Nowoczesne formy finansowania i zarządzania flotą pojazdów w przedsiębiorstwie

Nowoczesne formy finansowania i zarządzania flotą pojazdów w przedsiębiorstwie Grzegorz Czarnecki Dyrektor Pionu SprzedaŜy Korporacyjnej Masterlease Polska

Udział form finansowania, wg wielkości flot - rynek europejski 100 90 80 70 60 74 68 58 49 % 50 40 30 20 10 26 34 42 51 0 0-25 25-100 100-500 500+ FSL Leasing finansowy +zakup za gotówkę

Polska: wartość kredytów i leasingu na zakup samochodów (w mln zł) w latach 2005-2007 12 000 kredyt leasing 10 700 11 594 10 000 8 000 6 000 5 285 6 557 4 804 6 321 4 000 2 000 0 2005 2006 2007 Źródło: Instytut FlotaMonitor: Motoryzacyjny Raport Specjalny IVQ 2007, ZPL dane za 2005-2007

Szacunkowa wartość netto pojazdów przekazanych w leasing w latach 1997 2007 (w mln PLN) 19 453 12 220 7 600 8 850 8 800 2 000 3 200 4 500 4 300 3 500 5 100 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Źródło: ZPL dane za 1997-2007

Rejestracje nowych samochodów w z podziałem na województwa z wyodrębnieniem firm leasingowych i FSL dane za 2007 104731 Rejestracje ogółem Rejestracje na firmy leasingowe i FSL 56513 43558 34742 21316 24769 18661 15528 11504 9874 8694 5127 9140 6563 8242 4699 5025 7438 2401 1966 2941 2160 5345 10327 14589 1134 1431 1324 2049 2349 1052 969 Dolnośląskie Kujawsko-Pomorskie Lubelskie Lubuskie Łódzkie Małopolskie Mazowieckie Opolskie Podkarpackie Podlaskie Pomorskie Śląskie Świętokrzyskie Warmińskomazurskie Wielkopolskie Zachodniopomorskie Źródło: Samar Rejestracje na firmy

Polski rynek FSL w latach 2004 2007 wg wielkości floty 75 253 59 286 43 705 29 002 2004 2005 2006 2007 Źródło: Instytut FlotaMonitor

Polski rynek FSL obecnie Udział % w rynku czołowych firm sektora FSL 2006/ 2007 30 25 2006 2007 20 15,6 17,8 11,5 9,7 9,1 9,5 9,8 6,8 5,7 6,6 6,8 6 4,7 5,1 4,4 4,8 4,2 4,5 3,7 3,9 15 10 5 0 Masterlease Arval LeasePlan DaimlerChrysler ING Car Transpost ALD Automotive ArmadaFleet VW Carefleet Źródło: FlotaMonitor Motoryzacyjny raport specjalny za 2007

SprzedaŜ i leasing samochodów w 2007 Z danych uzyskanych od 39 firm z sektora CFM wynika, Ŝe branŝa zanotowała 32,7% wzrost w porównaniu do końca 2006 roku (FlotaMonitor Motoryzacyjny raport specjalny za 2007r. ) Wzrost sprzedaŝy nowych samochodów osobowych finansowanych poprzez leasing wyniósł 38% (Samar Rejestracje na firmy 12/2007 ) Wzrost sprzedaŝy nowych samochodów wyniósł 23% (Samar Management Briefing 12/2007) Obserwujemy znaczący wzrost zainteresowania leasingiem i wynajmem samochodów osobowych!

Kluczowe nowoczesne produkty flotowe Leasing finansowy (w polskich realiach podatkowych operacyjny) zwłaszcza mniejsze floty, elastyczne, korzystne podatkowo finansowanie samochodów. Finał: na ogół wykup. Zarządzanie flotą koordynacja obsługi floty, jako uzupełnienie leasingu bądź zakupu samochodów ze środków własnych firmy, czy teŝ ze wspomaganiem kredytowym. Wynajem, full service leasing (MSR: leasing operacyjny) finansowanie wraz z obsługą serwisową, klient na ogół nie staje się właścicielem pojazdu. To rozwiązanie oznacza niemal całkowity outsourcing wszelkich zagadnień związanych z zarządzaniem samochodami w firmie.

Czym jest wynajem długoterminowy?

Wynajem długoterminowy = FSL Umowa bazująca na kontrakcie leasingu lub dzierŝawy/najmu, w ramach której klient uzyskuje prawo do uŝytkowania samochodu przez określony czas i w umownym zakresie przebiegu, w zamian za opłatę rat (na ogół miesięcznych) Na kwoty rat składają się: koszt finansowania, marŝa firmy FSL i opłaty za obsługę serwisową samochodów (serwis mechaniczny, likwidacja szkód, auta zastępcze, opony letnie/zimowe) Większy przebieg łączy się z dopłatą (x gr/km) po zakończeniu eksploatacji, mniejszy = bonus.

Zalety wynajmu długoterminowego...

Poprawa płynności finansowej W porównaniu do zakupu ze środków własnych, czy leasingu (na ogół z opłatą wstępną) FSL pozwala uniknąć w 100% nakładów własnych klienta, a takŝe optymalnie rozłoŝyć spłatę zobowiązań w czasie, poprawiając płynność firmy. Dodatkowym czynnikiem poprawy płynności moŝe być odkupienie od klienta jego dotychczasowej floty samochodów i najem zwrotny tej ich części, która nadaje się do dalszej eksploatacji. Pozwala to na uwolnienie kapitału, zamroŝonego przez klienta w momencie zakupu pojazdów.

Redukcja kosztów administracji Czynności administracyjne (kluczowe): zakup i dostawa samochodów, umawianie wizyt, analiza kosztów/akceptacja faktur, raporty kosztów (menedŝerskie), aranŝacja wymiany opon, likwidacja szkód, samochody zastępcze, zakończenie eksploatacji pojazdów, działania prewencyjne (bezpieczeństwo).

Redukcja kosztów administracji FSL (wynajem) oznacza przeniesienie większości zadań administracyjnych poza firmę klienta, do wyspecjalizowanego dostawcy. WdroŜenie systemu raportów często pozwala na wychwycenie nieprawidłowości, czy teŝ wskazanie źródeł zbędnych kosztów.

Redukcja kosztów administracji Outsourcing przecina takŝe w wielu sytuacjach uciąŝliwe, nieformalne zaleŝności, co ułatwia nam wdroŝenie polityki flotowej w firmie (niezaleŝny partner, po prostu... wykonujący wytyczne). Cudów... nie ma. Nadal potrzebny jest fleet manager, jako partner firmy FSL, kontrolujący jakość pracy i wyznaczający kierunki rozwoju. Jednak ma on czas na analizy i proponowanie nowych rozwiązań gdyŝ odciąŝony jest z ogromnej części pracy czysto administracyjnej.

Wpływ produktu na wynik ROA Firma A zakup, kredyt, leasing finansowy (zobowiązania bilansowe). Firma B FSL, leasing operacyjny (pozabilansowe). FIRMA A: ŚR. TRWAŁE 15 MLN URZĄDZENIA 10 MLN SAMOCHODY ZYSK ROCZNY 10 MLN 1 MLN -------------------------------- ROA 2,85% FIRMA B: ŚR. TRWAŁE 15 MLN URZĄDZENIA 10 MLN SAMOCHODY ZYSK ROCZNY - MLN 1 MLN -------------------------------- ROA 4,0% W firmach, w których kryterium oceny jest zysk FSL jest mniej popularny.

Ryzyko wartości końcowej (RV) Wynajem długoterminowy (FSL) oznacza, iŝ klient unika zarówno czasochłonnych procedur, związanych ze sprzedaŝą uŝywanych samochodów, jak i ryzyka uzyskania niŝszej, niŝ zakładana, ich ceny. Kredyt i gotówka ryzyko RV po stronie klienta. Leasing operacyjny sytuacja jest zaleŝna od wysokości wykupu: niski ryzyko RV ponosi klient (korzystający), wysoki firma leasingowa.

Rozwój rynku wynajmu w Polsce

Od leasingu... Rozwój rynku wynajmu w Polsce lata 90-te: wyłącznie finansowanie, najem dostępny w wersji short term (lotniska) oraz dla ambasad, przedstawicielstw, expatów poprzez... LATA PIONIERSKIE (1995 2000): niewielka liczba dostawców, klienci niemal wyłącznie firmy zachodnie, duŝe floty rzadkie zjawisko, ograniczony zakres usług.

Rozwój rynku wynajmu w Polsce DOJRZEWANIE RYNKU po roku 2000: wejście niemal wszystkich kluczowych graczy, rosnąca ilość duŝych flot, klienci prywatyzowane firmy polskie oraz filie zachodnich korporacji, niezwykle dynamiczny rozwój produktu: - standardy obsługi, - raportowanie, - usługi specjalne (VIP, auta przedkontraktowe), - marŝe...

Rozwój rynku wynajmu w Polsce SZEROKIE OTWARCIE RYNKU (od 2003...): Coraz więcej polskich firm z sektora MSP sięga po rozwiązania FSL, widać to wyraźnie w portfelu Masterlease Polska (MLP) Od momentu wejścia Polski do UE notujemy szybki przyrost ilości firm lokujących swe filie, i firmy - córki w Polsce, korzystających z FSL jako naturalnego rozwiązania. TYP FIRMY KLIENTA MLP: ILOŚĆ PODMIOTÓW (AKTYWNI W 2007 KLIENCI, 10 24 AUT WE FLOCIE) FIRMY POLSKIE 44 MIĘDZYNARODOWE 29 GRUPY KAPITAŁOWE 18

Rozwój rynku wynajmu w Polsce SZEROKIE OTWARCIE RYNKU - cd... Poprawia się znajomość i popularność produktu, Producenckie programy FSL (np. GM, Toyota), Dystrybucja produktu via kanał dealerski (oferta producenta, rzadziej własny produkt dealera), do klienta detalicznego, Po FSL sięgają teŝ niezaleŝne i bankowe firmy leasingowe, pojawiły uproszczone procedury akceptacji oraz standardy analogiczne do leasingu operacyjnego.

Rozwój rynku wynajmu w Polsce

DZIĘKUJĘ ZA UWAGĘ