ZARZĄDZENIE Nr 52/2016 BURMISTRZA OPOCZNA z dnia 22 marca 2016r w sprawie: zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2015 Miejskiego Domu Kultury im.tadeusza Sygietyńskiego w Opocznie Na podstawie art. 9 ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu 1 prowadzeniu działalności kulturalnej (tj. Dz.U. z 2012 r. poz. 406, z 2014 r. poz. 423, Z 2015 r. poz. 337,m poz. 1505) oraz art. 53 ust 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz.U. z 2013 r. poz. 330, z 2013 r. poz.613, z 2014r. poz.768, poz. 1100, z 2015 poz. 4, poz. 978, poz.1045, poz. 1166, poz.1333, poz. 1844) zarządzam co następuje: 1. Zatwierdzam roczne sprawozdanie finansowe Miejskiego Domu Kultury im.tadeusza Sygietyńskiego w Opocznie za rok obrotowy 2015, sporządzony na dzień 31 grudnia 2015 r., na które składają się: bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2015 roku, zamykający się po stronie aktywów i pasywów sumą bilansową w wysokości 2.139.907,82 zł, rachunek zysków i strat za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2015 roku, przedstawiający stratę na działalności bieżącej w kwocie 102.885,96 zł, informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Ra(ai t~rz /'~., /, ~. ' Ir,~
Miejski Dom Kultury im. Tadeusza Sygiety1iskiego 26300 Opoczno ul. Biernackiego 4 NIP: 7681237042 Bilans z uwzględnieniem bufora llok: 2015 AKTYWA +/ Poz. Nazwa pozycji Na koniec Na koniec ub. roku 201512 20141231 I IA I Aktywa trwałe 2.054.154,02 2.133.512,26 I I I Wartości niematerialne i prawne I Koszty zakończonych prac rozwoiowvch 1 2 Wartość firmv 3 Inne wartości niematerialne i nrawne 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne o.oo I Il I Rzeczowe aktywa trwałe 2.054.154,02 2.133.512,26 1 Srodki trwale 2.054.154.02 2.133.512 26 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego 65.012,40 65.012,40 gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.965.060,82 2.042.834,91 c) u17_.ądzenia techniczne i maszyny 6.973,86 11.158,95 środki transportu ~+ inne środki trwałe 17.106,94 14.506,00 2 Srodki trwałe w budowie o.oo 3 Załic:iki mi środki trwale w budowie o.oo I III I Należności długoterminowe 1 Od jednostek powiązanych o.o 2 Od nozostalvch iednostek o.oo I IV I Inwestycje długoterminowe 1 Nieruchomości o.oo 2 Wartości niematerialne i nrawne o.o 3 Dlue:oterminowe aktvwa finansowe o.oo a w jednostkach nowiazanych Il udziały lub akcie 2) inne papiery wartościowe 13) udzielone pożyczki 4) inne długoterminowe aktywa finansowe b) w nozostałvch jednostkach I udziały łub akcie 2 inne papiery wartościowe 31 udzielone pożyczki 141 inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestvc.ie długoterminowe o.oo I V I Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe J Aktvwa z tvtulu odroczonego nodatku dochodowego o.oo 2 Inne rozliczenia mirdz~kresowe o.oo I IB I Aktywa obrotowe 85.753,80 48.413,81 L:_!.. I Zapasy 1 Materialy 2 Pólnroduktv i produkty w toku oo ~ ~3 Produkty gotowe o.oo 4 Towary o.oo 5 Zaliczki na dostawy c Il I Należności krótkoterminowe 1.497,44 2.767,36 1 Należności od iednostek nowiazanvch o.oo a) z tvtulu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 do 12 miesięcy (2) _nowvżei 12 miesiecv b) inne 2 Należności od nozostalvch iednostek 1.497.44 2.767 36 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie snłatv: 1.409,44 2.701,36 (1) do 12 miesięcy 20 (2 powyże_j 12 miesiecy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń c) społecznych i zdrowotnyc inne 88,00 66 oo I III d) dochodzone na drodze sądowej I Inwes~~J~ krótkoterminowe 84.256,36 45.646,45 I~ 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 84.256 36 45.646 45' a) [w jednostkach powiązanych LJ.!l_ ~aly lub akcje 2) inne paniery wartościowe 3 udzielone pożyczki 4 inne krótkoterminowe aktywa finansowe r: b w oozostalvch jednostkach I) udziały lub akcje 2) inne papiery wartościowe Różnica z ocz. tkiem roku 79.358,24 ' oo 79.358,24 79.358 24 77.774,09 4.185,09 2.600,94 o.oo o.oo 37.339,99 _Q,QQ_ l.269,92 1.269 92 1.291,92 20 22,00 38.609,91 38.609 91 Druk: 20151231 Sage Symfonia Finanse I Księgowość 2016
. Miejski Dom Kultury im. Tadeusza Sygietyńskiego 26300 Opoczno ul. Biernackiego 4 NIP: 7681237042 Bilans z uwzględnieniem bufora ROK: 2015 AKTYWA +/ Poz. Nazwa pozycji Na koniec Na koniec ub. roku 201512 20141231 [ ~ma 3) I udzielone pożyczki 4) I inne krótkoterminowe aktywa finansowe I c I środki pieniężne i inne aktywa pienieżne 84.256,36 45.646,45 ~ I) I środki pieniężne w kasie i na rachunkach 84.256,36 45.646,45 2) I inne środki pienieżne 3) I inne aktvwa pienieżne I 12 I Inne inwestvcie krótkoterminowe I IV I Krótkoterminowe rozliczenia miedzvokresowe c D E Różnica z ocz tkiem roku 38.609,91 38.609,91 ~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~2_.1_3_9_.9_01~,_82_,_I ~_2_.1_8_1_.9_26~,_01_1, ~ 4_2._0_18~,2,sl GŁÓWNY 1},,croVN Bożena Dąbrowska Druk: 20151231 Sage Symfonia Finanse i Księgowość 2016, '.'.~\I~ '1;;,I.~.!"\ I,'...., ' )' \, '.i
Miejski Dom Kultury im. Tadeusza Sygietyńskiego 26300 Opoczno ul. Biernackiego 4 NIP: 7681237042 Bilans z uwzględnieniem bufora ROK: 2015 PASYWA +! Poz. Nazwa pozycji Na koniec Na koniec ub. roku 201512 20141231 I A I Kapitał (fundusz) własny 2.068.105,97 2.138.660,93 l Kapitał (fundusz) podstawowv 2.170.991,93 2.213.988,64 Il Należne wplaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV Kapitał (funduszle!.p.asowy V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI Pozostałe ka~i~_j!~ndusze) rezerwowe VII ~~{strata} z lat ubiegłych Vlłl Zysk strata) netto 102.885,96 75.327,71 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) I B I Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 71.801,85 43.265,14 I Rezerwy na zobowiązania 1 Rezerwa z tvtulu odroczone!!o nodatku dochodowe!! 2 Rezerwa na świadczenia emervtalne i nadobne Il długotenninowa 1::3 (2 krótkoterminowa Pozostale rezerwv I i długoterminowe (2) krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe 1 Wobec.iednostek powiązanych oo 2 Wobec nozostalych jednostek a) kredvtv i pożvczki b) z tytułu emisji dłużnvch papierów wartościowvch c) inne zobowiązania finansowe d) inne r=ttit Zobowiązania krótkoterminowe 71.801,85 43.265,14 L.~l.. Wobec iednostek nowi!l~_!l_'.1j'.ch 20.878,75 8.704,04 a) z tvtułu dostaw i usług, o okresie wvmagalności: 20.878,75 8.704,04 :~~do 12 miesi~cy 20.878,75 8.704,04 (2) nowvżei 12 miesiecv 2 b inne Wobec powstałych jednostek 36.943 oo 34.353,00 a kredyty i pożvczki b) z tytułu emisji dłużnvch papierów wartościowvch c' inne zobowiązania finansowe d z tytułu dostaw i usług, o okresie wvmagalności: 1 I) I do 12 miesiecy o.oo 12) I powyżej 12 miesiecv e zaliczki otrzvmane na dostawv f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych 36.943,00 34.353,00 świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 3 Fundusze snecialne 13.980.10 20810 IV Rozliczenia międzyokresowe f 1 Uiemna wartość firmv 2 Inne rozliczenia miedzyokresowe m długoterminowe I Różnica z ocz tkiem roku 70.554,96 42.996,71 27.558,25 28.536,71 28.536,71 12.174,71 12.174,71 12.174,71 2.59 2.59 13.772 oo,,.,...,.:::...,...,,. ~~~~9907,82 I 2~.l~.1.926,07 I _:'.~~_.018,25] GŁÓWNY KSlĘr$owv Bozena D«;;owsk.a I I Druk: 20151231 Sage Symfonia Finanse i Księgowość 2016.;.
Miejski Dom Kultury im. Tadeusza Sygietyńskiego 26300 Opoczno ul. Biernackiego 4 NIP: 7681237042 Jednostronny rachunek zysków i strat z uwzględnieniem bufora ROK: 2015 Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) +! Poz. Nazwa pozycji A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: * od jednostek powiązanych I Przychody netto ze sprzedaży produktów li.zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów E B Ko~zty działalności operacyjnej I Amortyzacja n Zuż~cie.~aterialów 1 i energii ĪII Usłuei obce IV Podatki i opłaty, w tym: \(Il I podatek akcyzowy * V Wynaerodzenia VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII Pozostałe koszty rodzajowe VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów r c.. Zysk (strata) ze sprzedaży (AB) I D Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych li Dotacje Īli Inne przychody operacyjne [ E Pozostałe kosztv operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne kosz9'. operacy.ine F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+DE) L G Przychody finansowe I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: \.(I) I od jednostek powiązanych * li Odsetki, w tym: * I (11 I od jednostek powiązanych III Z~sk ze zb~cia inwes9'.cji IV Aktualizacja wartości inwestycji d V Inne H Koszty finansowe ~, I Odsetki, w tym: 1(1) * I dla jednostek powiązanych li St"'""bv<fa tnw~tvctt Tli.. Aktualizacja wartości inwestycji w ~ ~sk ~ata) z działalności gospodarczej (F+GH) Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.J.11.) I Zyski nadzwvczajne II Straty nadzwvczajne K Zysk (strata) brutto (l±j) L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku N (zwiększenia straty) Zysk (strata) netto (KLM) Druk: 20151231 Sage Symfonia Finanse i Księgowość 2016 Gl:ÓWNY KstĘęDWY Bozena rlftowska Na koniec 201512 57.897,77 57.897,77 2.111.182,96 108.20.1,33 266.865,39 327.825,46 115.242,06 1.052.581,63 225.432,30 15.034,79 2.053.285, 19 1.951. 723,86 1.808.625,00 143.098,86 101.561,33 101,39 101,39 1.426,02 1.426,02 o.oo 102.885,96 102.885,96 102.885,96.Ą. Rok ubiegly 32.833,34 32.833,34 2.085.180,60 134.102,27 222.480,53 321.085,85 113.883,48 1.059.661,30 217.437,88 16.529,29 2.052.347,26 1.977.149,94 1.703.062,00 274.087,94 75.197,32 20,06 20,06 150,45 150,45 o.oo 75.~27,71 75.327,71 75.327,71 DY~~foR z0;~ ''i r V Mię/rus ~ V Różnica z ocz tkiem roku 25.064,43 25.064,43 26.002,36 25.900,94 44.384,86 6.739,61 1.358,58 7.079,67 7.994,42 1.494,50 937,93 25.426,08 105.563,00 130.989,08 26.364,01 81,33 81,33 1.275,57 1.275,57 ~ 27.~58,25 27.558,25 27.558,25 s.6 ona I ostatnia ni:,:;,j!:. s\u~j c Be}; " 'S'" ' " '",:~Jl " " "' '''"" "j,, " D"
. MilE.JSm DOM KULTlJ\lłY im. Tadeusza S11gietyńskiego 26 _ 300 Opoczno. ul. Biernackiego 4 ' tel./fax 44/736 14 1 o NIP ló8 12 37 042, flfig. 00078777 3 INFORMACJA DODATKOWA o, której mowa w art.45 ust.2 pkt 3 ustawy o rachunkowości z dnia29.09.1994r. (Dz. U Nr 121 poz.591) 1. Stosowane metody wyceny Na dzień 31.12.2015 r. aktywa i pasywa wycenione w instytucji jak niżej: a. środki trwałe.2 054 154. ł, b. zapasy ma t ena ow. c. inwestycje rozpoczęte... d. należności..1 497 e. środki pieniężne. 84 256. f. odpisy amortyzacyjne w 2015 r. dokonywane były zgodnie z planem amortyzacji wg stawek obowiązujących w załączniku do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych g. przychody ze sprzedaży usług przyjęto do rachunku zysku i straty w wartości netto. 2. Informacje o wielkości i zmianach funduszów Fundusz inwestycji Stan na dzień 01.01.2015 r. 2 213 988 Zwiększenia: odpisy amortyzacyjne. przyjęcie środków trwałych dotacja na inwestycje zysk bilansowy za 2014 r. Zmniejszenia: umorzenie środków trwałych przekazanie środków trwałych strata bilansowa za 2014 r. Stan funduszu na dzień 31.12.2015 r. 75 197.....2 170 992 3. W 2014r. wystąpił/a/ strata/zysk brutto w kwocie..... 4. Stanrezerw na dzień 31.12.2015 r. wynosił.. 5. Zobowiązania na dzień 31.12.2015 r. wynoszą.71 802.. 6. Zobowiązania warunkowe w MDK nie występują, nie udzielono gwarancji i poręczeń także wekslowych. 7. Rozliczenia międzyokresowe kosztów na 31.12.2015 r.
.4 8. Przychody przyszłych okresów na dzień 31.12.2015 r.... 9. W 2015 r. nie dokonało nieplanowanych odpisów amortyzacyjnych. 1 O. Odpisy aktualizacyjne wartości zapasów, o których mowa w art. 35 ust 3 ustawy, nie wystąpiły. 11. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem od osób prawnych od wyniku finansowego brutto: Ogółem koszty:.. 2 111 183 a/ koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów ( art.16 ust 1) wpłaty na PFRON W 2014 r. pkt. 36........ 1. Przychody wolne od podatku art.17 ust. 1 pkt. 14 dotacja na działalność.. 1 808 625. 2. Pozostałe przychody własne:.. 200 997. z działalności gospodarczej. 57 898.. pozostałe.143 099.. Ogółem przychody:. 2 009 622. 3. Strata/zysk podatkowy wykazany w CIT 8..1O1 561. 12.Koszty w układzie rodzajowym wykazano w rachunku strat i zysków wariant porównawczy, wersja 1. 13. Straty i zyski nadzwyczajne w 2015r. nie wystąpiły. 14. W roku 2015r. przeciętne zatrudnienie w etatach w grupach zawodowych kształtowało się jak poniżej: pracownicy merytoryczni pracownicy administracyjni pracownicy obsługi Ogółem. 17.. 7... 7... 31. Opoczno, dnia 07.03.2016r GŁÓWNY ~~Ę~O\NY Bożena D~owska
INFORMACJA DODATKOWA 1. Data rozpoczęcia działalności O 1. 09. l 979r 2. Wpis do rejestru 06.06. l 992r 3. Rodzaj działalnościgminna samorządowa jednostka organizacyjnainstytucja kultury. 4. Średnioroczne zatrudnienie w etatach 31 5. Data zatwierdzenia bilansu 6. Zobowiązania finansowe krótkoterminowe wobec: PGK Opoczno 2083,86 Urząd Skarbowy podatek VAT 479, Urząd Skarbowy podatek 129, Inne 8093,91 Gmina Opoczno pod. od nieruchomości 36335, ZEC 6525,85 Nestle Waters 6,15 PHU MAKRES 2715,98 Biuro Szkoleń 1230, ART.KOM 223, I.Umorzenie środków trwałych 2. Środki niskocenne 3. Umorzenie wartości niemat. i prawnych 1 269 793,92 808 852,97 Opoczno. 07. 03.2016r Gl:.ÓWNY KS!Ę~OWY Bożena. Dfbowska TOR