UCHWAŁA NR IX/99/2015 RADY MIEJSKIEJ W BUSKU-ZDROJU z dnia 25 czerwca 2015 r. w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego Samodzielnego Publicznego Zespołu Podstawowej Opieki Zdrowotnej w Busku-Zdroju za rok 2014. Na podstawie art.18 ust.2 pkt 15) ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity Dz.U. z 2013r. poz. 594 z późn.zm.) oraz art.53 ust.1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity Dz.U. z 2013r. poz. 330 z późn.zm.), Rada Miejska w Busku-Zdroju uchwala co następuje: 1. Zatwierdza się sprawozdanie finansowe Samodzielnego Publicznego Zespołu Podstawowej Opieki Zdrowotnej w Busku-Zdroju za rok obrotowy 2014 obejmujące następujące dokumenty: 1. Bilans - stanowiący Załącznik Nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Rachunek zysków i strat - stanowiący Załącznik Nr 2 do niniejszej uchwały. 3. Informację dodatkową do sprawozdania finansowego za 2014r. - stanowiącą Załącznik Nr 3 do niniejszej uchwały. 2. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Busko-Zdrój. 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Przewodniczący Rady Miejskiej w Busku-Zdroju mgr Justyna Nurek
str 1/2... (nazwa jednostki)... sporządzony na dzień 31.12.2014r.. (numer statystyczny) B I L A N S formularz przeznaczony dla innych jednostek niż banki i zakłady ubezpieczeń Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr IX/99/2015 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 25 czerwca 2015 r. A k t y w a P a s y w a roku bieżącego roku poprzedniego roku bieżącego roku poprzedniego 1 2 3 4 5 6 7 8 A AKTYWA TRWAŁE 5 157 890,63 5 233 816,69 A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 4 681 292,82 4 385 486,12 I. Wartości niematerialne i prawne I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 024 200,01 1 024 200,01 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 2. Wartość firmy III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 3. Inne wartości niematerialne i prawne IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 3 295 745,29 2 698 993,84 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji i wyceny II. Rzeczowe aktywa trwałe 5 157 890,63 5 233 816,69 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 1. Środki trwałe 5 157 890,63 5 233 816,69 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych a) grunty (w tym prawo używania wieczystego gruntu) 210 325,65 210 325,65 VIII. Zysk (strata) netto 361 347,52 662 292,27 b) budynki i budowle i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 4 821 029,31 4 926 006,66 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) c) urządzenia techniczne i maszyny 109 487,52 59 865,95 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 3 538 488,73 3 643 958,06 d) środki transportu I. Rezerwy na zobowiązania 208 898,65 293 768,97 e) inne środki trwałe 17 048,15 37 618,43 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Środki trwałe w budowie 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 208 898,65 293 768,97 3. Zaliczki na środki trwałe - długoterminowa 104 629,65 204 127,97 III. Należności długoterminowe - krótkoterminowa 104 269,00 89 641,00 1. Od jednostek powiązanych 3. Pozostałe rezerwy 2. Od pozostałych jednostek - długoterminowa IV. Inwestycje długoterminowe - krótkoterminowa 1. Nieruchomości II. Zobowiązania długoterminowe 2. Wartości niematerialne i prawne 1. Wobec jednostek powiązanych 3. Długoterminowe aktywa finansowe 2. Wobec pozostałych jednostek a) w jednostkach powiązanych a) kredyty i pożyczki - udziały lub akcje b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne papiery wartościowe c) inne zobowiązania finansowe - udzielone pożyczki d) inne - inne długoterminowe aktywa finansowe III. Zobowiązania krótkoterminowe 540 726,90 479 167,43 b) w pozostałych jednostkach 1. Wobec jednostek powiązanych - udziały lub akcje a) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: - inne papiery wartościowe - do 12 miesięcy - udzielone pożyczki - powyżej 12 miesięcy
str 2/2 A k t y w a P a s y w a roku bieżącego roku poprzedniego roku bieżącego roku poprzedniego 1 2 3 4 5 6 7 8 - inne długoterminowe aktywa finansowe b) inne 4. Inne inwestycje długoterminowe 2. Wobec pozostałych jednostek 518 199,03 463 676,78 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe a) kredyty i pożyczki 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 2. Inne rozliczenia międzyokresowe c) inne zobowiązania finansowe Id: C7E66EE9-A59C-4AE8-8E2D-BFCA9152DDC4. Podpisany Strona 2
str 3/2 A k t y w a P a s y w a roku bieżącego roku poprzedniego roku bieżącego roku poprzedniego 1 2 3 4 5 6 7 8 B AKTYWA OBROTOWE 3 061 890,92 2 795 627,49 d) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 92 703,55 49 599,85 I. Zapasy 35 667,57 42 080,31 - do 12 miesięcy 92 703,55 49 599,85 1. Materiały 35 667,57 42 080,31 - powyżej 12 miesięcy 2. Półprodukty i produkty w toku e) zaliczki otrzymane na dostawy 3. Produkty gotowe f) zobowiązania wekslowe 4. Towary g) z tytułów podatków, ceł ubezpieczeń i innych świadczeń 192 577,87 172 978,59 5. Zaliczki na poczet dostaw h) z tytułu wynagrodzeń 232 917,61 241 098,34 II. Należności krótkoterminowe 495 143,22 491 550,04 i) inne 1. Należności od jednostek powiązanych 3. Fundusze specjalne 22 527,87 15 490,65 a) z tytułu dostaw i usług w okresie spłaty IV. Rozliczenia międzyokresowe 2 788 863,18 2 871 021,66 - do 12 miesięcy 1. Ujemna wartość firmy - powyżej 12 miesięcy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 2 788 863,18 2 871 021,66 b) inne - długoterminowe 2 706 704,70 2 764 170,51 2. Należności od pozostałych jednostek 495 143,22 491 550,04 - krótkoterminowe 82 158,48 106 851,15 a) z tytułu dostaw i usług w okresie spłaty 478 502,37 478 155,54 - do 12 miesięcy 478 502,37 478 155,54 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne 16 640,85 13 394,50 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 2 530 634,13 2 261 997,14 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2 530 634,13 2 261 997,14 a) od jednostek powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 530 634,13 2 261 997,14 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2 530 634,13 2 261 997,14 - inne środki pieniężne( lokaty) - inne aktywa pieniężne Id: C7E66EE9-A59C-4AE8-8E2D-BFCA9152DDC4. Podpisany Strona 3
str 4/2 A k t y w a P a s y w a roku bieżącego roku poprzedniego roku bieżącego roku poprzedniego 1 2 3 4 5 6 7 8 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 446,00 AKTYWA RAZEM 8 219 781,55 8 029 444,18 PASYWA RAZEM 8 219 781,55 8 029 444,18 Busko-Zdrój, dn. 26.02.2015r. (miejscowość data)...... (imię i nazwisko oraz podpis osoby, której (imię i nazwisko oraz podpis kierownika powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych) jednostki lub członków organu wieloosobowego) Id: C7E66EE9-A59C-4AE8-8E2D-BFCA9152DDC4. Podpisany Strona 4
Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr IX/99/2015 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 25 czerwca 2015 r. (nazwa jednostki) (nr statystyczny) RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT - wariant porównawczy sporządzony na dzień 31.12.2014r. Wyszczególnienie Kwota (w zł.gr.) za rok: bieżący ubiegły 1 2 3 4 A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów 5 782 576,14 5 712 759,16 - w tym : od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 5 603 660,82 5 565 620,34 II. Zmiana stanów produktów (zwiększenia - wielkość dodatnia, 84 870,32 97 617,87 zmniejszenia - wielkość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 94 045,00 49 520,95 B. Koszty działalności operacyjnej 5 609 663,80 5 294 013,81 I. Amortyzacja 207 528,05 198 853,69 II. Zużycie materiałów i energii 258 288,65 223 960,74 III. Usługi obce 452 133,20 418 914,84 IV. Podatki i opłaty, 23 041,06 24 264,04 - w tym : podatek a k c y z o w y V. Wynagrodzenia 3 803 582,39 3 624 855,57 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 764 665,51 732 630,33 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 19 862,15 20 815,08 VIII. Wartość sprzedanych materiałów i towarów 80 562,79 49 719,52 C. Zysk (strata brutto ze sprzedaży (A - B) 172 912,34 418 745,35 D. Pozostałe przychody operacyjne 134 621,08 171 076,25 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 134 621,08 171 076,25 E. Pozostałe koszty operacyjne 4,49 70,90 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 4,49 70,90 F. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (C+D-E) 307 528,93 589 750,70 G. Przychody finansowe 53 818,59 72 541,57 I. Dywidendy i udziały w zyskach - w tym : od jednostek powiązanych II. Odsetki 53 818,59 72 541,57 - w tym : od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki - w tym : dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. Zysk (strata) brutto na działalności gospodarczej (F+G-H) 361 347,52 662 292,27 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I - J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I. +/ - J) 361 347,52 662 292,27 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 361 347,52 662 292,27 sporządzono: miejscowość, data) (imię i nazwisko oraz podpis osoby, której (imię i nazwisko oraz podpis kierownika
Załącznik Nr 3 do uchwały Nr IX/99/2015 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 25 czerwca 2015 r. Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego za 2014r. I. Aktywa 1. W dziale A stan aktywów trwałych na początek roku wynosił 5 233 816,69 zł, a na koniec roku obrotowego wynosił 5 157 890,63 zł. Ogółem z własnych środków na zakupy inwestycyjne przeznaczono 197 118,82 zł z tego: 1) Zakupiono wyposażenie do OZ Kołaczkowice na kwotę 57 316,83 zł. 2) Zakupiono sprzęt komputerowy na kwotę 52 262,00 zł. 3) Zakupiono aparaty EKG na kwotę 9 000,00 zł. 4) Zakupiono program antywirusowy na kwotę 8 200,00 zł. 5) Zmodernizowano kotłownię gazową w PR Nr 1 na kwotę 70 339,99 zł II. Pasywa 2. W dziale A stan funduszy własnych na początek roku wynosił 4 385 486,12 zł, a na koniec roku obrotowego wynosił 4 681 292,82 zł. 3. W dziale B.I.2. bilansu po stronie pasywów wykazana została aktualizacja rezerw na świadczenia pracownicze, które zostały podzielone na długoterminowe w kwocie 104 629,65 zł oraz krótkoterminowe w kwocie 104 269,00 zł.rezerwy te są aktualizowane na koniec każdego następnego roku bilansowego. 4. W dziale B.III.2.h. Kwota 232 917,61 zł występuje jako zobowiązanie brutto z tytułu naliczonej 13-tki, a w punkcie g naliczone są zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych od wynagrodzeń za m-c grudzień i 13-tki oraz podatek dochodowy od tych wynagrodzeń. 5. W rachunku zysków i strat w dziale A.II. w kwocie 84 870,32 zł wykazano aktualizację rezerw na świadczenia pracownicze wyliczoną według stanu na 31.12.2014r. 6. Przeciętne roczne zatrudnienie w 2014r. wynosiło 59,2 etatów.
UZASADNIENIE Podjęcie niniejszej uchwały wynika z dyspozycji art.53 ust.1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity Dz.U. z 2013r. poz. 330 z późn.zm.), z którego wynika, iż roczne sprawozdanie finansowe jednostki podlega zatwierdzeniu przez organ zatwierdzający czyli Radę Miejską w Busku-Zdroju. W związku z powyższym zachodzi konieczność podjęcia niniejszej uchwały.