OPIS PRZYCHODÓW I KOSZTÓW GCKIR. ZA I PÓŁROCZE 2016 r.

Załącznik Nr 7 do Zarządzenia Nr 80/2016 Wójta Gminy Bierawa z dnia 24 sierpnia 2016r. Gminne Centrum Kultury i Rekreacji w Bierawie przedkłada dokumenty dotyczące przebiegu wykonania planu finansowego instytucji kultury za okres I półrocza 2016 r.: opis przychodów i kosztów stan należności i zobowiązań stopień rozliczenia dotacji budżetowej. OPIS PRZYCHODÓW I KOSZTÓW GCKIR ZA I PÓŁROCZE 2016 r. P r z y c h o d y : Przychody GCKiR w I półroczu 2016 wyniosły 587 736,78 zł w tym : 1) dotacja z budżetu Gminy 500 000,00 zł 2) przychody pozostałe 87 736,78 zł Przychody pozostałe w Gminnym Centrum Kultury i Rekreacji to: 1) Przychody operacyjne i finansowe 11 369,34 zł a) Przychody operacyjne z tyt. zniesienia amortyzacji środków trwałych zakupionych z dotacji 6 415,40 zł b) przychody operacyjne z tyt darowizn książek 2 053,50 zł c) przychody operacyjne z tyt. refakturowania kosztów i korekty vat 2 900,38 zł d) przychody finansowe z tyt. odsetek bankowych 0,06 zł 2) Przychody z tytułu opłat czynszowych 15 627,54 zł a) Dom Kultury w Bierawie 9 632,94 zł b) Klub w Korzonku 5 994,60 zł. 3) Przychody z tytułu wynajmowanych pomieszczeń 46 907,29 zł a) Dom Kultury Bierawa 29 977,15 zł b) Dom Kultury Dziergowice 15 421,93 zł c) Dom Kultury Stara Kuźnia 1 329,35 zł d) Strzelnica Solarnia 178,86 zł. 4) Przychody z tytułu działalności kulturalnej 3 680,00 zł a) Dom Kultury Bierawa 193,54 zł b) Dom Kultury Dziergowice 1 126,12 zł c) Dom Kultury Stara Kuźnia 1 543,26 zł d) Imprezy gminne 817,08 zł 5) Pozostałe przychody 4 869,56 zł a) Dom Kultury Bierawa 3 957,53 zł b) Dom Kultury Dziergowice 61,63 zł c) Dom Kultury Stara Kuźnia 37,40 zł d) Klub Korzonek 813,00 zł 6) Przychody ze sprzedaży towarów i wartość sprzedanych towarów 5 283,05 zł. a) Dom Kultury Bierawa 3 130,88 zł 1

b) Dom Kultury Stara Kuźnia 2 152,17 zł K o s z t y : Koszty GCKiR w Bierawie w I półroczu roku 2016 r. wyniosły 609 112,16 zł. w tym: 1) Amortyzacja 13 695,17 zł 2) Zakup materiałów 77 938,01 zł a) zbiory biblioteczne 9 252,04 zł b) prasa do bibliotek 562,72 zł c) paliwo do samochodu 1 500,36 zł d) artykuły biurowe i administracyjne 5 472,38 zł e) środki czystości 2 433,62 zł f) opał ( węgiel, olej) 21 248,86 zł g) wyposażenie samochód służbowy 187,71 zł h) materiały dot. działalności kulturalnej 12 881,68 zł i) materiały na drobne naprawy, remonty 3 742,89 zł j) mat. dot. wynajmu pomieszczeń 4 223,41 zł k) pozostałe zużycie materiałów 16 432,34 zł 3) Energia 33 356,42 zł a) energia elektryczna 28 725,82 zł b) energia cieplna 3 315,78 zł c) zużycie wody 1 314,82 zł 4) Usługi 35 648,32 zł a) usługi telekomunikacyjne 3 313,63 zł b) usługi komunalne 5 558,22 zł c) usługi działalności kulturalnej 17 150,00 zł d) usługi pozostałe 6 778,81 zł e) usługi administracyjne 2 047,66 zł f) usługi remontowe 800,00 zł 5) Wynagrodzenia 342 565,47 zł a) Wynagrodzenia osobowe 308 524,47 zł b) Umowy cywilno prawne 34 041,00 zł instruktorzy 4 900,00 zł działalność kulturalna 12 163,00 zł. pozostałe 16 978,00 zł 6) Składki ZUS 59 676,98 zł a) składki emerytalne 30 783,26 zł b) składki rentowe 20 501,17 zł c) składki wypadkowe 2 649,37 zł d) fundusz pracy 5 743,18 zł 7) Odpisy 15 136,33 zł a) odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 15 136,33 zł 8) Podatki 14 149,92 zł a) koszty nieodliczonego podatku VAT 14 149,92 zł 9) Opłaty 1 487,30 zł a) opłaty administracyjne, zaiks 1 487,30 zł 10) Usługi bankowe 283,50 zł a) koszty prowizji bankowych 283,50 zł 11) Podróże służbowe 1 746,70 zł a) ryczałty samochodowe 1 050,22 zł 2

b) podróże służbowe 696,48 zł 12) Świadczenia pracownicze 4 565,37 zł a) badania okresowe, napoje dla pracowników 308,54 zł b) szkolenia, kursy 4 256,83 zł 13) Koszty reprezentacji i reklamy 405,90 zł a) koszty reklamy imprez 14) Ubezpieczenia 1 952,37 zł a) ubezpieczenia majątkowe, oc 1 952,37 zł 15) Koszty operacyjne 2 965,30 zł a) korekta roczna vat 333,82 zł b) koszty z tyt. refakturowania 2 631,48 zł 16) Wartość sprzedanych towarów 3 539,10 zł a) koszty sprzedanych towarów Bierawa 2 033,00 zł b) koszty sprzedanych towarów Stara Kuźnia 1 506,10 zł STAN NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZAŃ Z TYT. DOSTAW I USŁUG NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2016 R Stan należności wobec kontrahentów 4 849,03 zł. w tym wymagalne należności: 1 452,01 zł. Nr kontrahenta Numer zewnętrzny Kwota należności W tym wymagalne Termin płatności 3 13/06/2016/BWA 577,31 05072016 24 25/03/2016/BWA 18/05/2016/BWA 10/06/2016/BWA 12/06/2016/BWA 252,83 1 199,18 274,53 1 199,18 252,83 1 199,18 14042016 05062016 30062016 05072016 25 14/06/2016/BWA 1 211,91 10072016 127 16/06/2016/BWA 243,10 05072016 143 11/06/2016/DZCE 340,00 07072016 559 17/06/2016/BWA 723,00 07072016 683 24/06/2016/BWA 200,00 14072016 693 25/06/2016/BWA 80,00 14072016 Zaktualizowane należności sporne z tytułu odsetek Tytuł Kwota Odsetki 253,58 Stan zobowiązań od kontrahentów 5 662,46 zł. Nr kontrahenta Numer zewnętrzny Kwota zobowiązań W tym Wymagalne Termin płatności 4 D/90072570/3116R/P 165,13 13072016 6 Q49548360715 Q49547700715 Q49547940715 164,25 164,25 216,00 12072017 12072017 11012017 3

9 59/CO/2/2016 571 59/FNC/2/2016 136,47 972,39 135,96 14072016 14072016 11072016 22 371000126 15,66 21072016 34 64/2016 98,40 13072016 44 107/2016 107,16 07072016 127 FP/41/2016/L FP/47/2016/L 16,78 97,02 05072016 14072016 130 FM/A/203/2016/06/1211 73,80 14072016 377 1749/2016 154,68 14072016 596 750/2016 123,00 14072016 733 FV 01319/07/2016 228,05 20072016 783 3208/2016 815,46 14072016 938 16 425,00 19072016 1057 22/2016 1 430,00 06072016 STOPIEŃ ROZLICZENIA DOTACJI BUDŻETOWEJ ZA I PÓŁROCZE 2016 Plan dotacji Gminnego Centrum Kultury i Rekreacji w Bierawie wyniósł 1 000 000,00 zł. z czego na dzień 30.06.2016 instytucja otrzymała 500 000,00 zł tj. 50 %. Oprócz dotacji z budżetu Gminy na przychody instytucji składają się również inne przychody w wysokości 87 736,78 zł. Łącznie przychody wynoszą w I półroczu 2016 587 736,78 zł. Dotacja w szczególności została wydatkowana na pokrycie kosztów działalności bieżącej koszty utrzymania placówek, oraz wynagrodzenia i pochodne. Do Gminnego Centrum Kultury i Rekreacji w Bierawie należą wymienione obiekty: Dom Kultury w Bierawie, Dom Kultury w Dziergowicach, Dom Kultury w Starej Kuźni, Klub w Korzonku, Klub w Brzeźcach, sala w Brzeźcach, Klub w Starym Koźlu, Strzelnica w Solarni. Z dotacji organizatora w pierwszym półroczu 2016 GCKiR miało możliwość opłacenia wynagrodzeń z tytułu umów o pracę i umów cywilnoprawnych na co przeznaczono kwotę 342 565,47 zł., koszty składek ZUS z umów o pracę oraz umów zleceń 59 676,98 zł, odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 15 136,33 zł, koszty nieodliczonego podatku Vat 14 149,92 zł i opłat administracyjnych 1 487,30 zł. Instytucja opłaciła także energię elektryczną, cieplną i zużycie wody w placówkach GCKiR na kwotę 33 356,42 zł. Dla Domu Kultury i klubów zakupiono opał na wartość 21 248,86 zł, oraz usługi telekomunikacyjne 3 313,63 zł, administracyjne 2 047,66 zł, usługi komunalne 5 558,22 zł oraz poniesiono koszty ubezpieczenia mienia i odpowiedzialności cywilnej 1 952,37 zł. Szacunkowo koszty te są kosztami do wysokości dotacji otrzymanej od organizatora. Poza tymi kosztami instytucja poniosła koszty zakupu artykułów administracyjnych i biurowych 5 472,38 zł, środków czystości 2 433,62 zł, paliwa i innych kosztów do samochodu 1 688,07 zł, materiały na drobne naprawy w placówkach 3 742,89 zł, materiały dotyczące wynajmu pomieszczeń na imprezy okolicznościowe 4 223,41 zł, oraz pozostałe (m.in. oświetlenie na sali widowiskowej, żaluzje) 16 432,34 zł. Instytucja opłaciła usługi obce (badania techniczne budynku, naprawa sprzętu komputerowego, serwis sprzętu p.poż., monitoring, stała konserwacja dźwigu dla niepełnosprawnych, i in ) na wartość 6 778,81 zł, oraz usługę malowania na kwotę 800,00 zł. Opłacono koszty usług bankowych 283,50 zł, podróży służbowych dla pracowników 1 746,70 zł, świadczeń dla pracowników w postaci szkoleń, kursów, badania lekarskie i napoje 4 565,37 zł. Koszty reklamy wyniosły 405,90 zł, ubezpieczenia mienia i odpowiedzialności cywilnej 1 952,37 zł, koszty operacyjne korekta 4

roczna, zaokrąglenia Vat, 2 965,30 zł, wartość sprzedanych towarów 3 539,10 zł, a także koszty amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 13 695,17 zł. Poza kosztami administracyjnymi dużą część opłat stanowią także działania kulturalne, m.in. organizacja festynów, prowadzenie sekcji wokalnych, instrumentalnych, oraz tanecznych, warsztaty dla dzieci i spektakle teatralne dla dzieci i młodzieży. Usługi te wyniosły w pierwszym półroczu 2016 17 150,00 zł. Dla organizacji działalności kulturalnej instytucja zakupiła także materiały w kwocie kosztów 12 881,68 zł. służące jako nagrody, upominki, oraz poczęstunek na wakacje organizowane dla dzieci, konkursy dla dzieci, młodzieży i dorosłych. Poza działalnością kulturalną GCKiR prowadzi także działalność biblioteczną. Koszty tej działalności to zakup książek 9 252,04 zł, oraz koszty prasy do czytelni 562,72 zł. Podstawowym zadaniem GCKiR jest upowszechnianie kultury, rekreacji i czytelnictwa wśród mieszkańców gminy Bierawa, oraz organizowanie imprez kulturalnych i rozrywkowych. W pierwszym półroczu 2016 roku GCKiR zorganizowało między innymi następujące imprezy: Cykliczne kółka wokalne, umuzykalniające, plastyczne, ceramiczne, Popołudnie z jasełkami i kolędą, zajęcia Uniwersytetu Trzeciego Wieku, Zabawy sylwestrowe, Wielka Orkiestra Świątecznej Pomocy, Zabawy karnawałowe przebierańców, zajęcia rękodzieła i warsztaty, Babski Comber, Maskarada, Pogrzeb Basa, turnieje i pikniki rodzinne, ferie zimowe dla dzieci i młodzieży, lekcje biblioteczne, Dzień Kobiet, Odjazdowy Bibliotekarz, Zakończenie Roku Kulturalnego, Teatry i spektakle, Jarmark i Stół Wielkanocny, Spotkania seniorów, prelekcje edukacyjne, Gminny Konkurs Kroszonkarski, wyjazdy związane z kulturą, Trójmecz Rockowy, Turnieje strzeleckie, Gminny Dzień Dziecka, Stawianie Moika, zawody wędkarskie, konkurs plastyczny, konkurs fotograficzny, Noc Świętojańska, festyny na terenie całej gminy. Koszty w I półroczu 2016 wyniosły łącznie 609 062,00 zł. Powyższe przedstawione koszty są pokrywane z wszystkich przychodów Gminnego Centrum Kultury i Rekreacji w Bierawie, zarówno z otrzymywanej dotacji jak i pozostałych przychodów instytucji. Plan Wykonanie K O S Z T Y 1159000,00 609112,16 Zużycie materiałów 124300,00 77938,01 zbiory biblioteczne 15 000,00 9 252,04 prasa do czytelni 1 000,00 562,72 paliwo do samochodu 4 000,00 1 500,36 artykuły biurowe 7 000,00 5 472,38 środki czystości 6 000,00 2 433,62 opał 45 000,00 21 248,86 koszty samochodu służbowego 1 000,00 187,71 materiały dzialalności kulturalnej 14 300,00 12 881,68 materiały na drobne naprawy 7 000,00 3 742,89 materiały dot. wynajmu pomieszczeń 6 000,00 4 223,41 zakup materialów pozostalych 18 000,00 16 432,34 Energia 59000,00 33356,42 energia elektryczna 50 000,00 28 725,82 energia cieplna 6 000,00 3 315,78 zuzycie wody 3 000,00 1 314,82 Usługi obce 57000,00 35648,32 usługi telekomunikacyjne 4 000,00 3 313,63 5

usługi komunalne 11 000,00 5 558,22 usługi działności kulturalnej 25 000,00 17 150,00 usługi administracyjne 3 000,00 2 047,66 usługi remontowe 2 000,00 800,00 usługi pozostałe 12 000,00 6 778,81 Wynagrodzenia 724809,00 342565,47 osobowy fundusz płac 674 809,00 308 524,47 umowy zlecenia 50 000,00 34 041,00 Składki ZUS 115392,00 59676,98 składki ZUS od wynagrodzeń i umów zleceń 115 392,00 59 676,98 Odpisy ZFSS 15800,00 15136,33 odpis na Zakł. Fundusz Świadczeń Socjalnych 15 800,00 15 136,33 Podatki : 16000,00 14149,92 koszty podatku Vat 16 000,00 14 149,92 Opłaty 4000,00 1487,30 oplaty administracyjne, zaiks 4 000,00 1 487,30 Usługi bankowe 1000,00 283,50 usługi bankowe 1 000,00 283,50 Podróże służbowe 3000,00 1746,70 delegacja, ryczałty 3 000,00 1 746,70 Świadczenia pracownicze 6000,00 4565,37 badania okresowe, napoje 1 000,00 308,54 szkolenia, kursy 5 000,00 4 256,83 Koszty reprezentacji, reklamy 1000,00 405,90 koszty reklamy 1 000,00 405,90 Ubezpieczenia 3000,00 1952,37 ubezpieczenia mienia, oc 3 000,00 1 952,37 Koszy operacyjne 5000,00 2965,30 korekty vat, koszty refakturowania 5 000,00 2 965,30 Wartośc sprzedanych towarów 4000,00 3539,10 koszty sprzedanych towarów 4 000,00 3 539,10 Amortyzacja 19699,00 13695,17 amortyzacja śr. trwałych 19 699,00 13 695,17 P R Z Y C H O D Y 1159000,00 587736,78 dotacja Urząd Gminy 1 000 000,00 500 000,00 dotacja Biblioteka Narodowa 4 000,00 0,00 pozostałe przychody 155 000,00 87 736,78 6