Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2014 rok

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2014 rok 1. Nazwa, siedziba i adres organizacji Fundacja Dzieci Niczyje Ul. Walecznych 59 03-926 Warszawa 2. Informacje o posiadanych jednostkach organizacyjnych (zarówno sporządzających samodzielne sprawozdania finansowe, jak też nie sporządzających takich sprawozdań) Fundacja nie posiada żadnych jednostek organizacyjnych. 3. Podstawowy przedmiot działalności wg PKD PKD 9499Z Działalność pozostałych organizacji członkowskich gdzie indziej nie sklasyfikowana 4. Wskazanie właściwego sądu prowadzącego rejestr lub innego organu prowadzącego rejestr, data wpisu, numer w ewidencji oraz statystyczny numer identyfikacyjny w systemie REGON Sąd Rejonowy dla m.st.warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego KRS 0000204426 NIP 113-07-25-676 REGON 012041461 5. Dane dotyczące członków zarządu (imię i nazwisko oraz funkcja) Skład Zarządu na dzień 31.12.2014 r. Monika Sajkowska Maria Keller-Hamela Marta Skierkowska Łukasz Wojtasik Prezeska Zarzadu Wiceprezeska Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu 6. Określenie celów statutowych organizacji Celem statutowym fundacji jest pomoc dzieciom krzywdzonym i ich rodzinom, jak również wspieranie wszelkich form pomocy i inicjatyw zmierzających do zapobiegania i przeciwdziałania krzywdzeniu dzieci, jego skutkom, oraz inne działania na rzecz ochrony praw dziecka. 7. Wskazanie okresu trwania działalności organizacji, jeżeli jest on ograniczony w statucie Czas działania organizacji nieograniczony

8. Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym Fundacja Dzieci Niczyje przedstawia sprawozdanie finansowe za rok obrotowy zaczynający się 01.01.2014 i kończący się 31.12.2014 r. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w formie uproszczonej zgodnie z art. 50 ustawy o rachunkowości. 9. Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład organizacji wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe. Nie dotyczy 10. Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na poważne zagrożenia dla kontynuowania przez nią działalności. Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację, co najmniej 12 miesięcy i dłużej. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez organizację działalności. 11. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawiła jednostce prawo wyboru. Przyjęte zasady (politykę) rachunkowości stosuje się w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, jednakowej wyceny aktywów i pasywów (w tym także dokonywania odpisów amortyzacyjnych i umorzeniowych), ustala się wynik finansowy i sporządza sprawozdanie finansowe tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne. Aktywa i pasywa wycenia się według następujących zasad: Wartości niematerialne i prawne wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne Środki trwałe wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne Do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych stosuje się stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiących załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, Należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty Fundusze wycenia się w wartości nominalnej Warszawa 31.03.2015 r.

Fundacja Dzieci Niczyje Informacja dodatkowa za 2014 r. (załącznik do bilansu oraz rachunku zysków i strat ) 1 Charakterystyka stosowanych metod wyceny: Wartości niematerialne i prawne wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie Środki trwałe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie Wycena majątku finansowego wg cen nabycia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne jeżeli cena nabycia była większa od 3500 zł, w pozostałych przypadkach w wartości netto po 100 % umorzeniu według cen nabycia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne według cen nabycia 2 Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie wystąpiły po dniu bilansowym Nie uwzględniono w: Wyszczególnienie zdarzeń Kwota zł bilansie (zł) rachunku zysków i strat (zł) nie było 0,00 3 Zmiany w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych a) Środki trwałe Wyszczególnienie według pozycji bilansowych Wartość początkowa na początek roku obrotowego Zwiększenia z tytułu: - bezpośr. zakupu - inwestycji - aktualizacji Zmniejszenia wartości początkowej Stan na koniec roku obrotowego Środki trwałe razem: 721 126,63 10 069,96 72 904,13 658 292,46 z tego: 1 grunty

2. budynki i budowle 3. urz. techniczne i maszyny 252 190,94 10 069,96 262 260,90 4. środki transportu 6 434,10 6 434,10 5.inwestycje w obcych środkach trwałych 6. pozostałe środki trwałe 462 501,59 72 904,13 389 597,46 Razem poz. 1-6 721 126,63 10 069,96 72 904,13 658 292,46 3 b) Umorzenie środków trwałych 1 grunty 2. budynki i budowle Wyszczególnienie według pozycji bilansowych (środków trwałych) Dotychczasowe umorzenie na początek roku obrotowego Zwiększenia umorzeń środków trwałych Zmniejszenia umorzeń środków trwałych Stan na koniec roku obrotowego 3. urz. techniczne i maszyny 220 733,07 24 090,19 244 823,26 4. środki transportu 6 434,10 6 434,10 5.inwestycje w obcych środkach trwałych 6. pozostałe środki trwałe 462 501,59 72 904,13 389 597,46 Razem poz. 689 668,76 24 090,19 72 904,13 640 854,82

3 c) Wartości niematerialne i prawne Wyszczególnienie według pozycji bilansowych Wartość początkowa na początek roku obrotowego Zwiększenia z tytułu: - bezpośr. zakupu - inwestycji - aktualizacji Zmniejszenia wartości niematerialnych i prawnych Stan na koniec roku obrotowego 1. Koszty organizacji poniesione przy założeniu 2. Inne wartości niematerialne prawne 147 059,58 1 357,34 148 416,92 Razem poz. 147 059,58 1 357,34 0,00 148 416,92 3 d) Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych Wyszczególnienie według pozycji bilansowych (środków trwałych) Dotychczasowe umorzenie na początek roku obrotowego Zwiększenia umorzeń Zmniejszenia umorzeń Stan na koniec roku obrotowego 1. Koszty organizacji poniesione przy założeniu 2. Inne wartości niematerialne i prawne 147 059,58 1 357,34 148 416,92 Razem poz. 147 059,58 1 357,34 0,00 148 416,92 3 e) Finansowy majątek trwały Wyszczególnienie według pozycji bilansowych Wartość na początek roku Zwiększenia w ciągu roku Zmniejszenia w ciągu roku Stan na koniec roku obrotowego 1. Udziały i akcje 2. Papiery wartościowe Razem poz. 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty a Razem na: z tego płatne do 1 roku Wyszczególnienie należności 01. 01. 2014 r. 31. 12. 2014 r. początek roku koniec roku Zobowiązania długoterminowe (razem) 0,00 79 629,65 Zobowiązania krótkoterminowe 1 197 329,58 1 679 172,15 1 679 172,15 w tym 0,00 1. z tytułu dostaw i usług 116 319,34 4 891,89 4 891,89 2. z tytułu podatków i ubez. społ. 295 567,55 198 266,67 198 266,67 3. z tytułu wynagrodzeń 0,00 1 044,83 0,00 1 044,83 4. inne 821 442,69 1 474 968,76 1 474 968,76

Razem zobowiązania 1 197 329,58 1 758 801,80 0,00 1 679 172,15 4 Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty b Razem na: z tego płatne do 1 roku Wyszczególnienie należności 01. 01. 2014 r. 31. 12. 2014 r. początek roku koniec roku Należności długoterminowe (razem) 11 504,94 Należności krótkoterminowe 913 034,67 1 405 365,57 1 349 940,63 w tym: 1. z tytułu dostaw i usług 48 218,09 5 275,20 5 275,20 2. z tytułu podatków i ubez. społ. 1 029,99 66 402,03 66 402,03 3. z tytułu wynagrodzeń 1 795,39 17 611,08 17 611,08 4. inne 861 991,20 1 316 077,26 1 260 652,32 Razem należności 924 539,61 1 405 365,57 1 349 940,63 5 Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów oraz przychodów przyszłych okresów Wyszczególnienie Stan na: 01. 01. 2014 r. 31. 12. 2014 r. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności operacyjnej 0,00 Inne rozliczenia międzyokresowe kosztów Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Przychody przyszłych okresów 0,00

6 Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych Wyszczególnienie Razem Z tego losowe pozostałe Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 7 Informacja o zatrudnieniu (w przeliczeniu na pełne etaty) Wyszczególnienie na 31.12.2014 asystenci programowi 4,75 informatycy 0,50 kierownicy administracyjni 3,00 konsultanci 8,48 koordynatorzy programowi 8,80 księgowe 0,60 menager centrum szkoleniowego 0,80 młodszy specjalista w programie ''Dziecko Świadek '' 1,00 pedagodzy 2,00 prawnicy 2,75 prezeska 1,00 psycholodzy 6,97 samodzielny księgowy 1,00 socjolog koordynator działu badawczego 1,00 specjalista ds. księgowości i finansów 1,00 specjalista ds. edukacji 3,00 specjalista ds. fundraisingu 3,00 specjalista ds. IT-programista 0,50 specjalista ds. kadr i płac 1,00 specjalista ds. pomocy dzieciom krzywdzonym 1,00 specjalista ds. pomocy online 2,35

specjalista ds. relacji z biznesem 1,00 specjalista ds. szkoleń i projektów edukacyjnych 1,50 specjalista w programie "Dziecko świadek" 1,00 specjalista ds. PR 2,00 sprzątaczka 1,00 wiceprezeska 1,00 Ogółem 61,99 8 Przychody organizacji działalność gospodarcza (finansująca działalność statutową) 460 141,26 organizacje światowe i ambasady 2 643 620,33 instytucje państwowe i samorządowe 1 876 674,48 Komitet Integracji Europejskiej 1 974 038,06 organizacje pozarządowe 832 437,37 darowizny od firm 529 536,84 darowizny od osób fizycznych 405 817,22 wpłaty 1% podatku na rzecz OPP 325 444,06 nawiązki sądowe 4 279,01 przychody finansowe, w tym odsetki bankowe i dodatnie różnice kursowe 148 499,16 inne, w tym dary rzeczowe 228 480,95 zyski nadzwyczajne 0,00 pozycje korygujace przychody w zwiazku ze zmianą stanu produktów w tym: -2 783,43 zmniejszenie 198490,26 zwiększenie 195706,83

Razem w PLN 9 426 185,31

9 Wysokość kwot przeznaczonych na: 1.realizację celów działalności pożytku publicznego w tym: 7 370 136,80 świadczenia pieniężne: 7 139 525,28 wynagrodzenia z narzutami 4 154 283,01 Zużycie materiałów, energii 165 602,14 Usługi obce w tym: 1 555 870,12 usługi telekomunikacyjne, informatyczne, badawcze, socjologiczne 48 640,19 usługi prawnicze, psychologiczne,lekarskie 88 846,75 koszty szkoleń 88 980,29 usługi pozostałe (komunalne, dozoru mienia, bankowe, pocztowe, transportowe, remontowe, inne) 1 329 402,89 Amortyzacja środków trwałych i wnip 0,00 pomoc materialna dla podopiecznych, imprezy dla dzieci 155 381,37 pozostałe koszty (podróże służbowe, ubezpieczenia majątkowe, itp.) 355 766,89 reklama i promocja 7 034,96 granty dla organizacji pozarządowych 745 586,79 świadczenia niepieniężne /darowizny rzeczowe / 230 611,52 2. realizację celów statutowych, w tym: 256 464,69 finansowanie zagranicznych programów pokrewnych 256 464,69 3. koszty działalności operacyjnej, w tym: 585 048,24 - zużycie materiałów 6 984,03 - usługi obce 93 550,90 - wynagrodzenia 144 425,48 - narzuty na wynagrodzenia 28 379,61 - amortyzacja 25 447,53

- podatki i opłaty 873,90 - pozostałe 58 704,98 koszty działalności operacyjnej - gospodarczej 226 681,81 pozostałe koszty operacyjne w tym: 249 164,65 pozostałe koszty operacyjne działalności gospodarczej 32 366,00 koszty finansowe w tym: 8 983,54 koszty finansowe działalnosci gospodarczej 0,00 podatek dochodowy od osób prawnych 8 469 797,92 RAZEM 8 469 797,92 8 696 479,73 W pozycji koszty działalności operacyjnej rachunku zysków i strat oraz w informacji dodatkowej zmieniono sposób prezentacji danych w stosunku do 2013 r. Pozycje B.I do B.VII rachunku zysków i strat za 2014 rok zawierają łącznie koszty prowadzonej przez fundację działalności gospodarczej i koszty administracyjne. Dane za 2013 rok w poz. B. I do B.VII zawierają wyłącznie koszty administracyjne, natomiast w poz. B.VIII - koszty działalności gospodarczej. Ogółem koszty działalności operacyjnej są porównywalne w obu okresach sprawozdawczych. 10 Wynik brutto na działalności 956 387,39 w tym: na działalności statutowej 758 077,37 na działalności gospodarczej 198 310,02 podatek dochodowy 8 317,00 Wynik netto na działalności 948 070,39 11 Zmiany w funduszu statutowym Fundusz statutowy na początek roku obrotowego 1 409 818,52 zwiększenie funduszu statutowego 0,00 zmniejszenie funduszu statutowego 0,00 Fundusz statutowy na koniec roku obrotowego 1 409 818,52

Fundacja Dzieci Niczyje zawarła umowe o badanie sprawozdania finansowego ze Stowarzyszeniem Ekspertów Ksiegowych i Podatkowych Sp. z o.o ul.aldony 17, 80-438 Gdańsk.Wynagrodzenie biegłego rewidenta wynosi 11500 + podatek vat 23 % Sporządzono dnia 31.03.2015

FUNDACJA DZIECI NICZYJE REGON: (nazwa jednostki) na dzień 31.12.2014 (numer statystyczny) Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem nr 1 do Ustawy o rachunkowości Wiersz AKTYWA Stan na Wiersz PASYWA Stan na 1 2 początek roku koniec roku w początek roku w koniec roku w 1 2 w zł. zł. zł. zł. A Aktywa trwałe 42 962,81 17 437,64 A Kapitał (fundusz) własny 1 141 882,73 2 089 953,12 I Wartości niematerialne i prawne 0,00 - I Kapitał (fundusz) podstawowy 1 409 818,52 1 409 818,52 II Rzeczowe aktywa trwałe 31 457,87 Należne wpłaty na kapitał II 17 437,64 podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III Należności długoterminowe 11 504,94 Udziały (akcje) własne wielkość III - ujemna 0,00 0,00 IV Inwestycje długoterminowe 0,00 - IV Kapitał (fundusz) zapasowy 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 2 296 249,50 3 831 317,28 VI I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych 0,00 - V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 490 656,46 BILANS 292 166,20 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych -248 385,91-267 935,79 II Należności krótkoterminowe 913 034,67 III Inwestycje krótkoterminowe 892 558,37 1 405 365,57 2 133 785,51 VIII Zysk (strata) netto -19 549,88 948 070,39 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na 1 197 329,58 1 758 801,80 I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 II Zobowiązania długoterminowe 79 629,65 III Zobowiązania krótkoterminowe 1 197 329,58 1 679 172,15 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe - IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 Aktywa razem 2 339 212,31 3 848 754,92 Pasywa razem 2 339 212,31 3 848 754,92 Data sporządzenia 31.03.2015... Podpisy

... Fundacja Dzieci Niczyje REGON: (Nazwa jednostki) (Numer statystyczny) Rachunek zysków i strat sporządzony za okres od 1.01.2014 do 31.12.2014 r. Rachunek zysków i strat wariant porównawczy zgodnie z zał. Nr 1 do Ustawy o rachunkowości Pozycja Wyszczególnienie Kwota za rok poprzedni w zł. Kwota za rok obrotowy w zł. 1 2 3 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: - od jednostek powiązanych 362 851,48 457 241,91 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 26 320,68 460 025,34 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) -632,40-198 490,26 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 195 706,83 IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 337 163,20 B. Koszty działalności operacyjnej 759 955,41 585 048,24 I Amortyzacja 37 105,11 25 447,53 II Zużycie materiałów i energii 41 642,08 31 222,04 III Usługi obce 128 076,97 168 378,29 IV Podatki i opłaty, w tym: - podatek akcyzowy 2 205,86 1 135,90 V Wynagrodzenia 217 579,69 202 559,66 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 40 792,13 28 379,61 VII Pozostałe koszty rodzajowe 8 877,83 127 925,21 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów i usług /dz.gospodarcza / 283 675,74 0,00 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) -397 103,93-127 806,33 D. Pozostałe przychody operacyjne 9 810 199,68 8 820 328,32 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 23 000,00 0,00 II Dotacje 0,00 0,00 III Inne przychody operacyjne 9 787 199,68 8 820 328,32 1. Przychody z działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 9 785 962,16 8 819 958,89 2. Przychody z działalności odpłatnej pożytku publicznego 0,00 #ADR! 3. Inne przychody operacyjne 1 237,52 369,43 E Pozostałe koszty operacyjne 9 496 133,19 7 875 766,14 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 142 934,12 III Inne koszty operacyjne 9 353 199,07 7 875 766,14 1. Koszty z działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 9 275 845,39 7 626 601,49 2. Koszty z działalności odpłatnej pożytku publicznego 0,00 3. Inne koszty operacyjne 77 353,68 249 164,65 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) -83 037,44 816 755,85 G Przychody finansowe 75 284,80 148 615,08 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 0,00 II Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych 2 547,32 10 013,03 III Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 V Inne 72 737,48 138 602,05 H Koszty finansowe 2 222,24 8 983,54 I Odsetki, w tym: - dla jednostek powiązanych 149,94 48,71 II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 III Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 IV Inne 2 072,30 8 934,83 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) -9 974,88 956 387,39 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne 0,00 II Straty nadzwyczajne 0,00 K Zysk (strata) brutto (I±J) -9 974,88 956 387,39 L Podatek dochodowy 9 575,00 8 317,00 M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N Zysk (strata) netto (K-L-M) -19 549,88 948 070,39 Data sporządzenia: 31.03.2015 Podpis