Noty objaśniające do Raportu rocznego SA-R 2005

Noty objaśniające do Raportu rocznego SAR 2005 NOTA 1A Wartości niematerialne i prawne NOTA 1B Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 1C Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) NOTA 2A Rzeczowe aktywa trwałe NOTA 2B Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) NOTA 2C Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) NOTA 2D Środki trwałe wykazywane pozabilansowo NOTA 3A Należności długoterminowe NOTA 3B Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) NOTA 3C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych NOTA 3D Należności długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 4A Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych) NOTA 4B Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 4C Długoterminowe aktywa finansowe NOTA 4D Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: NOTA 4E Zmiana stanu wartości firmy jednostki zależne NOTA 4F Zmiana stanu wartości firmy jednostki współzależne NOTA 4G Zmiana stanu wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 4H Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki zależne NOTA 4I Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki współzależne NOTA 4J Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 4K Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych) NOTA 4L Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych NOTA 4M Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych cd. NOTA 4N Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach NOTA 4O Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 4P Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 4Q Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 4R Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju) NOTA 4S Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych) NOTA 4T Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 5A Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego NOTA 5B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 6 Zapasy NOTA 7A Należności krótkoterminowe NOTA 7B Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych NOTA 7C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych NOTA 7D Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) NOTA 7E Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: NOTA 7F Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) z podziałem na należności niespłacone w okresie: NOTA 9A Krótkoterminowe aktywa finansowe NOTA 9B Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 9C Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 9D Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 9E Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) NOTA 9F Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju) NOTA 9G Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 10 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 12 Kapitał zakładowy (struktura) NOTA 13A Akcje (udziały) własne NOTA 13B Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych NOTA 14 Kapitał zapasowy NOTA 15 Kapitał z aktualizacji wyceny

NOTA 16 Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) NOTA 17 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) NOTA 18A Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego NOTA 18B Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów) NOTA 18C Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów) NOTA 18D Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) NOTA 18E Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) NOTA 19A Zobowiązania długoterminowe NOTA 19B Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty NOTA 19C Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 19D Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 19E Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 20A Zobowiązania krótkoterminowe NOTA 20B Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 20C Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 20D Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 21A Zmiana stanu ujemnej wartości firmy NOTA 21B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 22 Wartość księgowa na jedną akcję NOTA 23A Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 23B Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 24A Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 24B Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna) NOTA 25A Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 25B Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) NOTA 26 Koszty według rodzaju NOTA 27 Inne przychody operacyjne NOTA 28 Inne koszty operacyjne NOTA 29A Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach NOTA 29B Przychody finansowe z tytułu odsetek NOTA 29C Inne przychody finansowe NOTA 30A Koszty finansowe z tytułu odsetek NOTA 30B Inne koszty finansowe NOTA 31 ( ) NOTA 32 Zyski nadzwyczajne NOTA 33 Straty nadzwyczajne NOTA 34A Podatek dochodowy bieżący NOTA 34B Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat NOTA 34C Łączna kwota podatku odroczonego NOTA 34D Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący NOTA 35 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: NOTA 36 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: NOTA 37 Zysk (strata) netto NOTA 38 Zysk (strata) na jedną akcję NOTA 39 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE) a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 19 44 oprogramowanie komputerowe 19 44 d) inne wartości niematerialne i prawne 57 22 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 76 66 NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu a b c d e koszty zakończony ch prac rozwojowych wartoś ć firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerial ne i prawne zaliczki na wartości niematerial ne i prawne 652 513 216 868 b) zwiększenia (z tytułu) 70 68 70 zakup 70 68 70 c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) 722 581 216 938 643 504 159 802 60 58 60 bieżąca 58 57 58 sprzedaż 2 1 2 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 703 562 159 862 19 19 57 76 NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne 76 66 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem 76 66 Wartości niematerialne i prawne, razem NOTA 2A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE) a) środki trwałe, w tym: 7 211 26 287 grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 94 8 579 budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 5 464 15 180 urządzenia techniczne i maszyny 1 231 1 668 środki transportu 306 608 inne środki trwałe 116 252 b) środki trwałe w budowie 9 826 c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem 7 220 27 113

NOTA 2B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem 10 057 18 275 7 982 3 698 2 535 42 547 b) zwiększenia (z tytułu) 660 256 12 52 980 przychód z inwestycji 660 27 687 zakup 229 12 52 293 c) zmniejszenia (z tytułu) 9 391 12 563 258 404 1 047 23 663 sprzedaż 1 766 5 709 60 404 19 7 958 likwidacja w wyniku zużycia 78 95 1 028 1 201 korekta prezentacji przeniesienie do inwestycji długoterminowych d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) 7 625 6 776 103 14 504 666 6 372 7 980 3 306 1 540 19 864 1 478 2 974 6 315 3 097 2 404 16 268 906 2 066 434 97 980 3 615 amortyzacja bieżąca 29 466 617 292 67 1 471 amortyzacja sprzedanych środków trwałych amortyzacja zlikwidowanych środków trwałych amortyzacja środków trwałychh przekazanych aportem g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 186 897 22 389 19 1 513 12 92 1 028 1 132 749 1 623 69 2 441 572 908 6 749 3 000 1 424 12 653 94 5 464 1 231 306 116 7 211 NOTA 2C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne 5 558 17 665 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 1 653 8 622 środki transportu 1 563 169 budynki z prawem wieczystego użytkowania gruntu 90 8 453 Środki trwałe bilansowe, razem 7 211 26 287 NOTA 2D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem NOTA 3A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE)

a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 900 849 od jednostek zależnych (z tytułu) 900 849 dopłaty zwrotne do kapitału 900 849 pożyczki udzielone od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) Należności długoterminowe netto 900 849 c) odpisy aktualizujące wartość należności 63 63 Należności długoterminowe brutto 963 912 NOTA 3B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 912 912 dopłaty zwrotne do kapitału 912 912 b) zwiększenia (z tytułu) 51 dopłata zwrotna do kapitału 51 udzielenie pożyczki c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu 963 912 dopłaty zwrotne do kapitału 963 912 udzielona pożyczka NOTA 3C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu 63 63 a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 63 63 NOTA 3D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 900 849 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem 900 849 NOTA 4A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu 1 760 8 794 b) zwiększenia (z tytułu) 12 349 4 739 zakup 286 4 739 inwestycje rozpoczęte korekta prezentacji przeniesienie z środków trwałych 12 063 c) zmniejszenia (z tytułu) 407 11 773 odpis aktualizujący 407 102 przekazanie aportem 11 671

d) stan na koniec okresu 13 702 1 760 NOTA 4B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 4C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych 50 799 43 071 udziały lub akcje 49 514 43 071 dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki 1 285 inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych 97 774 udziały lub akcje 97 774 dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach 54 55 udziały lub akcje 54 55 dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem 50 950 43 900 NOTA 4D (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:) a) wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych

jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych NOTA 4E (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4F (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4G (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4H (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4I (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4J (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4K (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu 43 900 29 337 b) zwiększenia (z tytułu) 7 364 15 117 aport 5 000 15 117 zakup udziałów 1 079 udzielenie pożyczki 1 285 c) zmniejszenia (z tytułu) 314 554 sprzedaż 1 554 likwidacja spółki, zwrot majątku 313 d) stan na koniec okresu 50 950 43 900

NOTA 4L (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH) Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej 1 Polnord Wydawnictwo "OSKAR" Sp. z o.o. 2 PolnordDom Sp. z o.o. 3 PMK Bauund Baubetreungs GmbH 4 Pomorskie Biuro Projektów GEL 5 Hydrosspol Sp. z o.o. w likwidacji 6 Lubelskie Przedsiębiorstwo Budowlane Sp. z o.o. 7 Przedsiębiorstwo Projektowo Techniczne PROMOR Sp. z o.o. 8 Weneda Sp. z o.o. 9 POLNORD Invest Sp. z o.o. 10 Poilen Sp. z o.o. w likwidacji 11 PLP Development Group S.A. 12 Przedsiębiorstwo Produkcji siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena data objęcia metodą praw kontroli / własności, bądź współkontroli / wskazanie, że uzyskania jednostka nie znaczącego podlega konsolidacji wpływu / wycenie metodą praw własności Gdańsk wydawnictwo spółka zależna konsolidacja pełna Gdańsk Eschborn Niemcy budowa i sprzedaż mieszkań budownictwo spółka zależna spółka zależna konsolidacja pełna nie konsolidowana brak obrotów Sopot biuro projektowe spółka zależna konsolidacja pełna Gdańsk budownictwo spółka stowarzyszona nie konsolidowana spółka zaprzestała działalności Lublin budownictwo spółka zależna konsolidacja pełna Gdańsk biuro projektowe spółka zależna konsolidacja pełna Opole usługi hotelarskie spółka zależna konsolidacja pełna Warszaw a Kraków Moskwa Gdańsk zarządzabnie nieruchomościami, doradztwo budownictwo mieszkaniowe produkcja betonowych spółka zależna spółka stowarzyszona spółka współzależna spółka zależna konsolidacja pełna nie konsolidowana brak obrotów nie konsolidowana nie rozpoczęła działalności konsolidacja pełna wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego 4 4 100,00 100,00 27 487 27 487 100,00 100,00 36 36 60,00 60,00 11 11 51,50 51,50 15 15 0 30,00 30,00 3 458 3 042 416 99,97 99,97 363 363 100,00 100,00 3 443 143 3 300 100,00 100,00 11 867 50 11 817 100,00 100,00 97 97 24,91 24,91 1 080 50,00 50,00 udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 5 000 5 000 100,00 100,00 wskazanie innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Betonów POLNORD sp. z o.o wyrobów budowlanych OGÓŁEM: 3 250 49 611 NOTA 4M (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCHCD.) Lp. a m n o p r s t nazwa jednostki 1 Polnord Wydawnictwo "OSKAR" Sp. z o.o. 2 PolnordDom Sp. z o.o. 3 PMK Bauund Baubetreungs GmbH 4 Pomorskie Biuro Projektów GEL 5 Hydrosspol Sp. z o.o. w likwidacji 6 Lubelskie Przedsiębiorstwo Budowlane Sp. z o.o. 7 Przedsiębiorstwo Projektowo Techniczne PROMOR Sp. z o.o. kapitał własny jednostki, w tym: 49 7 28 26 8 61 61 kapitał zakładow y należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna) pozostały kapitał kapitał zapasow własny, w y tym: zysk zysk (strata) z (strata lat ) netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: zobowiązani a długoterminowe zobowiązani a krótkoterminowe należności jednostki, w tym: należności należności długo krótkoterminowe terminowe aktywa jednostki, razem 4 344 149 11 71 71 50 50 568 362 27 487 462 319 1 526 1 845 29 93 2 61 50 421 410 213 200 71 1 49 9 1 62 6 38 3 50 208 757 742 15 64 9 3 000 979 2 354 2 666 313 5 79 9 200 93 89 89 35 1 3 050 12 877 7 55 1 5 549 19 1 przychody ze sprzedaży 7 551 58 200 24 923 191 772 1 018 649 83 83 151 0 4 791 4 84 2 57 294 37 3 4 842 7 425 15 290 373 735 373 nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

8 9 Weneda Sp. z o.o. POLNORD Invest Sp. z o.o. 3 85 0 12 13 3 3 440 483 73 131 57 68 68 41 6 11 867 50 216 96 312 6 38 8 10 Poilen Sp. z o.o. 750 5 513 67 0 416 3 919 1 188 670 18 522 1 331

NOTA 4N (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH) Lp. a b c d e f g h i nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej 1 Międzynarodowe Targi Gdańskie S.A. siedziba przedmiot przedsiębiorstwa Gdańsk wynajem powierzchni targowej wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładow y % posiadanego kapitału zakładowego 25 15 241 0,10 0,10 2 Centromor S.A. Gdańsk handel 9 9 800 0,20 0,20 3 Agencja Rozwoju Pomorza Gdańskiego 4 Nowe Ogrody Sp. z o.o. w organizacji 5 Stocznia Gdynia S.A. 6 Parkingi Miejskie Sp. z o.o. w likwidacji Gdańsk Gdańsk pośrednictwo w obrocie nieruchomości zagospodarowani e i sprzedaż nieruchomości Gdynia Budowa statków Wrocła w Usługi parkingowe 20 12 560 0,20 0,20 1 50 2,00 2,00 0 0,00 0,00 0 14,50 14,50 udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy NOTA 4O (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 48 585 43 864 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 116 36 b1. w walucie 9 9 po przeliczeniu na tys. zł 36 36 b1. w walucie 720 po przeliczeniu na tys. zł 2 365 pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 50 950 43 900 NOTA 4P (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem NOTA 4Q (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 285 b1. w walucie 390 po przeliczeniu na tys. zł 1 285 pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 1 285

NOTA 4R (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 4S (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 4T (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 5A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 7 029 6 170 a) odniesionych na wynik finansowy 6 384 5 525 ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej 2 odsetki naliczone 167 56 rezerwa na urlopy 88 88 rezerwa na badanie bilansu 27 20 różnice kursowe z wyceny bilansowej 153 150 inne rozliczenia międzyokresowe 1 177 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 54 79 rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe) 168 147 rezerwa na koszty 2 010 1 695 odpis aktulanizujący należności 692 1 337 odpis aktualizujący inwestycje 21 21 strata podatkowa 3 004 753 b) odniesionych na kapitał własny 645 645 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 62 62 przychody przyszłych okresów 583 583 odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 4 351 2 873 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4 351 2 873 odsetki naliczone 245 111 rezerwa na badanie bilansu 7 rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe) 70 69 rezerwa na koszty 432 strata podatkowa 3 097 2 251 różnice kursowe z wyceny bilansowej 4 3 rezerwy na sprawy sądowe 161 nie zapłącone składki ZUS 186

rezerwy na urlopy 19 rezerwy na odprawy emerytalne 147 odpis aktualizujący należności 422 odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 2 576 2 014 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej 2 inne rozliczenia międzyokresowe 1 177 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 25 rezerwa na roboty porawkowe (ryczałtowe) 48 rezerwa na koszty 1 692 117 rezerwa na badanie bilansu 16 odpis aktualizujący należności 223 odpis aktualizujący inwestycje 645 odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 62 przychody przyszłych okresów 583 odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 1 931 645 8 804 7 029 a) odniesionych na wynik finansowy 8 804 6 384 odsetki naliczone 412 167 rezerwa na urlopy 107 88 rezerwa na badanie bilansu 11 27 różnice kursowe z wyceny bilansowej 157 153 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 201 54 rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe) 238 168 rezerwa na koszty 318 2 010 odpis aktualizujący należności 891 692 odpis aktulaizujący inwestycje 21 21 strata podatkowa 6 101 3 004 rezerwa na sprawy sądowe 161 nie zapłącone składki ZUS 186 b) odniesionych na kapitał własny 645 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 62 przychody przyszłych okresów 583 odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA 5B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: dyskonto kaucji Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 6 (ZAPASY) a) materiały 4 367 5 860 b) półprodukty i produkty w toku 1 801 2 800

c) produkty gotowe 675 2 954 d) towary e) zaliczki na dostawy 547 1 006 Zapasy, razem 7 390 12 620 NOTA 7A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE) a) od jednostek powiązanych 15 495 8 665 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 4 819 8 665 do 12 miesięcy 2 672 8 585 powyżej 12 miesięcy 2 147 80 inne 10 676 dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek 86 013 84 926 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 81 449 77 507 do 12 miesięcy 69 672 66 803 powyżej 12 miesięcy 11 777 10 704 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń należności wewnątrzzakładowe 4 3 377 6 321 inne 1 183 1 098 dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem 101 508 93 591 c) odpisy aktualizujące wartość należności 13 824 15 845 Należności krótkoterminowe brutto, razem 115 332 109 436 NOTA 7B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH) a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 4 819 8 665 od jednostek zależnych 2 056 8 665 od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej 2 763 b) inne, w tym: 10 676 od jednostek zależnych 10 676 od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 15 495 8 665 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 90 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 15 585 8 665 NOTA 7C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu 15 846 16 665 a) zwiększenia (z tytułu) 980 4 158 utworzenie rezerwy na należności wątpliwe 980 2 622 zmiana prezentacji dyskonta kaucji 1 536

b) zmniejszenia (z tytułu) 3 002 4 978 zapłata należości 1 395 4 978 ograniczenie roszczeń 1 607 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 13 824 15 845 NOTA 7D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 103 679 98 773 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 11 653 10 663 b1. w walucie jednostka/waluta tys./eur 146 2 613 po przeliczeniu na tys. zł 11 622 10 660 b2.w walucie jednostka/waluta tyś./usd 9 pozostałe waluty w tys. zł 31 3 Należności krótkoterminowe, razem 115 332 109 436 NOTA 7E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:) a) do 1 miesiąca 17 982 25 018 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 23 376 25 807 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 8 426 4 278 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 932 8 264 e) powyżej 1 roku 17 166 11 772 f) należności przeterminowane 20 915 26 874 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 89 707 102 013 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 3 439 15 841 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 86 268 86 172 NOTA 7F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:) a) do 1 miesiąca 9 522 3 594 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 3 703 4 640 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 3 286 2 876 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 2 909 3 903 e) powyżej 1 roku 1 495 11 861 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 20 915 26 874 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 3 209 15 841 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 17 706 11 033 NOTA 9A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach 38 71 udziały lub akcje 38 71 należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 11 173 10 367 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 11 173 10 367 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 11 211 10 438 NOTA 9B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 38 71 w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 38 71 NOTA 9C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 38 71 a) akcje (wartość bilansowa): 38 71 wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 38 71 b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa

wartość rynkowa wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem 38 71 Wartość na początek okresu, razem 38 71 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem 38 71 NOTA 9D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie tys./eur po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem NOTA 9E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 10 459 7 943 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 714 2 424 b1. w walucie 185 594 po przeliczeniu na tys. zł 714 2 423 pozostałe waluty w tys. zł 1 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 11 173 10 367 NOTA 9F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje krótkoterminowe, razem NOTA 9G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje krótkoterminowe, razem NOTA 10 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 060 1 098 prenumerata 19 8 ubezpieczenia 760 706 opłata za pozwolenia na pracę w RFN 148 219 dzierżawa 17 59 inne 116 106 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 34 233 15 008 leasing 80 112 prowizje od gwarancji 10 36 prowizje od kredytu 41 odsetki 990 rozliczenia międzyokresowe przychodów 34 060 13 638 koszty regwarancji 83 124 inne 67 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 35 293 16 106

NOTA 12 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)) Seria / emisja seria A seria B seria C seria D seria E Rodzaj akcji na okaziciela na okaziciela na okaziciela na okaziciela na okaziciela Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji 178 000 356 000 307 000 614 000 485 000 970 000 Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej 750 000 1 500 000 1 940 00 0 Sposób pokrycia kapitału gotówka gotówka gotówka gotówka 3 880 000 przejęcie Spółki na skutek fuzji Data rejestracji 2604 1991 3112 1991 1912 1997 3112 1998 1912 2003 Prawo do dywidendy (od daty) 26041991 26041991 01 011992 01011997 01011998 01012003 Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji = 2,00 zł 3 660 00 0 7 320 000 2 NOTA 13A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE) Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie NOTA 13B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa NOTA 14 (KAPITAŁ ZAPASOWY) a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 16 355 16 355 b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 18 863 25 891 e) inny (wg rodzaju) 188 19 330 przejęty na skutek fuzji 17 963 wycena oddziału zagranicznego 53 1 339 z funduszu z aktualizacji wyceny (sprzedaż środkó trwałych) 135 28 Kapitał zapasowy, razem 35 406 61 576 NOTA 15 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY) a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 6 127 b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 28 e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 6 99

NOTA 16 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)) kapitał rezerwowy z odpisu z zysku netto 381 358 Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 381 358 NOTA 17 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem NOTA 18A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 4 619 3 034 a) odniesionej na wynik finansowy 4 619 3 034 różnica z wyceny aportu środków trwałych 264 364 odsetki naliczone 441 297 dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej 33 34 rezerwa na przychody 3 667 2 198 rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 103 103 rozliczenia międzyokresowe czynne 27 wycena instrumentów finansowych 11 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 3 015 3 812 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 3 015 3 812 b) odsetki naliczone 145 c) rezerwa na przychody 2 871 3 667 d) rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 129 e) dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej 15 wycena instrumentów finansowych odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 184 2 227 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) różnica z wyceny aportu środków trwałych (zmiana stawki podatku) 173 2 227 odsetki naliczone 173 1 dodatnie różnice kursowe 1 wycena instrumentów finansowych 11 rozliczenia międzyokresowe czynne 27 rezerwa na przychody 2 198 wycena instrumantów finansowych b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 7 450 4 619 a) odniesionej na wynik finansowy 7 450 4 619 różnica z wyceny aportu środków trwałych 364 364 odsetki naliczone 268 441 dodatnie różnice kursowe 48 33 rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 232 103 rezerwa na przychody 6 538 3 667 rozliczenia międzyokresowe czynne 27

wycena instrumentów finansowych 11 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA 18B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 612 750 odprawy emerytalne 398 536 nagrody jubileuszowe 214 214 b) zwiększenia (z tytułu) 567 odprawy emerytalne 525 nagrody jubileuszowe 42 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) 138 odprawy emerytalne 138 nagrody jubileuszowe e) stan na koniec okresu 1 179 612 odprawy emerytalne 928 398 nagrody jubileuszowe 251 214 NOTA 18C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 278 odprawy emerytalne 278 b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) 278 odprawy emerytalne 278 e) stan na koniec okresu NOTA 18D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 101 305 rezerwa na roboty gwarancyjne 101 305 b) zwiększenia (z tytułu) 806 68 rezerwa na roboty gwarancyjne 806 68 c) wykorzystanie (z tytułu) 217 272 rezerwa na roboty gwarancyjne 217 272 d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu 690 101 rezerwa na roboty gwarancyjne 690 101 NOTA 18E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 1 726 3 697 na urlopy 308 191 na roboty poprawkowe 727 1 033 na roboty budowlane 2 355 na odsetki 510 pozostałe 181 118 b) zwiększenia (z tytułu) 12 205 1 295 na roboty poprawkowe 381 526 na urlopy 117 na odsetki 510 na koszty finansowe 264 na przyszłe zobowiązania 10 700

rezerwa na sprawy sądowqe 860 pozostałe 142 rezerwa na sprawy sądowqe c) wykorzystanie (z tytułu) 181 911 na roboty poprawkowe 832 pozostałe 181 79 d) rozwiązanie (z tytułu) 1 504 2 355 na roboty budowlane 2 355 na urlopy (zmiana kwalifikacji) 308 na kosszty finansowei (zmiana prezentacji) 774 na roboty poprawkowe 422 pozostałe e) stan na koniec okresu 12 246 1 726 na urlopy 308 na roboty poprawkowe 686 727 na przyszłe zobowiązania 10 700 na odsetki 510 rezerwa na sprawy sądowqe 860 pozostałe 181 NOTA 19A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych 6 020 5 993 kredyty i pożyczki 6 020 5 993 z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek 21 864 606 kredyty i pożyczki 20 878 z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) 986 606

zakup nieruchomości 606 leasing 986 Zobowiązania długoterminowe, razem 27 884 6 599 NOTA 19B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY) a) powyżej 1 roku do 3 lat 27 884 606 b) powyżej 3 do 5 lat 5 993 c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem 27 884 6 599 NOTA 19C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 27 884 6 599 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania długoterminowe, razem 27 884 6 599 NOTA 19D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK) Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej NORDEA Bank Polska S.A. POLNORD Invest Sp. z o.o. Zakłady Ogrodnicze Ulrich S.A. AB INVESTMENT S.A. Siedziba Gdańsk Warszaw a Warszaw a Warszaw a Kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. zł 8 174 6 050 4 800 11 400 w waluci e 8 174 Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w tys. zł 4 050 w waluci e 4 050 Warunki oprocentowani Termin spłaty a WIBOR 1M+1,2% 1,5% 6 050 6 020 6 020 WIBOR 6M+2,5% 4 800 5 057 11 771 11 400 5 057 5,57,5% 11 771 5,57,5% od stycznia 2007 do stycznia 2008 po 150 tyś. zł miesięcznie, od lutego 2006 do listopada 2008 po 200 tys. zł grudzień 2008 100 tys. zł Zabezpieczeni a hipoteka, weksel in blanco 20.10.2009 weksel in blanco bezterminowa bezterminowa weksel in blanco, zastaw weksel in blanco, zastaw Inne 1.440 tys. zł krótkoterminowe NOTA 19E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH) Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inn e NOTA 20A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych 3 111 964 kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 194 964

do 12 miesięcy 1 194 442 powyżej 12 miesięcy 522 zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) 1 917 b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora 9 127 kredyty i pożyczki, w tym: 9 127 długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej 743 kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 743 do 12 miesięcy 743 powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek 134 921 147 859 kredyty i pożyczki, w tym: 8 035 23 993 długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 12 200 12 200 z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 779

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 108 112 106 925 do 12 miesięcy 90 062 95 464 powyżej 12 miesięcy 18 050 11 464 zaliczki otrzymane na dostawy 2 1 zobowiązania wekslowe z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 730 1 493 z tytułu wynagrodzeń 1 033 1 112 inne (wg tytułów) 2 030 2 135 g) fundusze specjalne (wg tytułów) 558 592 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 556 592 Inne fundusze specjalne 2 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 148 460 149 415 NOTA 20B (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 146 178 148 114 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 2 282 1 301 b1. w walucie 591 319 po przeliczeniu na tys. zł 2 282 1 301 pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem 148 460 149 415

NOTA 20C (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK) Nazwa (firma) jednostki NORD/LB Bank Polska S.A. NORDEA Bank Polska S.A. Kredyt Bank S.A. DZ Bank Polska S.A, Siedziba Warszaw a Gdańsk Warszaw a Warszaw a Polska Kasa Opieki S.A. Opole Libelskie Przedsiębiorstwo Budowlane Sp. z o.o. PROKOM INVESTMENT S.A. Lublin Gdynia Kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. zł 2 039 3 000 6 000 4 500 1 500 9 000 Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w w w tys. zł walucie 500 3 000 6 000 4 500 1 500 9 000 1 045 1 440 2 962 2 494 94 1 350 9 127 walucie 271 1 440 2 962 2 494 94 Warunki oprocentowania EURIBOR 1M+3,0% WIBOR 1M+1,2%1,5% WIBOR O/N + 2% WIBOR 1M+3,2% WIBOR 1M+4,5% 1 350 WIBOR 3M+4% 9 127 5,54,5% Termin spłaty Zabezpieczenia Inne od 01.01.2006 w 12 równych ratach miesięcznych do 01.12.2006 po 20.833,00 oraz 31.12.2006 20.841,00 styczeń 2006 120 tyś. zł, luty marzec 2006 po 20 tyś zł miesięcznie, kwiecień grudzień 2006 po 120 tyś zł miesięcznie zastaw rejestrowy hipoteka, weksel in blanco 31.01.2006 weksel in blanco, zastaw rej. mien. ruch., hipoteka 31.03.2006/ 244 tyś zł, 30.06.2006/ 2.250 tyś zł weksel in blanco, poręczenie 30.11.2006 weksel in blanco, cesja należności, hipoteka 23.12.2006 bezterminowa weksel in blanco weksel in blanco, zastaw dot. kredytu długoterminowego NOTA 20D (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH) Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne Raiffeisen Bank Polska S.A. 6 200 67616,84 31.05.2006 Raiffeisen Bank Polska S.A. 6 000 66640,33 31.06.2006