Aktywa Tytuł Nr noty Stan na 31.12.2014r. Stan na 31.12.2013r. A AKTYWA TRWAŁE 810 535,14 812 341,72 I Wartości niematerialne i prawne 1 0,00 0,00 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 4 Zaliczki na wartości niematrialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 10 535,14 12 341,72 1 Środki twałe 2 10 535,14 12 341,72 a grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c urządzenia techniczne i maszyny 7 323,14 8 205,72 d środki transportu 3 212,00 4 136,00 e inne środki trwale 2 Środki trwałe w budowie 3 0,00 0,00 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III Należności długoterminowe 4 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 2 Od jednostek pozostałych IV Inwestycje długoterminowe 5 800 000,00 800 000,00 1 Nieruchomości 0,00 0,00 2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Długoterminowe aktywa finansowe 6,7 0,00 0,00 a w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe 800 000,00 800 000,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 0,00 0,00 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 24 0,00 0,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 10 0,00 0,00 B AKTYWA OBROTOWE 23 963,80 27 393,60 I Zapasy 8 0,00 0,00 1 Materiały 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Zaliczki na dostawy II Należności krótkoterminowe 9 19 913,05 15 448,04 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b inne 2 Należności od pozostałych jednostek 19 913,05 15 448,04 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 65,25 0,00 - do 12 miesięcy 65,25 0,00 - powyżej 12 miesięcy b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 19 300,80 14 661,04 c inne 547,00 787,00 d dochodzone na drodze sądowej 2
III Inwestycje krótkoterminowe 4 050,75 11 913,20 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 4 050,75 11 913,20 a w jednostkach powiązanych 6 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b w pozostałych jednostkach 6 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 4 050,75 11 913,20 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 4 050,75 11 913,20 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 0,00 32,36 AKTYWA RAZEM 834 498,94 839 735,32 sporządził:.. Podpisy Członków Zarządu: 1.. 2.. Data 25.05.2015 r. 3
Pasywa Tytuł Nr Stan na Stan na noty 31.12.2014r. 31.12.2013r. A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 332 737,51 453 019,36 I Kapitał (fundusz) podstawowy 11 3 334 000,00 3 334 000,00 Należne wpłaty na kapitału podstawowy (wielkość II ujemna) III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV Kapitał (fundusz) zapasowy V Kapitał (fundusz ) z aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 753 500,00 753 500,00 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych (3 634 480,64) (3 098 163,29) VIII Zysk (strata) netto 12 (120 281,85) (536 317,35) IX Odpisy z zysku netto w ciagu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 501 761,43 386 715,96 I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 24 0,00 0,00 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 13 0,00 0,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy 13 0,00 0,00 - długoterminowe - krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe 14 0,00 0,00 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a kredyty i pozyczki b z tytułu emisji dłuznych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe d inne III Zobowiązania krótkoterminowe 501 761,43 386 715,96 1 Wobec jednostek powiązanych 344 522,78 244 963,88 a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 14 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b inne 344 522,78 244 963,88 2 Wobec pozostałych jednostek 157 238,65 141 752,08 a kredyty i pożyczki 14 b z tytułu emisji dłuznych papierów wartościowych 14 c inne zobowiązania finansowe d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 14 34 011,32 36 390,52 - do 12 miesięcy 4 659,77 10 979,07 - powyżej 12 miesięcy 29 351,55 25 411,45 e zaliczki otrzymane na dostawy f zobowiązania wekslowe g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych 22 790,30 14 343,00 h z tytułu wynagrodzeń 96 124,16 86 767,93 i inne 4 312,87 4 250,63 3 Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 16 0,00 0,00 - długoterminowe - krótkoterminowe PASYWA RAZEM 834 498,94 839 735,32 sporządził:.. Podpisy Członków Zarządu: 1.. 2.. Data 25.05.2015 r. 4
Rachunek zysków i strat - wersja porównawcza Tytuł 01.01.2014-31.12.2014r. Wykonanie za okres 01.01.2013-31.12.2013r. A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 17 3 750,00 19 000,00 - w tym od jednostek powiązanych I przychody netto ze sprzedaży produktów 3 750,00 6 000,00 II zmiana stanu produktów (zwiekszenie-wartość dodatnia, zmniejszenie -wartośc ujemna) III koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 13 000,00 B Koszty działalnosci operacyjnej 17 104 923,16 199 840,85 I amortyzacja 1 806,58 1 544,08 II zużycie materiałów i energii 2 077,60 14 558,43 III usługi obce 85 881,30 146 102,33 IV podatki i opłaty 195,33 806,49 w tym podatek akcyzowy 0,00 0,00 V wynagrodzenia 12 000,00 19 078,55 VI ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 2 341,80 3 868,80 VII pozostałe koszty rodzajowe 620,55 1 664,17 VIII wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 12 218,00 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) (101 173,16) (180 840,85) D Pozostałe przychody operacyjne 18 12 953,55 17 953,95 I zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II dotacje III Inne przychody operacyjne 12 953,55 17 953,95 E Pozostałe koszty opercyjne 19 68,00 356 264,19 I strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II aktualizacja wartosci aktywów niefinansowych 355 231,03 III inne koszty operacyjne 68,00 1 033,16 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) (88 287,61) (519 151,09) G Przychody finansowe 20 0,76 0,61 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: 0,76 0,61 - od jednostek powiązanych III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H Koszty finansowe 21 31 995,00 17 166,87 I Odsetki, w tym: 31 995,00 17 166,87 - dla jednostek powiązanych 22 351,06 7 772,01 II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne I Zysk (strata) brutto z działalności gospodarczej (F+G-H) (120 281,85) (536 317,35) J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk (strata) brutto (I±J) (120 281,85) (536 317,35) L Podatek dochodowy 0,00 0,00 - część bieżąca - część odroczona M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenia 0,00 0,00 N Zysk (strata) netto (K-L-M) (120 281,85) (536 317,35) Nr noty sporządził:.. Podpisy Członków Zarządu 1.. 2.. Data 25.05.2015 r. 5
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) Tytuł 1.01.2014-31.12.2014r. 1.01.2013-31.12.2013r. I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 453 019,36 1 117 415,79 - korekty błędów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości (128 079,08) Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), I.a. po korektach 453 019,36 989 336,71 1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 3 334 000,00 3 334 000,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - wydania udziałów (emisji akcji serii A,B,C) 0,00... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - umorzenie udziałów (akcji) 0,00 0,00... 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 3 334 000,00 3 334 000,00 2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00... 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3 Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 a zwiększenie 0,00 0,00 b zmniejszenie 0,00 0,00 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 0,00 0,00 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej, 0,00 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00 -... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 -... 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 5 Kapitał (fundusz z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 0,00 0,00 -... 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 753 500,00 753 500,00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - emisja akcji serii B - emisja akcji serii C - emisja akcji serii D b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 -... 6
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec 6.2. okresu 753 500,00 753 500,00 7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu (3 634 480,64) (2 970 084,21) 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 korekty błędów podstawowych i zmiany zasad - rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych -... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeznaczenie na kapitał zapasowy 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu (-) (3 634 480,64) (2 970 084,21) - korekty błędów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości (128 079,08) Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po 7.5 korektach (3 634 480,64) (3 098 163,29) a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia -... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 -... 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu (3 634 480,64) (3 098 163,29) 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu (3 634 480,64) (3 098 163,29) 8 Wynik netto (120 281,85) (536 317,35) a zysk netto 0,00 0,00 b strata netto (wielkość ujemna) (120 281,85) (536 317,35) c odpisy z zysku (wielkość ujemna) 0,00 0,00 II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 332 737,51 453 019,36 Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu III proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 332 737,51 453 019,36 sporządził:.. Podpisy Członków Zarządu 1.. 2.. Data 25.05.2015 r. 7
Rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1.01. do 31.12.2014 r. metoda pośrednia Tytuł 1.01.2014r-31.12.2014r. 01.01.2013r-31.12.2013r. A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (starata) netto (120 281,85) (536 317,35) II Korekty razem 22 419,40 313 541,29 1 Amortyzacja 1 806,58 1 544,08 2 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 22 351,06 7 772,01 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 5 Zmiana stanu rezerw 0,00 (11 000,00) 6 Zmiana stanu zapasów 0,00 0,00 7 Zmiana stanu należności (4 465,01) 320 405,63 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2 694,41 (2 791,90) 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 32,36 (2 388,53) 10 Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności III operacyjnej (I ± II) (97 862,45) (222 776,06) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 0,00 0,00 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 2 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4 Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II Wydatki 0,00 3 500,00 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 3 500,00 2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4 Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności III inwestycyjnej (I-II) 0,00 (3 500,00) 8
C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 90 000,00 225 000,00 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2 Kredyty i pożyczki 90 000,00 225 000,00 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4 Inne wpływy finansowe II Wydatki 0,00 0,00 1 Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4 Spłaty kredytów i pożyczek 5 Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 0,00 8 Odsetki 9 Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej III (I-II) 90 000,00 225 000,00 D Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± CIII) (7 862,45) (1 276,06) E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (7 862,45) (1 276,06) - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 F Środki pieniężne na początek okresu 11 913,20 13 189,26 G Środki pienięzne na koniec okresu (F±D), w tym: 4 050,75 11 913,20 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 sporządził:.. Podpisy Członków Zarządu 1.. 2.. Data 25.05.2015 r. 9
Nota Nr 1 Zmiany w stanie wartości niematerialnych i prawnych od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. Tytuł Koszty zakończonych prac rozwojowych Koncesje i patenty Wartość firmy w tym Inne Zaliczki Razem razem oprogramowanie Wartość brutto 1 Bilans otwarcia 1 775,40 1 775,40 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a zakup 0,00 b używane na podstawie umów najmu, 0,00 c darowizna 0,00 d aport 0,00 e przemieszczenie wewnętrzne 0,00 f inne 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 1 775,40 0,00 1 775,40 a sprzedaż 0,00 b likwidacja 1 775,40 1 775,40 c darowizna 0,00 d aport 0,00 e przemieszczenie wewnetrzne 0,00 f inne 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Umorzenie 5 Bilans otwarcia 1 775,40 1 775,40 6 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a amortyzacja za okres 0,00 b przemieszczenie wewnętrzne 0,00 c trwała utrata wartości 0,00 d inne 0,00 7 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 1 775,40 0,00 1 775,40 a sprzedaż 0,00 b likwidacja 1 775,40 1 775,40 c darowizna 0,00 d aport 0,00 e przemieszczenie wewnętrzne 0,00 f trwała utrata wartości 0,00 g inne 0,00 8 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Wartość netto na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 Wartość netto na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10
Nota Nr 2 Zmiany w stanie środków trwałych od 01.01.2014r. do 31.12.2014r. Tytuł Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwale Wartość brutto 1 Bilans otwarcia 8 825,80 6 600,00 1 706,95 17 132,75 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a aktualizacja wyceny 0,00 b przyjęcie ze środków trwałych w budowie 0,00 c zakup środków trwałych 0,00 d darowizny otrzymane 0,00 e ujawnienia (np. inwentaryzacje) 0,00 f środki używane na podstawie umowy najmu, 0,00 g przemieszczenie wewnętrzne 0,00 h pozostałe 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 1 706,95 1 706,95 a aktualizacja wyceny 0,00 b sprzedaż 0,00 c likwidacja 1 706,95 1 706,95 d aport 0,00 e darowizny przekazane 0,00 f przemieszczenie wewnętrzne 0,00 g pozostałe 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 8 825,80 6 600,00 0,00 15 425,80 Razem 11
Tytuł Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwale Razem Skumulowana amortyzacja (umorzenie) 1 Bilans otwarcia 620,08 2 464,00 1 706,95 4 791,03 2 Zwiększenia 0,00 0,00 882,58 924,00 0,00 1 806,58 a aktualizacja wyceny 0,00 b amortyzacja za okres 882,58 924,00 1 806,58 c korekta amortyzacji 0,00 d trwała utrata wartości 0,00 e przemieszczenia wewnętrzne 0,00 f pozostałe 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 1 706,95 1 706,95 a aktualizacja wyceny 0,00 b sprzedaż 0,00 c likwidacja 1 706,95 1 706,95 d aport 0,00 e darowizny przekazane 0,00 f przemieszenia wewnętrzne 0,00 g trwała utrata wartości 0,00 h pozostałe 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 1 502,66 3 388,00 0,00 4 890,66 5 Wartość netto na początek okresu 0,00 0,00 8 205,72 4 136,00 0,00 12 341,72 6 Wartość netto na koniec okresu 0,00 0,00 7 323,14 3 212,00 0,00 10 535,14 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście 1... 2... 3... Tytuł RAZEM Stan na 31.12.2014r. Stan na 31.12.2013r. powierzchnia (ha) wartość (zł) powierzchnia (ha) wartość (zł) - 0,00-0,00 12
13
Wartość netto środków trwałych amortyzowanych przez jednostkę, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów o podobnym charakterze 31.12.2014 31.12.2013 leasing finansowy pozostałe leasing finansowy pozostałe 1 Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00 5 Inne środki trwale 0,00 0,00 0,00 0,00 RAZEM 0,00 0,00 0,00 0,00 Tytuł Wartość nieamortyzowanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów o podobnym charakterze Tytuł Stan na 31.12.2014r. Stan na 31.12.2013r. Środki trwałe używane na podstawę najmu, 1 dzierżawy i innych umów o podobnym charakterze: 0,00 63 254,00 a w tym z tytułu leasingu 2 Inne środki trwałe pozabilansowe RAZEM 0,00 63 254,00 Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 1... 2... 3... Tytuł Stan na 31.12.2014r. Stan na 31.12.2013r. 14
Nota Nr 3 Zmiany w stanie środków trwałych w budowie w okresie od 01.01.2014 do 31.12.2014 Tytuł Wartość 1 Bilans otwarcia 2 Zwiększenia 0,00 a poniesione nakłady inwestycyjne b rozwiązanie odpisów aktualizujących c aktywowane różnice kursowe i odsetki od zobowiązań d 3 Zmniejszenia 0,00 a przekazanie na środki trwałe b oddanie do użytkowania nieruchomości c sprzedaż środków trwałych w budowie d spisanie zadań inwestycyjnych zaniechanych e dokonanie odpisu aktualizującego wartość środków trwałych w budowie f 4 Bilans zamknięcia 0,00 Nota Nr 3a Koszt wytworzenia srodków trwałych w budowie; w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania Tytuł Wartość 1 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie - w tym: 0,00 a odsetki b skapitalizowane różnice kursowe 15
Nota Nr 4 Zmiany w stanie należności długoterminowych w okresie od 01.01.2014 do 31.12.2014 Tytuł Wartość brutto należności długoterminowych 1 Bilans otwarcia 2 Zwiększenia 0,00 a powstanie należności 0,00 b 3 Zmniejszenia 0,00 a przeniesienie do należności krótkoterminowych 0,00 b spłata 0,00 c zmiana kursu wymiany walut 4 Bilans zamknięcia 0,00 Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności długoterminowe w okresie od 01.01.2014 do 31.12.2014 Tytuł Odpisy aktualizujące należności długoterminowe 1 Bilans otwarcia 2 Zwiększenia 0,00 a dokonanie odpisów aktualizujących b przesunięcia miedzy należnościami c 3 Zmniejszenia 0,00 a rozwiązanie odpisów b wykorzystanie odpisów c przesunięcia miedzy należnościami d 4 Bilans zamknięcia 0,00 16
Nota Nr 5 Zmiany w stanie inwestycji długoterminowych Tytuł Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje długoterminowe Razem inwestycje długoterminowe 1 Bilans otwarcia 800 000,00 800 000,00 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a zakup/udzielenie pożyczki 0,00 0,00 b darowizna 0,00 0,00 c odwrócenie trwałej utraty wartości 0,00 0,00 d przeszacowanie na kapitał z aktualizacji 0,00 0,00 e przekwalifikowanie *) 0,00 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż 0,00 0,00 b likwidacja 0,00 0,00 c trwała utrata wartości 0,00 0,00 d przekwalifikowanie 0,00 0,00 e przeszacowanie na kapitał z aktualizacji 0,00 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 800 000,00 800 000,00 Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych od 01.01.2014r. do 31.12.2014r. Tytuł Udziały i akcje Inne papiery wartościowe Udzielone pożyczki Inne długoterminowe aktywa finansowe Razem 1 Bilans otwarcia 0,00 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a zakup/udzielenie pożyczki 0,00 b darowizna 0,00 c odwrócenie trwałej utraty wartości 0,00 d przeszacowanie na kapitał z aktualizacji 0,00 e przekwalifikowanie 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż 0,00 b spłata pożyczki 0,00 c likwidacja 0,00 d trwała utrata wartości 0,00 e przekwalifikowanie 0,00 f przeszacowanie na kapitał z aktualizacji 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17
Udziały i akcje w jednostkach zależnych według stanu na 31.12.2014r Nazwa i siedziba Jednostki Wartość wg cen nabycia udziałów/akcji Przeszacowanie Trwała utrata wartości Wartość bilansowa udziałów/akcji % udziału w kapitale jednostki % głosów w organie stanowiącym Spółki Zysk/strata netto Spółki za ostatni rok obrotowy 1 0,00 Udziały i akcje w jednostkach współzależnych według stanu na 31.12.2014r. Nazwa i siedziba Jednostki Wartość wg cen nabycia udziałów/akcji Przeszacowanie Trwała utrata wartości Wartość bilansowa udziałów/akcji % udziału w kapitale jednostki % głosów w organie stanowiącym Spółki Zysk/strata netto Spółki za ostatni rok obrotowy 0,00 18
Udziały i akcje w jednostkach stowarzyszonych według stanu na 31.12.2014r. Nazwa i siedziba Jednostki Wartość wg cen nabycia udziałów/akcji Przeszacowanie Trwała utrata wartości Wartość bilansowa udziałów/akcji % udziału w kapitale jednostki % głosów w organie stanowiącym Spółki Zysk/strata netto Spółki za ostatni rok obrotowy 0,00 Udziały i akcje w pozostałych jednostkach według stanu na 31.12.2014r. Nazwa i siedziba Jednostki Wartość wg cen nabycia udziałów/akcji Przeszacowanie Trwała utrata wartości Wartość bilansowa udziałów/akcji % udziału w kapitale jednostki % głosów w organie stanowiącym Spółki Zysk/strata netto Spółki za ostatni rok obrotowy 0,00 19
Nota Nr 6 Zmiana stanu krótkoterminowych aktywów finansowych od 01.01.2014r. do 31.12.2014r. Tytuł Udziały i akcje Inne papiery wartościowe Udzielone pożyczki Inne krótkoterminowe aktywa finansowe Razem 1 Bilans otwarcia 0,00 0,00 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a zakup/udzielenie pożyczki 0,00 b przyrost wartości rynkowej 0,00 c należne odsetki od poż.długoterm. 0,00 d należne dyskonto 0,00 e odwrócenie trwałej utraty wartości 0,00 f przekwalifikowanie 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż 0,00 b spłata odsetek od pożyczki długoterm. 0,00 c likwidacja 0,00 d spadek wartości rynkowej 0,00 e trwała utrata wartości 0,00 f przekwalifikowanie 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym: w jednostkach zależnych 0,00 w jednostkach stowarzyszonych 0,00 w jednostkach współzależnych 0,00 w pozostałych podmiotach 0,00 Specyfikacja umów pożyczek udzielonych Nazwa pożyczkobiorcy Kwota umowna Wartość należności na dzień 31.12.2014 roku Część krótkoterminowa Część długoterminowa Warunki oprocentowania na dzień bilansowy Zabezpieczenie spłaty 1 2 0,00 3 0,00 4 0,00 5 0,00 6 0,00 7 0,00 8 0,00 RAZEM 0,00 0,00 0,00 X 20
Nota Nr 7 Instrumenty finansowe - aktywa Klasyfikacja aktywów do grup instrumentów finansowych Rodzaj instrumentu finansowego stan na dzień 31.12.2014r. stan na dzień 31.12.2013r. 1. Aktywa przenaczone do obrotu 0,00 0,00 a b 2. Pożyczki udzielone i należności własne 0,00 0,00 a b 3. Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności 0,00 0,00 a b 4. Aktywa dostępne do sprzedaży 0,00 0,00 a b 5. a b Instrumenty zabezpieczające o wartości godziwej dodatniej 0,00 0,00 Razem 0,00 0,00 21
Wycena aktywów zaliczonych do instrumentów finansowych Rodzaj instrumentu finansowego sposób wyceny na dzień 31.12.2014r. wartość w cenie nabycia wartość według wyceny bilansowej różnica pomiędzy wartością w cenie nabycia a wyceną bilansową na 31.12.2014r. zmiana wyceny w trakcie 2014 roku odniesiona w RZiS różnica pomiędzy wartością godziwą a wartością w cenie nabycia odniesiona łącznie na kapitał z aktualizacji wyceny kwota odniesiona w bieżącym roku na kapitał z aktualizacji wyceny 1. Aktywa przenaczone do obrotu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a b 2. Pożyczki udzielone i należności własne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a b 3. Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a b 4. Aktywa dostępne do sprzedaży 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a b 5. a b Instrumenty zabezpieczające o wartości godziwej dodatniej 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22
Nota Nr 8 Zapasy według okresów zalegania na 31.12.2014r. Rodzaj zapasu (w wartości brutto) Okres zalegania w dniach Półprodukty i produkty Materiały Produkty gotowe Towary w toku 1 0-90 0,00 0,00 0,00 0,00 2 90-180 0,00 0,00 0,00 0,00 3 180-360 0,00 0,00 0,00 0,00 4 powyżej 360 0,00 0,00 0,00 0,00 RAZEM w wartości brutto odpisy aktualizujące (wartość ujemna) RAZEM wartość bilansowa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zmiany w stanie odpisów aktualizujących zapasy w okresie od 01.01.2014 do 31.12.2014r. Tytuł Odpisy aktualizujące materiały Odpisy aktualizujące produkty gotowe Odpisy aktualizujące towary Odpisy aktualizujące półprodukty i produkty w toku Razem odpisy aktualizujące zapasy 1 Bilans otwarcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 a utworzenie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b 0,00 c 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a rozwiązanie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi przychodami operacyjnymi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b wykorzystanie odpisów 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 c 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23
Nota Nr 9 Należności krótkoterminowe Tytuł Stan na 31.12.2014r. Stan na 31.12.2013r. wartość brutto odpisy aktualizujące wartość netto wartość brutto odpisy aktualizujące wartość netto 1 Należności od jednostek powiązanych, z tego: 1 291 879,69 1 291 879,69 0,00 1 304 671,85 1 304 671,85 0,00 a z tytułu dostaw i usług, w tym o okresie spłaty: 31,84 31,84 0,00 31,84 31,84 0,00 -do 12 miesięcy 0,00 0,00 -powyżej 12 miesięcy 31,84 31,84 0,00 31,84 31,84 0,00 b inne 1 291 847,85 1 291 847,85 0,00 1 304 640,01 1 304 640,01 0,00 2 Należności od pozostałych jednostek, z tego: 375 112,24 355 199,19 19 913,05 370 647,23 355 199,19 15 448,04 a z tytułu dostaw i usług, w tym o okresie spłaty: 847,44 782,19 65,25 782,19 782,19 0,00 -do 12 miesięcy 65,25 0,00 65,25 0,00 0,00 0,00 -powyżej 12 miesięcy 782,19 782,19 0,00 782,19 782,19 0,00 b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 373 717,80 354 417,00 19 300,80 369 078,04 354 417,00 14 661,04 c inne 547,00 0,00 547,00 787,00 0,00 787,00 d dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 RAZEM 1 666 991,93 1 647 078,88 19 913,05 1 675 319,08 1 659 871,04 15 448,04 Należności z tytułu dostaw i usług brutto według wieku Wiek w dniach Ogółem w wartości brutto Odpisy aktualizujące Ogółem w wartości netto 1 bieżące, z tego : 65,25 0,00 65,25 a od jednostek powiązanych 0,00 b od pozostałych jednostek 65,25 65,25 2 przeterminowane, z tego : 782,19 782,19 0,00 a od jednostek powiązanych 0,00 do 90 dni 0,00 90-180 0,00 180-360 0,00 powyżej 360 31,84 31,84 0,00 b od pozostałych jednostek 782,19 782,19 0,00 do 90 dni 0,00 90-180 0,00 180-360 0,00 powyżej 360 782,19 782,19 0,00 RAZEM 847,44 782,19 65,25 24
25
Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności krótkoterminowe w okresie od 01.01.2014 do 31.12.2014 (wg tytułów należności) Tytuł Odpisy aktualizujące Odpisy Razem odpisy w tym od jednostek w tym od jednostek należności z tytułu aktualizujące aktualizujące powiązanych powiązanych dostaw i usług należności pozostałe należności krótkoterminowe 1 Bilans otwarcia 814,03 31,84 1 659 057,01 1 304 640,01 1 659 871,04 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a utworzenia odpisów aktualizujących w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych 0,00 b utworzenia odpisów aktualizujących w ciężar kosztów finansowych 0,00 0,00 c przesunięcia miedzy należnościami 0,00 0,00 d 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 12 792,16 12 792,16 12 792,16 a rozwiązanie odpisów aktualizujących odniesione w pozostałe przychody operacyjne 12 792,16 12 792,16 12 792,16 b rozwiązanie odpisów aktualizujących odniesione w przychody finansowe 0,00 c wykorzystanie odpisów (spisanie należności z odpisem) 0,00 d przesunięcia miedzy należnościami 0,00 e 0,00 4 Bilans zamknięcia 814,03 31,84 1 646 264,85 1 291 847,85 1 647 078,88 26
Nota Nr 10 Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe Tytuł Stan na 31.12.2014r. Stan na 31.12.2013r. 1 2 3 4 5 6 7 RAZEM 0,00 0,00 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Tytuł Stan na 31.12.2014r. Stan na 31.12.2013r. 1 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 32,36 - polisa ubezpieczeniowa 0,00 32,36 - - - - - - - 2 Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - - - - RAZEM 0,00 32,36 27
Nota Nr 11 Dane o strukturze własności kapitału podstawowego KAPITAŁ AKCYJNY (ZAKŁADOWY) Seria/ emisja seria A seria B Rodzaj akcji (udziałów) na każdą akcję imienną przypadają 2 (dwa) głosy na każdą akcję imienną przypadają 2 (dwa) głosy Rodzaj uprzywilejowania Liczba akcji (udziałów) Wartość nominalna jednej akcji (udziału) = 0,10 zł Wartość serii/emisji wg Sposób pokrycia Data rejestracji wartości kapitału nominalnej 1 350 000 135 000,00 20 000 000 2 000 000,00 seria C akcje nie są uprzywilejowane 6 506 250 650 625,00 seria C1 akcje nie są uprzywilejowane 3 600 000 360 000,00 seria D akcje nie są uprzywilejowane 1 883 750 188 375,00 Prawo do dywidendy (od daty) Liczba akcji (udziałów) razem 33 340 000 Kapitał razem 3 334 000,00 Struktura własnościowa kapitału i procent posiadanych akcji (udziałów) Na dzień bilansowy struktura kapitału podstawowego Spółki była następująca: 1) 1.350.000 akcji imiennych uprzywilejowanych serii A o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesieć groszy) każda. Akcjonariusz / Udziałowiec Ilość akcji/udziałów Wartość akcji/ udziałów Udział % w kapitale zakładowym Udział % w liczbie głosów MVA Green Energy Sp. z o.o. 1 000 000,00 100 000,00 3,00% 3,66% Podwysocki Andrzej 350 000,00 35 000,00 1,05% 1,28% Razem 1 350 000,00 135 000,00 4,05% 4,94% 28
2) 20.000.000 akcji imiennych uprzywilejowanych serii B, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda. Akcjonariusz / Udziałowiec Ilość akcji/udziałów Wartość akcji/ udziałów Udział % w kapitale zakładowym Udział % w liczbie głosów MVA Green Energy Sp. z o.o. 18 000 000,00 1 800 000,00 53,99% 65,83% Podwysocki Spółka Jawna 2 000 000,00 200 000,00 6,00% 7,31% Razem 20 000 000,00 2 000 000,00 59,99% 73,14% 3) 6.506.250 akcji imiennych serii C, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda. Akcjonariusz / Udziałowiec Ilość akcji/udziałów Wartość akcji/ udziałów Udział % w kapitale zakładowym Udział % w liczbie głosów GO FUND Fundusz inwestycyjny zamknięty 62 500,00 6 250,00 0,19% 0,11% Akonet Sp. z o.o. 93 750,00 9 375,00 0,28% 0,17% Michałowski Bogdan 4 000 000,00 400 000,00 12,00% 7,31% Podwysocki Andrzej 350 000,00 35 000,00 1,05% 0,64% Jędrzejowski Artur 1 000 000,00 100 000,00 3,00% 1,83% Mac Damian 1 000 000,00 100 000,00 3,00% 1,83% Razem 6 506 250,00 650 625,00 19,51% 11,90% 4) 1.883.750 akcji zwykłych na okaziciela serii D o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda i łącznej wartości 188.375,00 zł udział w kapitale zakładowym 5,65 %, udział w liczbie głosów 3,44 % 5) 3.600.000 akcji zwykłych na okaziciela serii C1o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda i na łącznej wartości 360.000 zł Udział w kapitale zakładowym 10,80 %, udział w liczbie głosów 6,58 % Kapitał rezerwowy Spółki: 1) 1.883.750 akcji zwykłych na okaziciela serii D - nadwyżka wartości emisyjnej i nominalnej - 0,40 zł (czerdzieści groszy) każda i łącznej wartości 753.500,00 zł 1.883.750 akcji zwykłych na okaziciela serii D - o wartości emisyjnej 0,50 zł(pięćdziesiąt groszy) każda i łącznej wartości 941.875,00 zł 29
Nota Nr 12 Proponowany podział wyniku finansowego Tytuł Wartość wynik finansowy za 2014 rok (120 281,85) nie podzielone wyniki za lata poprzednie (3 634 480,64) podział: wynik nie podzielony (3 754 762,49) Nota Nr 13 Zmiany w stanie rezerw na świadczenia emerytalne i podobne Tytuł długoterminowe krótkoterminowe RAZEM 1 Bilans otwarcia 0,00 2 Utworzenie rezerw (tytuły) 0,00 0,00 0,00 a 0,00 b 0,00 c 0,00 d 0,00 3 Rozwiązania rezerw (tytuły) 0,00 0,00 0,00 a 0,00 b 0,00 c 0,00 d 0,00 4 Wykorzystanie rezerw 0,00 5 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 Zmiany w stanie pozostałych rezerw Tytuł długoterminowe krótkoterminowe RAZEM 1 Bilans otwarcia 0,00 0,00 2 Utworzenie rezerw (tytuły) 0,00 0,00 0,00 a rezerwa na zobowiązania 0,00 b c d e f 0,00 3 Rozwiązania rezerw (tytuły) 0,00 0,00 0,00 a rezerwa na zobowiązania 0,00 b koszt niewykorzystanych urlopów wypoczynkowych 0,00 c 0,00 4 Wykorzystanie rezerw 0,00 5 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 w tym rezerwy (według tytułów): 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30
0,00 31
Nota Nr 14 Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia dnia bilansowego przewidywanym umową okresie spłaty Stan na 31.12.2014. Stan na 31.12.2013r. Tytuł według pozycji bilansu do 1 roku*) 1 rok - 3 lata 3-5 lat powyżej 5 lat do 1 roku*) 1 rok - 3 lata 3-5 lat powyżej 5 lat 1 Wobec jednostek powiązanych 344 522,78 0,00 0,00 0,00 244 963,88 0,00 0,00 0,00 a kredyty i pożyczki 344 522,78 244 963,88 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu finansowego d inne 2 Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a kredyty i pożyczki b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu finansowego d inne RAZEM 344 522,78 0,00 0,00 0,00 244 963,88 0,00 0,00 0,00 *) zobowiązania do 1 roku zostały przez Spółkę wykazane w grupie zobowiązań krótkoterminowych Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego [do zastosowania w przypadku istotnych wartości tej pozycji] Lp płatne w okresie: wartość nominalna minimalnych opłat leasingowych wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych 31.12.2014r. 31.12.2013r. 31.12.2014r. 31.12.2013r. do jednego roku od roku do 3 lat od 3 lat do 5 lat powyżej 5 lat Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 Przyszły koszt odsetkowy (wartość ujemna) nie dotyczy nie dotyczy Razem wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych, z tego: zobowiązania krótkoterminowe zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług według okresu przeterminowania Wiek w dniach wartość 1 bieżące, z tego : 2 013,77 a wobec jednostek powiązanych b wobec pozostałych jednostek 2 013,77 2 przeterminowane, z tego : 31 997,55 a wobec jednostek powiązanych 0,00 do 90 dni 90-180 180-360 powyżej 360 0,00 b wobec pozostałych jednostek 31 997,55 do 90 dni 1 446,00 90-180 1 200,00 180-360 0,00 powyżej 360 RAZEM 29 351,55 34 011,32 Zobowiązania finansowe według tytułów 1 Rodzaj zobowiązania zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Stan na 31.12.2014r. kwota Stan na 31.12.2013r. kwota w tym kwota wyceny odniesiona na kapitał z aktualizacji w tym kwota wyceny odniesiona w ciężar wyniku finansowego 2 pozostałe zobowiązania finansowe 3 instrumenty zabezpieczające o wartości godziwej ujemnej RAZEM 0,00 0,00 0,00 0,00 33
Nota 14 cd Wykaz zobowiązań bilansowych Rodzaj kredytu/pożyczki Nazwa banku/pożyczkodwcy Kwota umowna Wartość zobowiązania na dzień 31.12.2014 roku Część krótkoterminowa Część długoterminowa Warunki oprocentowania na dzień bilansowy Zabezpieczenie spłaty 1 umowa pożyczki Andrzej Podwysocki 315 000,00 344 522,78 344 522,78 0,00 8,00% brak 3 0,00 4 0,00 5 0,00 6 0,00 7 0,00 8 0,00 RAZEM 344 522,78 344 522,78 0,00 X 34
Nota Nr 15 Instrumenty finansowe zabezpieczające 1. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym, w tym dotyczące zabezpieczenia podstawowych rodzajów planowanych transakcji oraz uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań ( 41.1 Rozporządzenia). 2. Zabezpieczenie wartości godziwej, przepływów pieniężnych lub udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych ( 41.2 Rozporządzenia). Rodzaj zabezpieczenia Opis instrumentu zabezpieczającego Wartość godziwa instrumentu zabezpieczającego na dzień bilansowy Charakterystyka zabezpieczanego rodzaju ryzyka 3. Zabezpieczenie planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania ( 41.3 Rozporządzenia). Opis zabezpieczanej pozycji Przewidywany okres do jej zajścia Opis instrumentu zabezpieczającego Zyski lub straty odroczone Kwota Przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty 4. Zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny ( 41.4 Rozporządzenia). Kwoty zysków i strat z wyceny instrumentu zabezpieczającego odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny Kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego Kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej składnika aktywów lub zobowiązań powstałych w wyniku realizacji zabezpieczonej transakcji Zwiększenia kapitału Zmniejszenia kapitału 35
Nota Nr 16 Inne rozliczenia międzyokresowe Stan na Stan na Tytuł 31.12.2014r. 31.12.2013r. 1 Długoterminowe 0,00 0,00 2 Krótkoterminowe 0,00 0,00 - koszty roku bieżącego fakturowane w roku następnym RAZEM 0,00 0,00 Zobowiązania warunkowe Stan na Rodzaj zobowiązania 31.12.2014r. Stan na 31.12.2013r. kwota kwota 1 Zobowiązania warunkowe ogółem: 0,00 0,00 wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a gwarancji b poręczeń c weksli d zawartych, lecz nie wykonanych umów e zabezpieczeń umów leasingowych f inne wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a gwarancji b poręczeń c weksli d zawartych, lecz nie wykonanych umów e zabezpieczeń umów leasingowych f inne Wykaz zobowiązań pozabilansowych zabezpieczonych na majątku Spółki (ze wskazaniem jego rodzaju) Rodzaj zabowiązania pozabilansowego Kwota zobowiązania Kwota zabezpieczenia Zabezpieczenie na majątku (rodzaj aktywu z podaniem wartości) 1 2 3 4 RAZEM 0,00 0,00 X 36
Nota Nr 17 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - struktura rzeczowa Tytuł 1.01.-31.12.2014r. 01.01.-31.12.2013r. Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura 1 rzeczowa - rodzaje działalności), w tym: 3 750,00 6 000,00 przychody netto ze sprzedaży produktów 3 750,00 6 000,00 2 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności), w tym: 0,00 13 000,00 towary 0,00 13 000,00 materiały 0,00 0,00 RAZEM 3 750,00 19 000,00 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - struktura terytorialna Tytuł 1.01.-31.12.2014r. 01.01.-31.12.2013r. a Przychody netto ze sprzedaży produktów 3 750,00 6 000,00 kraj 3 750,00 6 000,00 eksport b Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 13 000,00 kraj 0,00 13 000,00 eksport RAZEM 3 750,00 19 000,00 Koszty według rodzaju Tytuł 1.01.-31.12.2014r. 01.01.-31.12.2013r. Koszty według rodzaju: a amortyzacja 1 806,58 1 544,08 b zużycie materiałów i energii 2 077,60 14 558,43 c usługi obce 85 881,30 146 102,33 d podatki i opłaty 195,33 806,49 e wynagrodzenia 12 000,00 19 078,55 f ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 2 341,80 3 868,80 g pozostałe koszty rodzajowe 620,55 1 664,17 Koszty według rodzaju, razem 104 923,16 187 622,85 37
Nota Nr 18 Pozostałe przychody operacyjne Tytuł 1.01.-31.12.2014r. 01.01.-31.12.2013r. 1 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 a środków trwałych i środków trwałych w budowie b wartości niematerialnych i prawnych c inwestycji 2 Dotacje 0,00 0,00 3 Pozostałe, w tym: 12 953,55 17 953,95 a rozwiązanie odpisu aktualizującego 12 792,16 17 953,95 b pozostałe 161,39 c d e f g h RAZEM 12 953,55 17 953,95 Nota Nr 19 Pozostałe koszty operacyjne Tytuł 1.01.-31.12.2014r. 01.01.-31.12.2013r. 1 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 a środków trwałych i środków trwałych w budowie b wartości niematerialnych i prawnych c inwestycji niefinansowych 2 Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 355 231,03 a środków trwałych i środków trwałych w budowie b wartości niematerialnych i prawnych c inwestycji niefinansowych d należności 355 231,03 e zapasów f innych aktywów 3 Pozostałe, w tym: 68,00 1 033,16 a kara umowna b pozostałe 68,00 1 033,16 c d e RAZEM 68,00 356 264,19 38
Nota Nr 20 Przychody finansowe - odsetki za 2014 rok Rodzaj aktywu Przychody z odsetek w danym roku obrotowym Odsetki naliczone lecz nie zrealizowane Odsetki naliczone i zrealizowane do 3 miesięcy od 3 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 1 Dłużne instrumenty finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym 2 Udzielone pożyczki 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym 3 Należności 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym 4 Środki pieniężne 0,76 0,00 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym 5 Inne aktywa 0,00 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym RAZEM 0,76 0,00 0,00 0,00 Aktualizacja wartości inwestycji Tytuł 1.01.-31.12.2014r. 01.01.-31.12.2013r. 1 Aktualizacja wartości inwestycji (zwiększenie wartości) 0,00 0,00 a Aktualizacja wartości inwestycji (zwiększenie wartości) b c 2 Rozwiązanie odpisów aktualizacyjnych inwestycje 0,00 0,00 a udziały i akcje w jednostkach powiązanych b udziały i akcje w jednostkach pozostałych c udzielone pożyczki d inne aktywa finansowe RAZEM 0,00 0,00 39
Inne przychody finansowe Tytuł 1.01.-31.12.2014r. 01.01.-31.12.2013r. 1 Rozwiązanie rezerw, z tytułu: 0,00 0,00 a b c 2 Pozostałe, w tym: 0,00 0,00 a zysk ze zbycia inwestycji b nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi w tym: 0,00 0,00 dodatnie różnice kursowe zrealizowane z b.r ujemne różnice kursowe zrealizowane z b.r dodatnie różnice kursowe zrealizowane z lat ubiegłych ujemne różnice kursowe zrealizowane z lat ubiegłych dodatnie różnice kursowe niezrealizowane z wyceny ujemne różnice kursowe niezrealizowane z wyceny c RAZEM 0,00 0,00 Nota Nr 21 Koszty finansowe - odsetki za 2014 rok Rodzaj zobowiązania Odsetki naliczone i zapłacone Koszty z tytułu odsetek w danym roku obrotowym Odsetki naliczone lecz nie zapłacone do 3 miesięcy od 3 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 1 Zobowiązania przeznaczone do obrotu 2 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 406,96 0,00 31 588,04 0,00 kredyty i pożyczki 118,73 22 232,33 dłużne papiery wartościowe zobowiązania finansowe inne zobowiązania z tytułu dostaw i usług 288,23 inne zobowiązania krótkoterminowe 9 355,71 3 Długoterminowe zobowiązania finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 kredyty i pożyczki dłużne papiery wartościowe zobowiązania finansowe inne 4 Inne pasywa RAZEM 406,96 0,00 31 588,04 0,00 40
Aktualizacja wartości inwestycji Tytuł 1.01.-31.12.2014r. 01.01.-31.12.2013r. Odpisy aktualizujące wartość inwestycji 1 inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 a udziały i akcje w jednostkach powiązanych b udziały i akcje w jednostkach pozostałych c papiery wartościowe d udzielone pożyczki e inne aktywa finansowe 2 inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 a udziały i akcje w jednostkach powiązanych b udziały i akcje w jednostkach pozostałych c papiery wartościowe d udzielone pożyczki e inne aktywa finansowe RAZEM 0,00 0,00 Inne koszty finansowe Tytuł 1.01.-31.12.2014r. 01.01.-31.12.2013r. 1 Utworzenie rezerw, z tytułu: 0,00 0,00 a b c 2 Pozostałe, w tym: 0,00 0,00 a odpisy aktualizujące odsetki od należności 0,00 0,00 b nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi - w tym: 0,00 0,00 dodatnie różnice kursowe zrealizowane z b.r ujemne różnice kursowe zrealizowane z b.r dodatnie różnice kursowe zrealizowane z lat ubiegłych ujemne różnice kursowe zrealizowane z lat ubiegłych dodatnie różnice kursowe niezrealizowane z wyceny ujemne różnice kursowe niezrealizowane z wyceny c prowizja od udzielenia kredytu d RAZEM 0,00 0,00 41
Nota Nr 22 Zyski i straty nadzwyczajne Zyski nadzwyczajne Lp Tytuł 1.01.-31.12.2014r. 01.01.-31.12.2013r. 1 Losowe 0,00 0,00 a b 2 Pozostałe 0,00 0,00 a RAZEM 0,00 0,00 Zyski do opodatkowania (stanowiące przychody podlegające opodatkowaniu) Straty nadzwyczajne TYTUŁ 1.01.-31.12.2014r. 01.01.-31.12.2013r. 1 Losowe 0,00 0,00 a b 2 Pozostałe 0,00 0,00 a RAZEM 0,00 0,00 Straty do opodatkowania (stanowiące koszty uzyskania przychodów) Podatek dochodowy na operacjach nadzwyczajnych (19% od różnicy: zyski do opodatkowania minus straty stanowiące koszty uzyskania przychodów) 0,00 0,00 42
Nota Nr 23 Podatek dochodowy Tytuł Wartość 1 Zysk brutto (120 281,85) 2 Koszty nie uznawane za koszty uzyskania przychodu 33 345,24 koszty operacyjne 1 689,20 a naliczone a niezapłacone składki ZUS 365,80 b usługi NKUP c materiały NKUP d podatek VAT NKUP 18,33 e wynagrodzenia NKUP f reprezentacja g rezerwa na zobowiązania h korekta kosztów - faktury nie zapłacone w terminie 30 dni od daty płatności 1 200,00 i pozostałe koszty NKUP 105,07 pozostałe koszty operacyjne 68,00 a koszty egzekucyjne b pozostałe 68,00 c odpis aktualizujący należności d e f g koszty finansowe 31 588,04 a naliczone odsetki zobowiązań 31 588,04 b c d e f inne 0,00 3 Przychody nie będące przychodami do opodatkowania (ze znakiem ujemnym) (12 792,16) przychody operacyjne 0,00 a b c pozostałe przychody operacyjne (12 792,16) a rozwiązanie odpisu aktualizującego (12 792,16) b c d e f przychody finansowe 0,00 a aktualizacja wartości inwestycji b naliczone odsetki od pożyczek c d e f 4 Inne zmiany podstawy opodatkowania (3 599,93) a zrealizowane różnice kursowe z lat poprzednich 0,00 b zapłacone odsetki od należności naliczone w latach ubiegłych 0,00 c zapłacone odsetki od zobowiązań naliczonych w latach ubiegłych (634,60) d przychody r.ub. opodatkowane w bieżącym okresie e koszty dotyczące tych przychodów 0,00 f zus za 2013 zapł. w 2014 (414,80) g zwiększenie kosztów dot. korekty po 30 dniu od terminu płatności (2 550,53) h i 5 Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (103 328,70) 6 Podatek dochodowy 0,00 7 Przypisy kontroli skarbowych 8a Zmiana stanu aktywa z tytułu podatku odroczonego - wartość brutto 8b Zmiana stanu aktywa z tytułu podatku odroczonego - odpis aktualizujący 8c Zmiana stanu rezerwy na podatku odroczony 9 Razem podatek dochodowy wykazany w RZiS 0,00 43
Nota Nr 24 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego L.p. Tytuł ujemnych różnic przejściowych Kwota różnicy przejściowej Kwota różnicy przejściowej Aktywa z tytułu podatku na stan na 31.12.2014r. stawka podatku 31.12.2014r. stan na 31.12.2013r. stawka podatku 1 Odniesionych na wynik finansowy 0,00 0,00 0,00 0,00 a rezerwa na sprawozdanie finansow i audyt 19% 0,00 19% 0,00 b niewypałcone wynagrodzenia 19% 0,00 19% 0,00 c ZUS NKUP 19% 0,00 19% 0,00 d pożyczka otrzymana 19% 0,00 19% 0,00 e odpis aktualizujący należności 19% 0,00 19% 0,00 f 19% 0,00 0,00 2 Odniesionych na kapitał własny 0,00 0,00 0,00 0,00 a Brak. 19% 0,00 0,00 b 19% 0,00 0,00 c 19% 0,00 0,00 d 19% 0,00 0,00 RAZEM 0,00 X 0,00 0,00 X 0,00 odpis aktualizujący wartość aktywa 0,00 wartość netto aktywa z tytułu podatku odroczonego wykazana w bilansie 0,00 0,00 Zmiany w stanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego Odpis Tytuł Wartość brutto aktualizujący 1 Bilans otwarcia 0,00 0,00 2 Zwiekszenia 0,00 0,00 a w korespondencji z wynikiem finansowym 0,00 0,00 utworzenie aktywa - utworzenie odpisu aktualizującego b w korespondencji z kapitałami 0,00 0,00 utworzenie aktywa 0,00 - utworzenie odpisu aktualizującego 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 a w korespondencji z wynikiem finansowym 0,00 0,00 rozwiązanie aktywa 0,00 korekta z tytułu zmiany stawki - rozwiązania odpisu aktualizującego b w korespondencji z kapitałami 0,00 0,00 rozwiązanie aktywa 0,00 korekta z tytułu zmiany stawki 0,00 - rozwiązania odpisu aktualizującego 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 Aktywa z tytułu podatku na 31.12.2013r. 0,00 44
Uzasadnienie przyczyny dokonania odpisów aktualizujących wartość aktywa z tytułu podatku odroczonego oraz jego wysokości Okresy rozliczanie strat podatkowych przewidywany okres rozliczenia straty maksymalny rok rozliczenia straty podatkowej nazwa Kwota - strata podatkowa za rok 2011 1 107 097,42 2015 2016 - strata podatkowa za rok 2012 532 229,82 2015 2017 - strata podatkowa za rok 2013 185 044,68 2015 2018 - strata podatkowa za rok 2014 103 328,70 2015 2019 1 927 700,62 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego L.p. Tytuł dodatnich różnic przejściowych Kwota różnicy przejściowej Kwota różnicy przejściowej Rezerwa z tytułu podatku Rezerwa z tytułu podatku stan na 31.12.2014r. stawka podatku na 31.12.2014r. na 31.12.2013r. stan na 31.12.2013r. stawka podatku 1 Odniesionych na wynik finansowy 0,00 0,00 a 19% 0,00 19% 0,00 b 19% 0,00 19% 0,00 c 0,00 0,00 d 0,00 0,00 e 0,00 0,00 f 0,00 0,00 2 Odniesionych na kapitał własny 0,00 0,00 a Brak. 0,00 0,00 b 0,00 0,00 c 0,00 0,00 RAZEM X X 0,00 X X 0,00 45