ZARZĄDZENIE Nr 54/2016 BURMISTRZA OPOCZNA z dnia 22 marca 2016r w sprawie: zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2015 Muzeum Regionalnego w Opocznie. Na podstawie art. 9 ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu 1 prowadzeniu działalności kulturalnej (tj. Dz.U. z 2012 r. poz. 406, z 2014 r. poz. 423, Z 2015 r. poz. 337,m poz. 1505) oraz art. 53 ust 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz.U. z 2013 r. poz. 330, z 2013 r. poz.613, z 2014r. poz.768, poz. 1100, z 2015 poz. 4, poz. 978, poz.1045, poz. 1166, poz.1333, poz. 1844) zarządzam co następuje: 1. Zatwierdzam roczne sprawozdanie finansowe Muzeum Regionalnego w Opocznie za rok obrotowy 2015, sporządzony na dzień 31 grudnia 2015 r., na które składają się: - bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2015 roku, zamykający się po stronie aktywów i pasywów sumą bilansową w wysokości 140.520,39 zł, - rachunek zysków i strat za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2015 roku, przedstawiający stratę na działalności bieżącej w kwocie 15.747,88 zł, - informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Ra/oi
MUZEUM REGllONJ\JU\TJE w OPOCZNIE, 26-300 OPOCZNO Pl. Zamkowy 1, tel. (0-44) 755-23-19 "NIP: 7f>,lil..! 7.:J-64-58........ 't'l:\'i("'"''''" Nr Regon W J~15.J.?~ BILANS 1 ans sporzą d zony na d z1en. ' 31 XII 2015 r. AKTYWA Stan na PASYWA (wyszczególnienie) (wyszczególnienie) początek koniec roku roku A Aktywa trwałe Ol 128 931,24 135 126,44 A Kapitał (fundusz) własny (w.02+07+16+19+34) (w. 77 do 85) I. Wartości niematerialne i prawne 02 I. Kapitał (fundusz) (w.03 do 06) oodstawowv Koszty zakończonych prac 03 II Należne wpłaty na kapitał rozwojowych podstawowv (wartość uiemna) Wartość firmy 04 III Udziały (akcje) własne ( wartość ujemna) Inne wartości niematerialne i prawne 05 IV Kapitał (fundusz) zapasowy Zaliczki na wartości niematerialne i 06 V Kapitał (fundusz) z prawne aktualizacii wvcenv II. Rzeczowe aktywa trwałe 07 128 931,24 135 126,44 VI Pozostałe kapitały (w. 08+14+15) (fundusze) rezerwowe Srodki trwałe (w.09do13) 08 128 931,24 135 126,44 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych Gruntv 09 VIII Z vsk (strata) netto Budynki, lokale i obiekty inżynierii IO IX Odpisy z zysku netto w lądowej i wodnej ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Urządzenia techniczne i maszyny Il 15 135,92 13 580,48 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (w.87+95+102+121) Srodki transportu 12 I Rezerwy na zobowiązania (w. 88+89+92) Inne środki trwałe 13 l 13 795,32 121 545,96 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego Srodki trwałe w budowie 14 Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (w. 90+91) Zaliczki na środki trwałe w budowie 15 Długoterminowe III. Należności długoterminowe (w. 16 Krótkoterminowe 17+18) Od iednostek powiazanvch 17 Pozostałe rezerwv (93+94) Od pozostałych jednostek 18 Długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe 19 Krótkoterminowe (w. 20 do22+33) Nieruchomości 20 li Zobowiązania długoterminowe (w. 96+97) Wartości niematerialne i prawne 21 Wobec jednostek powiazanvch Długoterminowe aktywa finansowe 22 Wobec pozostałych jednostek (w.23+28) (w. 98 do 101) W jednostkach powiązanych (w. 24 do 23 Kredyty i pożyczki 27) Udziały lub akcje 24 Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Inne papierv wartościowe 25 Inne zobowiazania finansowe Udzielone pożyczki 26 Inne Inne długoterminowe aktywa finansowe 27 III. Zobowiązania krótkoterminowe (w. I 03+ 108+ 120) W pozostałych jednostkach 28 Wobec jednostek powiązanych (w. 29 do 32) (w. 104+107) Udziały lub akcje 29 Z tytułu dostaw i usług (w. I 05+ 106) o okresie wvmagalności: Inne papiery wartościowe 30 Do 12 miesięcy Udzielone pożyczki 31 Powyżej 12 miesięcy Inne długoterminowe aktywa finansowe 32 Inne Stan na Początek Koniec roku Roku 76 155 296,47 139 548,59 77 ll2 006,15 155 296,47 78 -- 79 80 81 82 83 84 43 290,32-15 747,8~_ 85 86 1 435,32 971,80 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 I 435,32 971,80 103 104 105 106 107 \NY 4, 1~ ~~?;'! f n 5:~~~~ 1n.7: Bąk
Inne inwestycje długoterminowe 33 Wobec pozostałych jednostek 108 1435,32 927,15 (w 109 do 112 i 115 do 119) V. Długoterminowe rozliczenia 34 Kredyty i pożyczki 109 miedzvokresowe (w. 35+36) Aktywa z tytułu odroczonego podatku 35 Z tytułu emisji dłużnych 110 dochodowego papierów wartościowvch Inne rozliczenia miedzvokresowe 36 Inne zobowiazania finansowe 111 B Aktywa obrotowe (w. 38+44+57+74) 37 27 800,55 5 393,95 Z tytułu dostaw i usług 112 1 350,00 927,15 (w. 113+ 114) o okresie wvmagalności: I. Zaoasv (w.39 do 43) 38 Do 12 miesiecy 113 1 350,00 927,15 Materialv 39 Powvżej 12 miesiecv 114 Półoroduktv i produkty w toku 40 Zaliczki otrzvmane na dostawv 115 Produkty gotowe 41 Zobowiązania wekslowe 116 Towary 42 Z tytułu podatków, cel, 117 ubezpieczeń i innych świadczeń Zaliczki na dostawv 43 Z tytułu wvnagrodzeń 118 II. Należności krótkoterminowe 44 8 597,30 Inne 119 (w45+50) Należności od jednostek powiązanych 45 Fundusze specjalne 120 85,32 44,65 (w.46+49) Z tytułu dostaw i usług (w.47+48) o 46 8 597,30 IV Rozliczenie 121 okresie sołaty: miedzvokresowe (w. 122+ 123) Do 12 miesiecv 47 8 597,30 Uiemna wartość Firmv 122 Powyżej 12 miesięcy 48 Inne rozliczenia 123 międzyokresowe (w. 124+125) Inne 49 Długoterminowe 124 Należności od pozostałych jednostek 50 Krótkoterminowe 125 (w. 51 +54 do 56) Z tytułu dostaw i usług (w.52+53) o 51 Pasywa razem (A+B) 126 156 731,79 140 520,39 okresie spłaty: (W. 76+86) Do 12 miesiecv 52 Powvżej 12 miesiecv 53 Z tytułu podatków, cel, ubezpieczeń 54 społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń Inne 55 Dochodzone na drodze sadowej 56 III. Inwestycje krótkoterminowe 57 19 203,25 5393,95 (w. 58+73) Krótkoterminowe aktywa finansowe (w. 59+64+59) 58 19 203,25 5 393,95 W jednostkach powiązanych 59 (w.60 do 63) Udziały lub akcje 60 Inne paoierv wartościowe 61 Udzielone oożvczki 62 Inne krótkoterminowe aktywa 63 finansowe W pozostałych jednostkach 64 (w. 65 do 68) Udziały lub akcje 65 Inne papiery wartościowe 66 Udzielone DOŻVczki 67 Inne krótkoterminowe aktywa 68 finansowe Srodki pieniężne i inne aktywa 69 19 203,25 5 393,95 pieniężne (w.70 do 72) Srodki pieniężne w kasie i na 70 19203,25 5 393,95 ( iejscowość i data) rachunkach Inne środki oienieżne 71 Inne aktvwa oienieżne 72 ~... 8. 9.~.'..lP.1.G (i~~~~li. Inne inwestvcie krótkoterminowe 73 MUZEUM I LNEGO IV. Krótkoterminowe rozliczenia 74 w~nie miedzvokresowe...... ~.::1::-::... Aktvwa razem (A+m <w. 01+37) 75 156 731,79 140 520,39 (pieczątka)')j:ufdpi~ oyrekt~ta)ws ki SKAR
MUZEUM REG!ONAI~NJE w OPOCZNIE 26-300 OPOCZNO,,:. /2mkowy 1, tel. (0-44) 755-23-19 "'T..,...;'\..,~o, ''l' ',,_ r-n RACHUNEK ZYSK O W I STRAT Wariant porównawczy A Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi I Przychody netto ze sprzedaży produktów 31.XII.2015 II Zmiana stanu produktów (zwiększenie -wartość dodatnia, Zmniejszenie-wartość ujemna) III Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychodów ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej I Amortyzacja II ZużVcie materiałów i energii III Usługi obce IV Podatki i opłaty V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII Pozostałe kosztv rodzajowe VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) za sprzedaży (A-B) D Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych II Dotacje III Inne przychody operacyjne E Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia nie finansowych aktvwów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych III Inne kosztv operacyjne F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D- E) G Przychody finansowe I Dywidendy i udziały w zyskach II Odsetki III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H Koszty finansowe I Odsetki II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne I Zysk (strata) brutto z działalności gospodarczej (F+G-H) J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.1-J.II) I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk (strata) brutto (I+ J) L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia strata) N Strata Netto (K-L-M) Dane za okres 4 410,00 565 663,68 12 156,33 62 269,28 116 619,98 287 325,00 53 401,26 33 891,83-561 253,68 510 794,00 500 000,00 10 794,00-50 459,68 34 711,80 40,80 34 671,00-15 747,88-15 747,88 15 747,88
'. MUZEUM RJEGIONAJLNJE w OPOCZNIE 26-300 OPOCZNO T'l. Zamkowy 1, tel. (0-44) 755-23-19 "-TTP 7G~\- 1?.9-64-58 INFORMACJA DODATKOWA 31.XII.2015 O której mowa w art. 45 ust. 2. pkt. 3 ustawy o rachunkowości z dnia 29.09.1994 r. (Dz. U. Nr 121 poz. 591) 1. Stosowane metody wyceny. ' 31.12.2015 ak..... N a d z1en...... tywa i pasywa wycemono w mstytucjl Jak niżej: AJ ' dk" t ł 135126,44 sro 1 rwa e........ BI zapasy materiałów... -.... Cl inwestycje rozpoczęte... -.... Dl należności i zobowiązania... -..... El Ś ro dk.... i 5393,95 p1en1ęzne...... FI odpisy amortyzacyjne w roku.. 2015.... dokonane były zgodnie z planem amortyzacji wg stawek obowiązujących w załączniku do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych GI przychody ze sprzedaży usług przyjęto do rachunku zysków i strat w wartości brutto. 2. Informacje o wielkości i zmianach funduszów Fundusz instytucji Stan na dzień 01.01.2015 Zwiększenia 112 006,15 - wpływ eksponatów muzealnych - zysk bilansowy razem zwiększenia Zmniejszenia - strata bilansowa 43 290,32 43 290,32 - likwidacja środka trwałego Stan Funduszu na dzień 31.12.2015 155 296,47 3. W roku... -... wystąpił zysk brutto w kwocie 4. Stan rezerw na dzień... -... wynosił
ll11' i Il 5. Zobowiązania na dzień...-... wyniosły 6. Zobowiązania warunkowe nie wystąpiły, nie udzielono gwarancji i poręczeń także Wekslowych. 7. Rozliczenia między okresowe kosztów na dzień...-... 8. Przychody przyszłych okresów na dzień...-... 2015 9. W ro k u...... me d o k onano me. p 1 anowanyc h o d p1sow. ' amortyzacyjnyc. h 10. Odpisy aktualizujące wartość zapasów, o których mowa w art. 35 ust. 3 ustawy, nie wystąpiły 11. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem od osób prawnych od wyniku finansowego brutto: Ogółem koszty 565 663,68 al Przychody - wolne od podatku art. 17 ust. 1 pkt. 14, dotacja na działalność - 500 000,00 bi Pozostałe przychody własne - z działalności gospodarczej - 4410,00 - pozostałe ogółem przychody c/ Strata podstawowa wykazana w CIT 8-45 505,80 549 915,80 15 747,88 12. Koszty w układzie rodzajowym wykazano w rachunku strat i zysków, wariant porównawczy, wersja 1. 13. S traty 1. zys k' 1 na d zwyczajne. w ro k u... 2015.. me wystąpi 'ł y. 14. W roku... 2015 przeciętne zatrudnienie w etatach w grupach zawodowych kształtowało się jak niżej: pracownicy merytoryczni - 5 pracownicy administr. - 1,25 pracownicy obsługi - 2,5 ogółem 8,75. ~ IN'' DY::)EKTOR MUZEUl'v 1\!:/liONALNEGO '" \ ';)OCZnie Ada!trfr~~~ski