III. Informacja dodatkowa (załącznik do bilansu oraz rachunku zysków i strat) PSOUU Koło w Mielcu za rok obrotowy 2008 1. Charakterystyka stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyna ich zmian w stosunku do roku poprzedniego wg poszczególnych pozycji aktywów i pasywów: 1) wartości niematerialne i prawne wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia, pomniejszone o odpisy umorzeniowe środki trwałe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia lub kosztu wytworzenia, otrzymane nieodpłatnie wg ceny rynkowej, pomniejszone o odpisy umorzeniowe naleŝności długoterminowe wyceniono na dzień bilansowy: :w kwocie wymaganej zapłaty 4) długoterminowe aktywa finansowe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: ---- 5) zapasy materiałów wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia 6) naleŝności i roszczenia wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: w kwocie wymaganej zapłaty 7) krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wartości nominalnej /spis z natury (gotówka w kasie), potwierdzenia sald (środki na rachunkach bankowych) 8) zobowiązania wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: kwocie wymagającej zapłaty 9)...... 10)...... 11)...... Strona 1 z 11
2. Dane uzupełniające o aktywach i pasywach: 1) Zmiany w ciągu wartości środków trwałych, wartości niematerialnych wg pozycji bilansowych Środki trwałe razem: 1) budynki i budowle urządzenia techniczne pozostałe środki trwałe 4) środki trwałe w budowie 4) niskocenne środki trwałe * wg pozycji bilansowych Środki trwałe razem: 1) budynki i budowle urządzenia techniczne pozostałe środki trwałe 4) środki trwałe w budowie 4) niskocenne środki trwałe i prawnych oraz długoterminowych aktywów trwałych: a) środki trwałe wartość początkowa: w zł.i gr. Wartość początkowa na początek Zwiększenia z tytułu -zakupów -aktualizacji -inne Zmniejszenia wartości początkowej Stan na koniec 905 795,91 1 259 119,21 427 248,96 1 737 666,16 220 667,42 421 840,82 3 128,14 639 380,10 21 037,72 0,00 0,00 21 037,72 36 256,94 20 032,27 0,00 56 289,21 384 573,54 750 506,23 424 120,82 710 958,95 243 260,29 66 739,89 0,00 310 000,18 b) umorzenia środków trwałych w zł. i gr. Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia umorzeń -dotychczasowych -przyjętych z zakupów -pozostałych Zmniejszenia umorzeń środków trwałych Stan na koniec 301 265,27 131 167,48 1 230,71 431 202,04 3 687,57 25 501,97 1 230,71 27 958,83 23 940,55 34 833,96 0,00 58 774,51 30 376,86 4 091,66 0,00 34 468,52 0,00 0,00 0,00 0,00 243 260,29 66 739,89 0,00 310 000,18 Strona 2 z 11
wg pozycji bilansowych Wartości niematerialne i prawne razem: c) wartości niematerialne i prawne wartość początkowa: Wartość początkowa na początek Zwiększenia z tytułu -zakupów -aktualizacji -inne Zmniejszenia wartości początkowej w zł.i gr Stan na koniec 14 800,17 2 646,22 0,00 17 446,39 1) oprogramowanie 14 800,17 2 646,22 0,00 17 446,39 wg pozycji bilansowych Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych razem: d) umorzenia wartości niematerialnych i prawnych w zł. i gr. Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia umorzeń Zmniejszenia umorzeń Stan na koniec 14 800,17 2 646,22 0,00 17 446,39 1) oprogramowanie 14 800,17 2 646,22 0,00 17 446,39 wg pozycji bilansowych Długoterminowe aktywa finansowe razem: 1) e) długoterminowe aktywa (inwestycje) finansowe: Wartość początkowa na początek Zwiększenia z tytułu -zakupów -aktualizacji -inne Zmniejszenia wartości początkowej w zł.i gr. Stan na koniec - - - - Strona 3 z 11
wartość gruntów uŝytkowanych wieczyście: a) na początek roku...0,00zł b) na koniec roku...0,00zł wartość początkowa nie amortyzowanych nie umarzanych) środków trwałych, uŝywanych na podstawie umów: a) na początek roku b) na koniec roku a) najmu ------0,00------zł --------0,00-----zł b) dzierŝawy ------0,00------zł --------0,00-----zł c) innych umów (leasingu) ------0,00------zł --------0,00-----zł d) razem ------0,00------zł --------0,00-----zł 4) Wartość zobowiązań wobec budŝetu Państwa lub Gminy z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli: a) na początek roku...0,00zł b) na koniec roku...0,00 3. Struktura naleŝności i zobowiązań wykazywanych w bilansie a) struktura naleŝności naleŝności Stan na 1.01.2008 Stan na 31.12.2008 Przewidywany umowami termin spłaty NaleŜności długoterminowe 100 000,00 100 000,00 31.08.2015 NaleŜności krótkoterminowe, w tym: 108 265,73 127 145,16 1. z tytułu dostaw i usług 0,00 0,00 2. z tytułu podatków i ubezp.społecznych 0,00 0,00 3. z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00 4. z tytułu kontraktu z NFZ 98 297,50 118 111,90 28.01.2009 4. inne (poŝyczki z ZFŚS) 9 968,23 9 033,26 Od 01 do 12/2009 Razem naleŝności 208 265,73 227 145,16 NaleŜności długoterminowe to kaucja zabezpieczająca kredyt zaciągnięty w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizaję budynku przyl. ul. Wojsławskiej Strona 4 z 11
b) struktura zobowiązań zobowiązań Stan na 1.01.2008 Stan na 31.12.2008 Przewidywany umowami termin spłaty Zobowiązania długoterminowe 149 497,03 290 564,00 31.08.2015 Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 109 303,28 67 657,04 1. z tytułu dostaw i usług 79 371,55 6 924,75 2. z tytułu podatków i ubezp.społecznych 2280,99 0,00 3. z tytułu wynagrodzeń 4128,00 0,00 4. z tyt.zwrotu niewyk.dotacji PFRON 8 069,43 8 305,73 15.02.2009 4. inne 15 453,31 52 426,56 Razem zobowiązania 258 800,31 358 221,04 Poz. zobowiązania długoterminowe obejmuje kredyt zaciągnięty w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizaję budynku przyl. ul. Wojsławskiej, poz.4 zobow.krótkoterminowych to część kredytu przypadająca do spłaty w roku 2009. 4. Zapasy rzeczowy aktywów obrotowych Stan na 1.01.2008 Stan na 31.12.2008 Materiały w magazynie 771,50 990,01 Zaliczka na dostawę usług 259 432,00 0,00 Razem 260 203,50 990,01 5. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów Rozliczenie międzyokresowe kosztów Stan na 31.12.2008 1. Czynne, w tym 2 324,28 - ubezpieczenie OC OREW 1 234,50 - ubezpieczenie OC PWI 940,00 - abonament na program NOD32 149,78 2. Rozliczenia międzyokresowe bierne 0,00 Strona 5 z 11
6. Struktura zrealizowanych przychodów wg ich źródeł, w tym określonych statutem Przychody razem Przychody za rok poprzedni obrotowy kwota % kwota % w zł,gr. 2 756 013,63 100,00% 3 907 593,30 100,00% 1. Przychody z działalności statutowej 5 050,00 0,18% 5 003,40 0,13% typowej (tradycyjnej) - składki członkowskie 5 050,00 0,18% 5 003,40 0,13% 2. Inne przychody statutowe 2 743 468,83 99,54% 3 830 531,23 98,03% (tradycyjne) z tego 0,00% a) dotacje 2 567 046,60 93,14% 3 318 398,44 84,92% - Starostwo Powiatowe (oświata) 1 774 000,00 64,37% 2 116 000,00 54,15% - PFRON program Partner 136 666,24 4,96% 182 222,77 4,66% - PFRON edukacja 1 959,96 0,07% 1 959,96 0,05% - PFRON edukacja - podjazd 1 785,77 0,06% 3 061,32 0,08% - PFRON edukacja - przystosowanie budynku dla niepełnosprawnych 2 225,33 0,08% 30 172,68 0,77% - Narodowy fundusz Zdrowia 602 421,00 21,86% 940 749,60 24,07% - PFRON-WWKSC-PilotaŜ 31 163,20 1,13% 0,00 0,00% - Urząd Wojewódzki ROPS 4 960,00 0,18% 4 100,00 0,10% - dotacja FIO-program aktywnej integracji osób niepełnosprawnych 0,00 0,00% 27 656,11 0,71% -Urząd Miasta i Gminy,MOPS 11 865,10 0,43% 12 476,00 0,32% b) darowizny 51 332,08 1,86% 29 862,04 0,76% c) pozostałe 44 356,00 1,61% 50 847,80 1,30% d) nadzywŝka przych. z roku ubiegłego 80 734,15 2,93% 431 422,95 11,04% 3. Przychody działalności statutowej 0,00 0,00% 61 364,30 1,57% poŝytku publicznego z tego a) działalności nieodpłatnej 0,00 0,00% 61 364,30 1,57% b) działalności odpłatnej 0,00 0,00% 0,00 0,00% 4. Pozostałe przychody 312,00 0,01% 984,32 0,03% 5. Przychody finansowe 7 182,80 0,26% 9 703,38 0,25% 6. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00% 6,67 0,00% Strona 6 z 11
7. Struktura kosztów działalności statutowej oraz kosztów administracyjnych Koszty za rok poprzedni obrotowy kwota % kwota % Koszty razem 2 324 590,68 100,00% 3 335 452,71 100,00% I. Koszty realizacji poszczególnych zadań statutowych 2 315 073,17 99,59% 3 319 211,29 99,51% 1. zuŝycie energii 21 502,67 0,93% 43 051,51 1,29% 2. ZuŜycie leków i śr.opatrunkowych 0,00 0,00% 20,00 0,00% 3. ZuŜycie mat.do terapii, doposaŝenie 33 350,07 1,43% 42 683,92 1,28% 4. ZuŜycie materiałów 29 220,78 1,26% 48 274,17 1,45% 5. ZuŜycie art.spoŝywczych 42 332,63 1,82% 44 517,39 1,33% 6. Usługi transportowe 29 413,14 1,27% 35 317,42 1,06% 7. Remonty, konserwacje,naprawy 459 139,50 19,75% 1 096 372,51 32,87% 8. Usługi pozostałe 24 791,37 1,07% 41 564,48 1,25% 9. Wynagrodzenia osob.i bezosob. 1 305 889,20 56,18% 1 496 310,53 44,86% 10. Składki na ub.społ. i F.Pracy 251 087,57 10,80% 258 465,27 7,75% 11. Świadcz.na rzecz.prac- ZFŚS 35 736,81 1,54% 44 989,03 1,35% 12. Wydatki na rzecz pracowników nie zaliczane do wynagrodzeń 18 423,00 0,79% 12 623,63 0,38% 13. PodróŜe słuŝbowe 11 244,81 0,48% 18 049,77 0,54% 14. Amortyzacja 50 606,27 2,18% 133 370,69 4,00% 15. Pozostałe koszty 2 335,35 0,10% 3 600,97 0,11% II Koszty rezalizacji działalności poŝytku publicznego 0,00 0,00 0,00 0,00% 1. nieodpłatej 0,00 0,00% 0,00% 2. odpłatnej 0,00 0,00% 0,00% III Koszty ogólnoadministracyjne 0,00% 3 801,25 0,00 5 643,35 0,17% 1. amortyzacja 0,00 0,00% 370,00 0,01% 2. materiały 157,70 0,01% 97,77 0,00% 3. usługi obce 528,75 0,02% 281,00 0,01% 4. podróŝe słuŝbowe 226,30 0,01% 1 119,98 0,03% 5. opłaty i składki 2 858,50 0,12% 3 774,60 0,11% 6. pozostałe 30,00 0,00% 0,00 0,00% IV Pozostałe koszty (operacyjne) 0,00% działalności statutowej 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym poŝytku publicznego 0,00% 0,00 V. Koszty finansowe dział.stat. 5 716,26 0,25% 10 598,07 0,32% VI. Straty nadzwyczajne dział.stat. 0,00% 0,00% Strona 7 z 11
8. Struktura funduszu statutowego z dnia załoŝenia (powstania) Jednostki: stan na 31.12.2008r. w zł.i gr. źródeł Kwota pochodzenia-tworzenia funduszu Wartość funduszu statutowego razem 209 814,55 1) środki trwałe 0,00 skumulowany wynik finansowy 209 814,55 4) 5) 6) 9. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego w roku obrotowym: w zł.i gr. Kwota 1. Stan funduszu na początek roku 211 784,99 2. Zwiększenia funduszu w ciągu roku 0,00 1) 4) 5) 3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku 1 970,44 1) umorzenie środków trwałych 73,01 likwidacja środka trwałego 1 897,43 4) 5) 4. Stan funduszu na koniec roku 209 814,55 Strona 8 z 11
10. Informacje o stratach i zyskach nadzwyczajnych w zł..gr Razem z tego losowe pozostałe Zysk nadzwyczajne 0,00 0,00 6,67 Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 11. Wykaz zobowiązań działalności statutowej zabezpieczonych na majątku jednostki: Forma w zł.i gr. Stan na: zobowiazań zabezpieczenia początek roku koniec roku Zobowiązania działalności statutowej razem: - - - z tego z tytułu: 1) 12. Wykaz zobowiązań warunkowych ( w tym udzielonych przez Jednostkę gwarancji i poręczeń), związanych z działalnością statutową: Stan na: zobowiązań początek roku koniec roku Zobowiązania warunkowe ogółem: - - z tego z tytułu: 1) 13. Tendencje zmian w przychodach i kosztach, w stanie składników aktywów i źródłach ich finansowania (syntetycznie opisowo z ewentualnym podaniem odpowiednich wskaźników): Strona 9 z 11
Podobnie jak w latach ubiegłych struktura przychodów wskazuje na coraz większe uzaleŝnienie działalności Koła od finansów publicznych i uzyskanych grantów. Koło prowadzi dwie wyspecjalizowane placówki tj. Ośrodek Rehabilitacyjno-Edukacyjno-Wychowaczy oraz Ośrodek Wczesnej Interwencji. W obu placówkach udzielane są świadczenia rehabilitacyjne, w OREW wychowankowie realizują równieŝ obowiązek szkolny, stąd konieczność zatrudniania wyspecjalizowanej kadry. Koszt tych działalności pokrywany jest głównie z subwencji oświatowej i kontraktu z NFZ oraz dotacji PFRON program Partner.W roku 2008 realizowane był równieŝ program aktywnej integracji osób niepełnosprawnych na terenie powiatu mieleckiego finansowany z dotacji FIO. Ponadto Koło realizuje swoje cele statutowe związane z integracją, wsparciem dla rodzin dotkniętych niepełnosprawnością. Te zadania realizowane są głównie przez pracę swoich członków, przy finansowym wsparciu darczyńców. Kwota darowizn otrzymanych w 2008r. - od firm : 25 393,84zł - od osób fizycznych: 4 468,20zł kosztów realizacji zadań statutowych: w zł. i gr. Koszty za rok poprzedni obrotowy kwota % kwota % I. Koszty realizacji poszczególnych zadań statutowych 2 315 073,17 100,00% 3 319 211,29 100,00% 1. wsparcie, integracja, kultura 3 843,72 0,17% 3 949,57 0,12% 2. edukacja i wychowanie 1 558 048,58 67,30% 2 362 901,17 71,19% 3. rehabilitacja OREW 419 490,24 18,12% 549 399,22 16,55% 4. profilaktyka i rehabilitacja PWI 328 730,63 14,20% 371 205,22 11,18% 5. rehabilitacja-rops-doposaŝenie 4 960,00 0,21% 4 100,00 0,12% 6. FIO-program aktywnej integracji osób niepełnosprwanych 0,00 0,00% 27 656,11 0,83% Wykazane w bilansie przychody przyszłych okresów dotyczą otrzymanych dotacji na przystosowanie budynków dla osób niepełnosprawnych (budowa podjazdu w filii w Woli Pławskiej, przystosowanie budynku w Mielcu przy.ul Wojsławskiej- winda,łazienki,) rozbudowę i przebudowę segmentu gospodarczego oraz zakup środków trwałych amortyzowanych wg stawek. Większość środków pozyskanych z wpłat z tytułu 1% została przeznaczona na rozbudowę budynku, co pozwoli na uzyskanie bazy lokalowej do utworzenia ośrodka wsparcia dla osób niepełnosprawnych intelektualnie, które ukończyły 25 rok Ŝycia. We wrześniu 2007r. PSOUU Koło w Mielcu zaciągnęło kredyt w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizację budynku w Mielcu, przy. ul. Wojsławskiej. Kwota przyznanego kredytu: 376 000,zł. Kredyt jest zabezpieczony wpłaconą kaucją w wysokości 100 000,00zł, Strona 10 z 11
poręczeniem udzielonym przez Podkarpacki Fundusz Poręczeń Kredytowych sp. z o.o. wrzeszowie oraz wekslami in blanco wystawionymi na członków Zarządu Koła. Kredyt jest oprocentowany na warunkach preferencyjnych. (pieczęć Koła) Przewodniczący Zarządu Koła...Barbara Huber... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej)...jacek Piechota... (imię, nazwisko i podpis)...mielec, 04.03.2009... ( miejsce i data sporządzenia) Strona 11 z 11