+!4+15) (fundusze) rezerwowe $rodki trwałe (w.09do13) 08 o o VII Zysk (strata) z lat ubiegłvch Grunty 09 VIII Zysk (strata) netto Stan na początek koniec roku roku 76 -IO 406,15 21 920,84 77 7 586,19 683,76 78 79 80 8I 82 83 84-17 992,34 21 237,08 Budynki, lokale i obiekty inżynierii IO IX Odpisy z zysku netto w lądowej i wodn~j ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Urządzenia techniczne i maszyny Jl o o B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (w.87+95+102+121) $rodki transportu 12 I Rezerwy na zobowiązania (w. 88+89+92) Inne środki trwałe 13 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego Srodki trwałe w budowie 14 Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (w. 90+91) Zaliczki na środki trwałe w budowie 15 Długoterminowe III. Należności długoterminowe (w. 16 Krótkoterminowe 17+18) Od jednostek powiązanych 17 Pozostałe rezerwy (93+94) Od pozostałych jednostek 18 Długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe 19 Krótkoterminowe (w. 20 do22+33) Nieruchomości 20 Il Zobowiązania długoterminowe (w. 96+97) Wartości niematerialne i prawne 21 Wobec jednostek powiązanych Długoterminowe aktywa finansowe 22 Wobec pozostałych jednostek (w.23+28) (w. 98 do JOJ) W jednostkach powiązanych (w. 24 do 23 Kredyty i pożyczki 27) Udziały lub akcje 24 Z tytułu emisji dłużnych naoierów wartościowych Inne papiery wartościowe 25 lnne zobowiazania finansowe Udzielone pożyczki 26 Inne Inne długoterminowe aktywa finansowe 27 lll. Zobowiązania krótkoterminąwe (w.103+108+120) W pozostałych jednostkach 28 Wobec jednostek powiązanych (w. 29do32) (w. I04+107) Udziały lub akcje 29 Z tytułu dostaw i usług (w. l 05+ J 06) o okresie wymagalności: Inne papiery wartościowe 30 Do 12 miesięcy Udzielone pożyczki 31 Powyżej 12 miesięcy lnne długoterminowe aktywa finansowe 32 lnne 85 86 I0655,96 5 428,10 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 IO 647,IO 5 428,10 103 104 105 106 107
Inne inwestycje długoterminowe 33 Wobec pozostałych jednostek 108 10 647,10 5 428,10 (w 109 do 112 i 115 do 119) V. Długoterminowe rozliczenia 34 Kredyty i pożyczki 109 miedzvokresowe (w. 35+36) Aktywa z tytułu odroczonego podatku 35 Z tytułu emisji dłużnych ljo dochodowego oaoierów wartościowych Inne rozliczenia miedzvokresowe 36 Inne zobowiązania finansowe 111 B Aktywa obrotowe (w. 38+44+57+74) 37 249,81 20 879,83 Z tytułu dostaw i usług 112 10 647,10 5 428,10 (w. 113+114) o okresie wymagalności: I. Zapasy (w.39 do 43) 38 70,00 Do 12 miesiecv 113 IO 647,10 5 428,10 Materiały 39 Powyżei 12 miesiecv 114 Półoroduktv i produktv w toku 40 Zaliczki otrzymane na dostawy 115 Produktv gotowe 41 Zobowiazania wekslowe 116 Towary 42 Z tytułu podatków, ceł, 117 ubezpieczeń i innych świadczeń Zaliczki na dostawy 43 70,00 Z tytułu wvnagrodzeń 118 II. Należności krótkoterminowe 44 Inne 119 (w45+50) Należności od jednostek powiązanych 45 Fundusze specjalne 120 8,86 (w.46+49) Z tytułu dostaw i usług (w.47+48) o 46 IV Rozliczenie 121 okresie spłaty: międzyokresowe (w. 122+123) Do 12 miesięcy 47 Ujemna wartość Finnv 122 Powyżej 12 miesięcy 48 Inne rozliczenia 123 międzyokresowe (W. 124+125) Inne 49 Długotenninowe 124 Należności od pozostałych jednostek 50 Krótkoterminowe 125 (w. 51 +54 do 56) Z tytułu dostaw i usług (w.52+53) o 51 Pasywa razem (A+B) 126 249,81 27 348,94 okresie spłaty: tw. 76+86) Do 12 miesięcy 52 Powvżei 12 miesięcy 53 Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń 54 społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń Inne 55 Dochodzone na drodze sądowej 56 III. Inwestycje krótkoterminowe 57 249,81 20 809,83 (w. 58+73) Krótkoterminowe aktywa finansowe (w. 58 249,81 20 809,83 59+64+69) W jednostkach powiązanych 59 (w.60 do 63) Udziały lub akcje 60 Inne papiery wartościowe 61 Udzielone pożyczki 62 Inne krótkoterminowe aktywa 63 finansowe W pozostałych jednostkach 64 (w. 65 do 68) Udziały łub akcje 65 Inne oapierv wartościowe 66 Udzielone oożvczki 67 Inne krótkoterminowe aktywa 68 finansowe Srodki pieniężne i inne aktywa 69 249,81 20 809,83 9~ I. ))' lt ''i. pieniężne (w. 70 do 72) UL u~... - :~ Srodki pieniężne w kasie i na 70 249,81 20 809,83 (miejscowość i data) rachunkach t'l) Inne środki pieniężne 71.... i Inne aktywa pienieżne 72 (imię i nazwisko. I sporządzającego) Inne inwestycje krótkoterminowe 73 I \, IV. Krótkoterminowe rozliczenia 74 miedzyokresowe L-.................... p... oa.dyrektor MBP Aktywa razem (A+B) (w. 01+37) 75 249,81 27 348,94 (pieczątka i podpis dyrektora) \"ii Ovoc:zru.. / I :f /1--_,A_/ mgr Cfofia Konecka
IVUCJC>l' t\ l)ioliv I CIV\ rudll'l.l.nł\ Pl. Kościuszki 15, 26 300 Opoczno NIP 7681136967, REG. 001208961 tel 44 7SS 25 66, fax 44 755 30 73 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 31.XII.2013 Wariant porównawczy A Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi l Przvchody netto ze sprzedaży produktów II Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, Zmniejszenie-wartość ujemna) III Kosztv wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychodów ze sprzedażv towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej I Amortyzacja II Zużvcie materiałów i energii III Usługi obce IV Podatki i opłaty V Wynagrodzenia VI Ubezoieczenia społeczne i inne świadczenia VII Pozostałe koszty rodzajowe VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) za sprzedaży (A-B) D Pozostałe przychody operacyjne l Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych II Dotacje III Inne przvchody operacyjne E Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia nie fmansowych aktvwów trwałych Il Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych Ili lnne kosztv operacyjne F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D- E) G Przychody finansowe I Dywidendy i udziały w zyskach II Odsetki III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H Koszty finansowe I Odsetki II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne I Zysk (strata) brutto z działalności gospodarczej (F+G-H) J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I - J.II) I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk (strata) brutto (I+ J) L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia strata) N ZYSK Netto (K-L-M) Dane za okres 578 437,20 31 200,24 65 869,84 30 515,77 364 744,50 67 351,54 18755,31-578 437,20 566 958,57 557 620,00 9 338,57-11 478,63 32 715,71 59,59 32 656,12 21 237,08 21 237,08 21 237,08, ",,_ l--a, ;j. ' '',. './.. \ \; : > p.o. Dyrektor MBP ~~ mgr Zofio. Konecka
MlEJSKA BIBLIOTEKA PUBLICZNA Pl. Kościuszki 15, 26-300 Opoczi10 NIP 7681136967, REG. 001208961 tel. 44 755 25 66, fax 44 755 30 73 INFORMACJA DODATKOWA 31.XII.2013 O której mowa w art. 45 ust. 2. pkt. 3 ustawy o rachunkowości z dnia 29.09.1994 r. (Dz. U. Nr 121 poz. 591) 1. Stosowane metody wyceny. ' 31.12.2013 aktyw..... N a d z1en..... a 1 pasywa wycemono w mstytucji Jak niżej: AJ środki trwałe... -.... BI zapasy materiałów... -... Cl inwestycje rozpoczęte... -..... Dl należności i zobowiązania.-..... El ' dki... 20809,83 sro p1emęzne......... FI odpisy amortyzacyjne w roku... 2013.... dokonane były zgodnie z planem amortyzacji wg stawek obowiązujących w załączniku do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych GI przychody ze sprzedaży usług przyjęto do rachunku zysków i strat w wartości brutto. 2. Informacje o wielkości i zmianach funduszów Fundusz instytucji Stan na dzień 01.01.2013 7 586,19 Zwiększenia - odpisy amortyzacyjne naliczane stopniowo - zysk bilansowy - otrzymane wartości niematerialnych i prawnych 1 848,32 11 089,91 - przejęte środki trwałe razem zwiększenia Zmniejszenia - umorzenie wartości niematerialnych i prawnych - przekazanie środków trwałych - strata bilansowa za rok 2012 Stan Funduszu na dzień 31. l 2.2013 12 938,23 1 848,32 17 992,34 683,76
3. W roku... 2013. wystąpił zysk brutto w kwocie-21 237,08 4. Stan rezerw na dzień......-... wynosił 5. Zobowiązania na dzień...-...... wyniosły...... 6. Zobowiązania warunkowe nie wystąpiły, nie udzielono gwarancji i poręczeń także Wekslowych. 7. Rozliczenia między okresowe kosztów na dzień. -.... 8. Przychody przyszłych okresów na dzień.......-.... 2013 9. W ro ku...... me d o k onano me. p 1 anowanyc h o d p1sow. ' amortyzacyjnyc. h 10. Odpisy aktualizujące wartość zapasów, o których mowa w art. 35 ust. 3 ustawy, nie wystąpiły 11. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem od osób prawnych od wyniku finansowego brutto: Ogółem koszty 578 437,20 al Przychody - wolne od podatku art. 17 ust. 1 pkt. 14, dotacja na działalność - 557 620,00 bi Pozostałe przychody własne - z działalności gospodarczej 291,00 - pozostałe ogółem przychody cl zysk wykazana w CIT 8-41 763,28 599 674,28-21 237,08 12. Koszty w układzie rodzajowym wykazano w rachunku strat i zysków, wariant Porównawczy, wersja 1. 13. S traty 1. zys ki na d zwyczajne. w ro k u 2013. "ł... me wystąpi y. 14. W roku... 2013.. przeciętne zatrudnienie w etatach w grupach zawodowych kształtowało się jak niżej: pracownicy merytoryczni- 11,75 pracownicy administr. - 0,75 pracownicy obsługi - 0,75 ogółem 13,25 1') (.. i, : \-../\.1!1!(! I p.o. Dyrektor _MBP w&~ mgr Zofia Konecka