III. Informacja dodatkowa (załącznik do bilansu oraz rachunku zysków i strat) PSOUU Koło w Mielcu za rok obrotowy 2007

Transkrypt

1 III. Informacja dodatkowa (załącznik do bilansu oraz rachunku zysków i strat) PSOUU Koło w Mielcu za rok obrotowy Charakterystyka stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyna ich zmian w stosunku do roku poprzedniego wg poszczególnych pozycji aktywów i pasywów: 1) wartości niematerialne i prawne wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia, pomniejszone o odpisy umorzeniowe środki trwałe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia lub kosztu wytworzenia, otrzymane nieodpłatnie wg ceny rynkowej, pomniejszone o odpisy umorzeniowe należności długoterminowe wyceniono na dzień bilansowy: :w kwocie wymaganej zapłaty 4) długoterminowe aktywa finansowe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: ) zapasy materiałów wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia 6) należności i roszczenia wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: w kwocie wymaganej zapłaty 7) krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wartości nominalnej /spis z natury (gotówka w kasie), potwierdzenia sald (środki na rachunkach bankowych) 8) zobowiązania wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: kwocie wymagającej zapłaty 9) ) )......

2 2. Dane uzupełniające o aktywach i pasywach: 1) Zmiany w ciągu wartości środków trwałych, wartości niematerialnych wg pozycji bilansowych Środki trwałe razem: 1) budynki i budowle urządzenia techniczne i prawnych oraz długoterminowych aktywów trwałych: a) środki trwałe wartość początkowa: w zł.i gr. Wartość początkowa na początek Zwiększenia z tytułu -zakupów -aktualizacji -inne Zmniejszenia wartości początkowej Stan na koniec , , , , , ,28 0, , ,72 0,00 0, ,72 pozostałe środki trwałe 4) środki trwałe w budowie 4) niskocenne środki trwałe * ,94 0,00 0, , , ,54 0, , , , , ,29 wg pozycji bilansowych Środki trwałe razem: 1) budynki i budowle urządzenia techniczne pozostałe środki trwałe 4) środki trwałe w budowie 4) niskocenne środki trwałe b) umorzenia środków trwałych w zł. i gr. Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia umorzeń -dotychczasowych -przyjętych z zakupów -pozostałych Zmniejszenia umorzeń środków trwałych Stan na koniec , , , , , ,03 0, , , ,83 0, , , ,28 0, ,86 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,29

3 wg pozycji bilansowych Wartości niematerialne i prawne razem: c) wartości niematerialne i prawne wartość początkowa: Wartość początkowa na początek Zwiększenia z tytułu -zakupów -aktualizacji -inne Zmniejszenia wartości początkowej w zł.i gr Stan na koniec , ,45 0, ,17 1) oprogramowanie , ,45 0, ,17 wg pozycji bilansowych Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych razem: d) umorzenia wartości niematerialnych i prawnych w zł. i gr. Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia umorzeń Zmniejszenia umorzeń Stan na koniec , ,45 0, ,17 1) oprogramowanie , ,45 0, ,17 wg pozycji bilansowych Długoterminowe aktywa finansowe razem: 1) e) długoterminowe aktywa (inwestycje) finansowe: Wartość początkowa na początek Zwiększenia z tytułu -zakupów -aktualizacji -inne Zmniejszenia wartości początkowej w zł.i gr. Stan na koniec

4 wartość gruntów użytkowanych wieczyście: a) na początek roku...0,00zł b) na koniec roku...0,00zł wartość początkowa nie amortyzowanych nie umarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów: a) na początek roku b) na koniec roku a) najmu , zł , zł b) dzierżawy , zł , zł c) innych umów (leasingu) , zł , zł d) razem , zł , zł 4) Wartość zobowiązań wobec budżetu Państwa lub Gminy z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli: a) na początek roku...0,00zł b) na koniec roku...0,00 3. Struktura należności i zobowiązań wykazywanych w bilansie a) struktura należności należności Stan na Stan na Przewidywany umowami termin spłaty Należności długoterminowe 0, , Należności krótkoterminowe, w tym: , ,73 1. z tytułu dostaw i usług 0,00 0,00 2. z tytułu podatków i ubezp.społecznych 0,00 0,00 3. z tytułu wynagrodzeń 128,74 0,00 4. z tytułu kontraktu z NFZ , , inne (pożyczki z ZFŚS) , ,23 od 01 do Razem należności , ,73 Należności długoterminowe to kaucja zabezpieczająca kredyt zaciągnięty w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizaję budynku przyl. ul. Wojsławskiej

5 b) struktura zobowiązań zobowiązań Stan na Stan na Przewidywany umowami termin spłaty Zobowiązania długoterminowe 0, , Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 1 549, ,28 1. z tytułu dostaw i usług 1 146, ,55 01/ z tytułu podatków i ubezp.społecznych 397, ,99 03/ z tytułu wynagrodzeń 0, ,00 02/ z tyt.zwrotu niewyk.dotacji PFRON 0, , i inne 5, ,31 od 01 do Razem zobowiązania 1 549, ,31 Poz. zobowiązania długoterminowe obejmuje kredyt zaciągnięty w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizaję budynku przyl. ul. Wojsławskiej, poz.4 zobow.krótkoterminowych to część kredytu przypadająca do spłaty w roku Zapasy rzeczowy aktywów obrotowych Stan na Stan na Materiały w magazynie 594,49 771,50 Zaliczka na dostawę usług 0, ,00 Razem 594, ,50 5. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów Rozliczenie międzyokresowe kosztów Stan na Czynne, w tym 3 291,46 - ubezpieczenie OC OREW 632,50 - ubezpieczenie OC PWI 990,00 - abonament na program LEX 1 668,96 2. Rozliczenia międzyokresowe bierne 0,00

6 Struktura zrealizowanych przychodów wg ich źródeł, w tym określonych statutem w zł.i gr. Przychody za rok poprzedni obrotowy kwota % kwota % Przychody razem ,61 100,00% ,63 100,00% 1. Przychody z działalności statutowej 4 503,00 0,25% 5 050,00 0,18% typowej (tradycyjnej) - składki członkowskie 4 503,00 0,25% 5 050,00 0,18% 2. Inne przychody statutowe ,31 99,64% ,83 99,54% (tradycyjne) z tego 0,00% a) dotacje ,03 95,72% ,60 93,14% - Starostwo Powiatowe (oświata) ,00 60,71% ,00 64,37% - PFRON program Partner ,00 5,10% ,24 4,96% - PFRON edukacja 1 959,96 0,11% 1 959,96 0,07% - PFRON edukacja - podjazd 0,00 0,00% 1 785,77 0,06% - Narodowy fundusz Zdrowia ,00 28,87% ,00 21,86% - Urząd Pracy 4 437,87 0,25% 0,00 0,00% - PFRON-edukacja -winda 0,00 0,00% 2 225,33 0,08% - PFRON-WWKSC-Pilotaż 0,00 0,00% ,20 1,13% - Urząd Wojewódzki ROPS 0,00 0,00% 4 960,00 0,18% -Urząd Miasta i Gminy,MOPS ,20 0,67% ,10 0,43% b) darowizny ,98 1,43% ,08 1,86% c) pozostałe ,30 2,50% ,00 1,61% d) nadzywżka przych. z roku ubiegłego 0,00 0,00% ,15 2,93% 3. Przychody działalności statutowej 0,00 0,00% 0,00 0,00% pożytku publicznego z tego a) działalności nieodpłatnej 0,00 0,00% 0,00 0,00% b) działalności odpłatnej 0,00 0,00% 0,00 0,00% 4. Pozostałe przychody 250,00 0,01% 312,00 0,01% 5. Przychody finansowe 1 584,30 0,09% 7 182,80 0,26% 6. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00% 0,00 0,00%

7 6. Struktura kosztów działalności statutowej oraz kosztów administracyjnych Koszty za rok poprzedni obrotowy kwota % kwota % w zł. I gr. Koszty razem ,46 100,00% ,68 100,00% I. Koszty realizacji poszczególnych zadań statutowych ,29 99,87% ,17 99,59% 1. zużycie energii ,58 1,41% ,67 0,93% 2. Zużycie leków 321,96 0,02% 0,00 0,00% 3. Zużycie mat.do terapii, doposażenie ,18 2,18% ,07 1,43% 4. Zużycie materiałów ,02 1,58% ,78 1,26% 5. Zużycie art.spożywczych ,98 2,34% ,63 1,82% 6. Usługi transportowe ,15 1,83% ,14 1,27% 7. Remonty, konserwacje,naprawy ,54 3,12% ,50 19,75% 8. Usługi pozostałe ,25 1,14% ,37 1,07% 9. Wynagrodzenia osob.i bezosob ,62 67,96% ,20 56,18% 10. Składki na ub.społ. i F.Pracy ,47 13,00% ,57 10,80% 11. Świadcz.na rzecz.prac- ZFŚS ,31 1,80% ,81 1,54% 12. Wyd.na rzecz.prac. nie zal.do wyn ,00 0,26% ,00 0,79% 13. Podróże służbowe 7 644,05 0,45% ,81 0,48% 14. amortyzacja ,78 2,29% ,27 2,18% 15. Pozostałe koszty 8 250,40 0,49% 2 335,35 0,10% II Koszty rezalizacji działalności pożytku publicznego 0,00 0,00 0,00 0,00% 1. nieodpłatej 0,00 0,00% 0,00% 2. odpłatnej 0,00 0,00% 0,00% III Koszty ogólnoadministracyjne 0,00% 2 149,17 0, ,25 0,16% 1. amortyzacja 796,79 0,05% 0,00 0,00% 2. materiały 0,00% 157,70 0,01% 3. usługi obce 314,00 0,02% 528,75 0,02% 4. podróże służbowe 668,38 0,04% 226,30 0,01% 5. opłaty i składki 250,00 0,01% 2 858,50 0,12% 6. pozostałe 120,00 0,01% 30,00 0,00% IV Pozostałe koszty (operacyjne) 0,00% działalności statutowej 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym pożytku publicznego 0,00% 0,00 V. Koszty finansowe dział.stat. 0,00 0,00% 5 716,26 0,25% VI. Straty nadzwyczajne dział.stat. 0,00% 0,00%

8 7. Struktura funduszu statutowego z dnia założenia (powstania) Jednostki: stan na r. w zł.i gr. źródeł pochodzenia-tworzenia funduszu Wartość funduszu statutowego razem Kwota ,99 1) środki trwałe 1 970,44 skumulowany wynik finansowy ,55 4) 5) 6) 8. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego w roku obrotowym: w zł.i gr. Kwota 1. Stan funduszu na początek roku ,47 2. Zwiększenia funduszu w ciągu roku 0,00 1) 4) 5) 3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku 2 750,48 1) umorzenie środków trwałych 2 750,48 4) 5) 4. Stan funduszu na koniec roku ,99

9 9. Informacje o stratach i zyskach nadzwyczajnych w zł..gr Razem z tego losowe pozostałe Zysk nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0, Wykaz zobowiązań działalności statutowej zabezpieczonych na majątku jednostki: zobowiazań Zobowiązania działalności statutowej razem: z tego z tytułu: 1) Forma zabezpieczenia w zł.i gr. Stan na: początek koniec roku roku Wykaz zobowiązań warunkowych ( w tym udzielonych przez Jednostkę gwarancji i poręczeń), związanych z działalnością statutową: zobowiązań Zobowiązania warunkowe ogółem: z tego z tytułu: 1) Stan na: początek koniec roku roku Tendencje zmian w przychodach i kosztach, w stanie składników aktywów i źródłach ich finansowania (syntetycznie opisowo z ewentualnym podaniem odpowiednich wskaźników): Podobnie jak w latach ubiegłych struktura przychodów wskazuje na coraz większe uzależnienie działalności Koła od finansów publicznych i uzyskanych grantów. Koło prowadzi dwie wyspecjalizowane placówki tj. Ośrodek Rehabilitacyjno-Edukacyjno-Wychowaczy oraz Punkt Wczesnej Interwencji. W obu placówkach udzielane są świadczenia rehabilitacyjne, w Ośrodku wychowankowie realizują również obowiązek szkolny, stąd konieczność zatrudniania wyspecjalizowanej kadry. Koszt tych działalności pokrywany jest głównie z subwencji oświatowej i kontraktu z NFZ oraz dotacji PFRON program Partner. Ponadto Koło realizuje swoje cele

10 statutowe związane z integracją, wsparciem dla rodzin dotkniętych niepełnosprawnością. Te zadania realizowane są głównie przez pracę swoich członków, przy finansowym wsparciu darczyńców. Kwota darowizn otrzymanych w 2007r. - od firm działających na terenie Mielca: ,43zł - od osób fizycznych: 8 830,00zł - darowizny rzeczowe 4 618,65zł - Telewizja Polska SA ,00zł - WOŚP 2 520,00zł (ujawniona nadw,śr.trwałych) kosztów realizacji zadań statutowych: w zł. i gr. Koszty za rok poprzedni obrotowy kwota % kwota % I. Koszty realizacji poszczególnych zadań statutowych ,29 100,00% ,17 100,00% 1. wsparcie, integracja, kultura 4 243,15 0,25% 3 843,72 0,17% 2. edukacja i wychowanie ,16 67,15% ,58 67,30% 3. rehabilitacja OREW ,47 20,46% ,24 18,33% 4. profilaktyka i rehabilitacja PWI ,51 12,13% ,63 14,20% Wykazane w bilansie przychody przyszłych okresów dotyczą otrzymanych dotacji na przystosowanie budynków dla osób niepełnosprawnych (budowa podjazdu w filii w Woli Pławskiej, przystosowanie budynku w Mielcu przy.ul Wojsławskiej- winda,łazienki) i zakup środków trwałych amortyzowanych wg stawek. W roku 2007 rozpoczęto prace remontowe i adaptacyjne budynku przy ulicy Wojsławskiej 278 na potrzeby prowadzonych placówek. Wartość prac zgodnie z umową zawartą z wykonawcą wyłonionym w ramach przetargu nieograniczonego wynosi ,78zł. We wrześniu 2007r. PSOUU Koło w Mielcu zaciągnęło kredyt w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizację budynku w Mielcu, przy. ul. Wojsławskiej. Kwota przyznanego kredytu: ,zł, wykorzystano do ,73zł. Krdyt jes zabezpieczony wpłaconą kaucją w wysokości ,00zł, poręczeniem udzielonym przez Podkarpacki Fundusz Poręczeń Kredytowych sp. z o.o. wrzeszowie oraz wekslami in blanco wystawionymi na członków Zarządu Koła. Kredyt jest oprocentowany na warunkach preferencyjnych, wartość pomocy de minims z tego tytułu wynosi ,76zł (zaświadczenie z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej).

11 (pieczęć Koła) Przewodniczący Zarządu Koła (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko i podpis) sporządzającej)...mielec, ( miejsce i data sporządzenia)