SPRAWOZDANIE FINANSOWE FUNDACJI RODZIĆ PO LUDZKU 00-150 Warszawa, ul. Nowolipie 13/15 za rok obrotowy 2005 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Przedmiotem podstawowej działalności Fundacji w obrotowym było: 1). realizacja programu Prawa kobiet - zapobieganie marginalizacji potrzeb i naruszaniu praw kobiet w ciąży i matek małych dzieci w opiece okołoporodowej i na rynku pracy, 2). realizacja programu Trzeci Sektor, 3). realizacja akcji Rodzić po Ludzku, 4). realizacja programu Zajęcia dla kobiet w ciąży i matek małych dzieci, 5). prowadzenie szkoleń, warsztatów oraz konferencji dla personelu medycznego zajmującego się opieką okołoporodową, 6). działalność gospodarcza. 2. Fundacja zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w : - Rejestrze Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji Oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej, oraz - Rejestrze Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000150773 3. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od 01.01.2005 do 31.12.2005 4. Sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne z działalności statutowej i działalności gospodarczej. 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu możliwości dalszej kontynuacji działalności. 6. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityką)
rachunkowości ustaloną i wprowadzoną do stosowania postanowieniami uchwały Zarządu Fundacji z dnia 6 stycznia 2003, wprowadzającej z dniem 01.01.2003 : 1) zasady ustalania i okresów sprawozdawczych, 2) zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, 3) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont, 4) system ochrony danych i ich zbiorów, 5) własny wzór sprawozdania finansowego z kalkulacyjnym rachunkiem zysków i strat, w sposób zgodny w szczególności z postanowieniami art. 4, 10 i 50 oraz rozdziałów 2, 4 i 8 ustawy o rachunkowości. Zakładowe zasady, metody i wzory wybrano spośród możliwych do stosowania zasad, metod i wzorów dopuszczonych ustawą i wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni. 7. Wykazane w bilansie na koniec aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: 1) wartości niematerialne i prawne w: cenie zakupu, 2) środki trwałe w: cenie zakupu pomniejszonej o odpisy umorzeniowe (amortyzacyjne), 3) należności w: kwotach wymaganej zapłaty w wartości nominalnej, 4) inwestycje krótkoterminowe w: wartości nominalnej, 5) kapitały własne w: wartości nominalnej zgodnej z aktem notarialnym, 6) zobowiązania w: kwotach wymaganej zapłaty w wartości nominalnej. Sporządzono: Warszawa, dnia: 20 marca 2006 r. ZARZĄD FUNDACJI Wądołowska Jolanta... nazwisko i imię oraz podpis osoby sporządzającej
II. B I L A N S sporządzony na dzień: 31 grudnia 2005. AKTYWA stan na koniec stan na koniec ubiegłego bieżacego PASYWA stan na koniec stan na koniec ubiegłego bieżacego A Aktyw a trw ałe 304 461,21 255 772,59 A Kapitał (fundusz) w łasny -89 816,25-23 665,61 I Wartości niematerialne i praw ne I Kapitał (fundusz) podstaw ow y Należne w płaty na kapitał podsta- 2 50 2 50 II Rzeczow e aktyw a trw ałe 304 461,21 255 772,59 II w ow y (w ielkość ujemna) Udziały (akcje) w łasne 1. Środki trw ałe 304 461,21 255 772,59 III (w ielkość ujemna) budynki,lokale i obiekty inżynierii a lądow ej 297 191,66 253 181,76 IV Kapitał (fundusz) zapasow y 712,36 712,36 urządzenia techniczne i Kapitał (fundusz) b maszyny 3 575,00 2 255,00 V z aktualizacji w yceny Pozostałe kapitały (fundusze) c środki transportu VI rezerw ow e d inne środki trw ałe 3 694,55 335,83 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych -19 083,05-93 028,61 III Należności długoterminow e VIII Zysk (strata) netto w tym: z działalności statutow ej IV Inw estycje długoterminow e z działalności gospodarczej Długoterminow e rozliczenia Odpisy z zysku netto w ciągu -73 945,56 66 150,64-119 544,56 41 681,24 45 599,00 24 469,40 V międzyokresow e IX obrotow ego (w ielkość ujemna) B Aktyw a obrotow e 64 429,06 193 237,98 B Zobow iązania i rezerw y na zobow iązania 458 706,52 472 676,18 I Zapasy I Rezerw y na zobow iązania II Należności krótkoterminow e 3 366,00 II Zobow iązania długoterminow e z tyt. dostaw i usług o okresie 1 spłaty do 12 miesięcy 3 366,00 III Zobow iązania krótkoterminow e 93 728,15 46 597,46 z tyt.podatków, ubezpieczeń 2 społecznych i zdrow otnych 1 Wobec pozostałych jednostek 93 728,15 46 597,46 oraz innych św iadczeń a kredyty i pożyczki 3 inne z tyt.dostaw i usług o okresie b w ymagalności do 12 miesięcy 57 684,99 7 035,71 4 dochodzone na drodze sądow ej z tyt.podatków, ceł, ubezpieczeń c i innych św iadczeń 36 043,16 21 925,87 III Inw estycje krótkoterminow e 61 063,06 192 577,26 Krótkoterminow e rozliczenia d z tyt. w ynagrodzeń 17 635,88 IV międzyokresow e 660,72 e inne 2 Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresow e 364 978,37 426 078,72 1 Inne rozliczenia międzyokresow e 364 978,37 426 078,72 AKTYWA RAZEM 368 890,27 449 010,57 PASYWA RAZEM 368 890,27 449 010,57
III. R A C H U N E K Z Y S K Ó W I S T R A T za rok 2005 A.1 Przychody z działalności statutowej I. Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej II. Przychody z działalności statutowej odpłatnej B.1 Koszty realizacji zadań statutowych I. Koszty realizacji zadań statutowych nieodpłatnych II. Koszty realizacji zadań statutowych odpłatnych C.1 Wynik finansowy działalności statutowej (A.1-B.1) I. Wynik finansowy działalności statutowej nieodpłatnej II. Wynik finansowy działalności statutowej odpłatnej wariant kalkulacyjny A.2 Przychody netto ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów kwoty za rok poprzedni obrotowy I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 250 415,48 25 00 II. Przychody ze sprzedaży usług III. Przychody netto ze sprzedaży materiałów i usług B.2 Koszty sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów 185 521,35 53 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 185 521,35 53 II. Koszt wywtorzenia sprzedanych usług III. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C.2 Zysk (Strata) brutto na sprzedaży (A.2-B.2) 64 894,13 24 47 D. Koszty sprzedaży E. Koszty ogólnozakładowe (ogólnoadministracyjne) 496 446,70 904 144,02 427 066,70 610 893,03 69 38 293 250,99 577 265,10 815 582,22 404 854,91 497 666,65 172 410,19 317 915,57-80 818,40 88 561,80 22 211,79 113 226,38-103 030,19-24 664,58 250 415,48 25 00 53 540,64 48 118,70 w tym koszty ogólnoadministracyjne działalności statutowej 1. amortyzacja 34 245,70 53,22 48 118,70 2. zużycie materiałów i energii 374,76 457,30 3. usługi obce 4. podatki i opłaty 5. wynagrodzenia 6. ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 7. podróże służbowe 8. koszty reprezentacji i reklamy 2 997,87 1 161,74 24 421,88 3 590,31 1 072,37 573,55 3 867,54 1 786,30 33 00 4 989,60 3 407,96 61 9. pozostałe koszty F. Zysk (Strata) na działalności gospodarczej i statutowej w tym działalności statutowej -69 464,91-115 064,10 64 913,10 40 443,10 G. Pozostałe przychody operacyjne 53,96 52,85 w tym działalności statutowej 52,05 52,85 I. Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych w tym działalności statutowej II. Dotacje w tym działalności statutowej III. Inne pozostałe przychody operacyjne 53,96 52,85 w tym działalności statutowej 52,05 52,85 H. Pozostałe koszty operacyjne 2,10 0,60 w tym działalności statutowej I. Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych w tym działalności statutowej II. Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych w tym działalności statutowej III. Inne pozostałe koszty operacyjne 2,10 0,60 w tym działalności statutowej
I. Zysk (Strata) na działalności operacyjnej w tym działalności statutowej J. Przychody finansowe w tym działalności statutowej I. Dywidendy i udziały w zyskach w tym działalności statutowej II. Odsetki 1 322,52 461,89 w tym działalności statutowej 1 322,52 461,89 III. Aktualizacja wartości inwestycji w tym działalności statutowej IV. Zysk ze zbycia inwestycji w tym działalności statutowej V. Inne 723,40 w tym działalności statutowej 723,40 K. Koszty finansowe 5 855,03 w tym działalności statutowej 5 855,03 I. Odsetki 1 299,45 w tym działalności statutowej 1 299,45 II. Strata ze zbycia inwestycji w tym działalności statutowej III. Aktualizacja wartości inwestycji w tym działalności statutowej IV. Inne 4 555,58 w tym działalności statutowej 4 555,58 L. Zysk (Strata) na działalności gospodarczej i statutowej -73 945,56 66 150,64 w tym działalności statutowej -119 544,56 41 681,24 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. Zysk (Strata) brutto (L+M) -73 945,56 66 150,64 w tym działalności statutowej -119 544,56 41 681,24 O. Podatek dochodowy P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie stra R. Zysk (Strata) netto (N-O-P) -73 945,56 66 150,64 w tym: na działalności gospodarczej na działalności statutowej -69 413,05 64 965,35-115 012,05 40 495,95 1 322,52 1 185,29 1 322,52 1 185,29 45 599,00 24 469,40-119 544,56 41 681,24
IV. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Zmiany w ciągu wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych a) środki trwałe wartość początkowa według pozycji bilansowych Środki trwałe razem: 1)inwest. w obcym środ. trwałym 2)urządzenia techniczn. 3)inne środki trwałe Wartość początkowa na początek I Zwiększenia -nabycia Zmniejszenia -sprzedaży Stan na koniec wartości początkowej 463 539,49 463 539,49 440 098,95 6 60 16 840,54 440 098,95 6 60 16 840,54 b) umorzenie środków trwałych według pozycji bilansowych Umorzenie środków trwałych razem: 1)inwest.w obcym środ. trwałym 2)urządzenia techniczn. 3)inne środki trwałe Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia -umorzeń Zmniejszenia -sprzedaży Stan na koniec umorzenia 159 078,28 48 688,62 207 766,90 142 907,29 3 025,00 13 145,99 44 009,90 1 32 3 358,72 186 917,19 4 345,00 16 504,71 c) wartości niematerialne i prawne wartość początkowa według pozycji bilansowych Wartości niematerialne i prawne razem: licencje Wartość początkowa na początek Zwiększenia -nabycia Zmniejszenia -sprzedaży Stan na koniec wartości początkowej 6 783,20 6 783,20 6 783,20 6 783,20
d) umorzenie wartości niematerialnych i prawnych według pozycji bilansowych Wartości niematerialne i prawne razem: licencje Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia -umorzeń Zmniejszenia -sprzedaży Stan na koniec umorzenia 6 783,20 6 783,20 6 783,20 6 783,20 2. Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów: - najmu - dzierżawy - innych umów (leasingu) nie występuje 3. Struktura własności kapitału podstawowego (fundusz założycielski) fundusz założycielski w wysokości 2.50 powstał z wpłat 5 fundatorów a 500.00 4. Informacje o kapitałach (funduszach) zapasowych i rezerwowych a) kapitał zapasowy: stan na 01/01/2005 712,36 zwiększenia - zmniejszenia - stan na 31/12/2005 712,36 b) kapitał rezerwowy : nie występuje 5. Propozycje podziału zysku bilansowego netto z działalności gospodarczej za rok obrotowy: Wypracowany przez Fundację w działalności gospodarczej w 2005 zysk netto w kwocie: 24 469,40 PLN w całości przeznacza się na cele statutowe Fundacji. 6. Propozycje rozliczenia wyniku finansowego na działalności statutowej: Dodatni wynik finansowy z działalności statutowej za 2005 rok w kwocie 41 681,24 PLN przeznacza się na pokrycie ujemnych wyników finansowych z lat poprzednich: z 2003 r. - 19 083,05 z 2004 r. - 22 598,19 7. Informacje o odpisach aktualizujących wartość należności - nie wystąpiły
8. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych 1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności operacyjnej i kosztów finansowych: z tego - poniesione koszty dot. przychodów przyszłych okresów 2. Przychody podlegające rozliczeniu w czasie: z tego - dotacje i darowizny przeznaczone na inwestycje w obcym środku trwałym - amortyzacja - otrzymane dotacje na zakup środków trwałych - dotacje celowe niewydatkowane w obrotowym początek Stan wartości na 364 978,37 297 274,76 7 269,55 60 434,06 koniec 660,72 660,72 426 078,72 253 264,86 2 590,83 170 223,03 9. Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku Fundacji - nie wystąpiły 10. Wykaz zobowiązań warunkowych (w tym udzielonych przez Fundację gwarancji i poręczeń, także wekslowych) - nie wystąpiły II 1. Struktura przychodów 1. darowizny osób fizycznych 2. darowizny osób prawnych 3. dotacje 4. opłaty za usługi statutowe odpłatne 5. sponsoring 6. niewykorzystane środki z lat poprzednich Razem działalność statutowa 7. działalność gospodarcza OGÓŁEM PRZYCHODY Przychody za rok: poprzedni obrotowy 9 695,00 171 199,00 194 175,68 69 38 51 997,02 496 446,70 250 415,48 746 862,18 91 570,39 176 346,66 243 383,35 225 105,00 119 05 48 688,62 904 144,02 25 00 929 144,02 2. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w następnym nie dotyczy
3. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego brutto: na podstawie art.17 ust.1 pkt.4 oraz pkt.6c dochód jest wolny od podatku dochodowego od osób prawnych (przeznaczony na cele statutowe). 4. Informacja o kosztach według rodzajów Koszty razem: - zużycie materiałów i energii - usługi obce - podatki i opłaty - wynagrodzenia, w tym: - umowy o pracę - umowy cywilno-prawne - ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - amortyzacja - pozostałe koszty rodzajowe Koszty wg rodzajów za rok: poprzedni obrotowy 816 327,09 103 886,56 324 952,51 1 846,30 281 301,83 209 951,83 71 35 44 172,00 52 080,22 8 087,67 864 230,92 112 144,08 407 550,31 1 816,30 246 303,00 183 55 62 753,00 41 135,56 48 688,62 6 593,05 5. Informacja o kosztach według miejsc powstawania realizowanych programów a). działalność statutowa nieodpłatna: 448 978,03 w tym: - program Prawa Kobiet 137 498,16 - program Trzeci Sektor 267 640,67 - akcja Rodzić po Ludzku 43 839,20 b). działalność statutowa odpłatna: 317 915,57 w tym: - program Zajęcia dla Kobiet 119 372,57 - program Szkolenia 198 543,00 c). działalność gospodarcza 53 d). koszty zarządu administracyjne 48 118,70 e). koszty amortyzacji 48 688,62 OGÓŁEM KOSZTY 864 230,92 6. Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych - nie wystąpiły
III Objaśnienie struktury środków pieniężnych Stan na początek koniec Środki pieniężne i inne krótkoterminowe aktywa finansowe razem: 61 063,06 192 577,26 1. środki pieniężne w kasie 52,90 200,03 2. środki pieniężne na rachunkach bankowych 61 010,16 87 208,61 3. środki pieniężne na rachunkach bankowych 105 152,64 4. środki pieniężne na rachunkach bankowych 15,98 IV 1. Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w grupach zawodowych pracownicy ogółem 5,3 etatu zarząd 0,5 etatu pracownicy merytoryczni 4,8 etatu 2. Wynagrodzenia wypłacone członkom zarządu - 24 00 zł. 3. Pożyczki i podobne świadczenia udzielone członkom zarządu - nie wystąpiły V 1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy - nie wystąpiły 2. Informacje o znaczących zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nie uwzględnionych w bilansie oraz rachunku wyników - nie wystąpiły VI Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego fundacji - nie wystąpiły Sporządzono: Warszawa, dnia: 20 marca 2006 r. ZARZĄD FUNDACJI Wądołowska Jolanta... nazwisko i imię oraz podpis osoby sporządzającej