2015 INFORMACJA UZUPEŁNIAJĄCA DO SPRAWOZDANIA Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA KATOWICE za 2015 rok Katowice, marzec 2016 roku
INFORMACJA UZUPEŁNIAJĄCA DO SPRAWOZDANIA Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA KATOWICE za 2015 rok Zatwierdzam: Katowice, marzec 2016 roku
Opracował: Wydział Budżetu Miasta Urzędu Miasta Katowice na podstawie sprawozdań budżetowych i opisowych pod kierunkiem Skarbnika Miasta
I. Miasto jest udziałowcem w spółkach prawa handlowego. Wartość Wysokość kapitału % wniesionego Lp. Nazwa zakładowego Data przystąpienia Miasta do Spółki Forma wkładu udziału przez Miasto (akcyjnego) w zł Miasta 1) udziału (w zł) 1) 1 2 3 4 5 6 7 1 Miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej Spółka z o.o. 37 152 400 2 Katowickie Wodociągi S.A. 78 473 550 3 Katowicka Infrastruktura Wodociągowo-Kanalizacyjna Sp. z o.o 454 321 000 Informacja nr 1 o działalności finansowej spółek z udziałem miasta Katowice oraz przystąpieniu Katowic do fundacji, organizacji, stowarzyszeń i związków za 2015 rok. Uchwała Nr XXXII/205/91 Rady Miasta z 30.XII.1991; Uchwała Nr XXXVII/236/92 Rady Miasta z 27.IV.1992 Uchwała Nr X/193/07 Rady Miasta z 28.V. 2007 Uchwala Nr XXVII/579/08 z 27 VI 2008 Uchwała Nr LXIV/1540/06 Rady Miasta z 4.IX. 2006; Uchwała Nr XX/385/07 Rady Miasta z 20.XII.2007 majątek spółki + grunt + baza przy ul. Obroki majatek - zabudowane nieruchomości w Katowicach przy ul. Żwirowej i ul.bankowej 12 224 400 24 858 859 dokumentacja projektowa 69 179 37 152 438 2) 100 nioedpłatne nabycie 100 % akcji od Skarbu Państwa, uznając prawo miast : Mysłowice, Sieminowice Śl., Imielin oraz gminy Chełm Śl do odpowiedniej części majątku skomunalizowanej spółki RPWiK S.A. w Katowicach. wkład pieniężny 28 694 300 aport rzeczowy-wartość infrastruktury wodnokanalizacyjnej, nieruchomości ul. Wandy wraz z prawem użytkowania wieczystego gruntu, kotłowni węglowej ekologicznej, dokumentacji technicznej zadania inwestycyjnego. 78 473 550 100 425 628 498,38 454 322 798,38 3) 100 4 Szpital Murcki Sp. z o.o. 17 437 000 Uchwała Nr XXX/690/12 Rady Miasta Katowice z dnia 19.12.2012 r. aport rzeczowy-wartość nieruchomości zabudowanej, niezabudowanej i składników rzeczowego majątku trwałego. 17 437 045,38 4) 100,00 5 6 7 GKS GieKSa Katowice S.A. 43 123 735 8 9 10 11 Międzynarodowe Targi Katowickie Spółka z o.o. 50 000 Uchwała Nr LX/1228/10 Rady Miasta Katowice z dnia 21.06.2010 r. Uchwała Nr XLI/257/92 Rady Miasta z 29.VI.1992 Uchwała Nr XXXI/686/08 Rady Miasta Katowice z 27 X 2008 12 Bingo Centrum Sp. z o.o. 10 272 600 Uchwała Nr XXXI/687/08 RM z 27 X 2008 13 14 Katowickie Towarzystwo Budownictwa Społecznego Spółka z o.o. Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Spółka z o.o. Tramwaje Śląskie S.A. 146 378 420 EMC Silesia Sp. z o.o. 19 347 000 Katowicka Specjalna Strefa Ekonomiczna S.A. Górnośląskie Towarzystwo Lotnicze S.A. Ideon S.A. (poprzednia nazwa spółki - Centrozap S.A.) 187 880 500 64 501 500 9 176 000 137 069 300 343 490 781 Uchwała Nr XXXI/293/96 Rady Miasta z 28.VIII.1996 Uchwała Nr XLVI/447/97 Rady Miasta z 29.IX.1997 Akt notarialny 31.01.1998 Rep. "A" Nr 5186/98 Uchwała Nr LXIV/1489/06 Rady Miasta z 4 IX 2006 Uchwała Nr XXX/647/08 Rady Miasta z 29.IX.2008 r. Uchwała Nr XXXVII/781/09 Rady Miasta z 23.II.2009 r. Uchwała Nr XII/230/07 Rady Miasta z 25.VI.2007 Uchwała Nr XLV/305/92 Rady Miasta z 30.XI.1992 Uchwała Nr LIII/1103/06 Rady Miasta z 23.I.2006 r. Uchwała Nr XX/394/07 Rady Miasta z 20.XII.2007 r. aport rzeczowy 14 085 600 wkład pieniężny 173 751 900 187 837 500 99,98 majątek spółki 18 244 500 aport rzeczowy 18 249 255 wkład pieniężny 20 000 245 56 494 000 87,59 wkład pieniężny 32 700 000,00 75,83 nieodpłatne nabycie akcji dnia 30 XII 2008 23 845 000 wkład pieniężny 10 000 000 aport rzeczowy 34 003 390,34 67 848 390,34 5) wkład pieniężny 14 000 28,00 prawo własności działki gruntu,budynków,ruchomości 5 039 062,81 wkład pieniężny 1 574 000,00 6 613 062,81 6) 34,17 wkład pieniężny aport rzeczowy wartość 248 800 2 523 000 nieruchomości przy ul. Wojewódzkiej 42 wraz z 2 771 800 7) własnością gruntu 9,71 objecie udziałów po likwidacji PWS "Spodek" wkład pieniężny 15 032 844 aport rzeczowy: wartość nieruch.przy Al.Korfantego 38 i Powstańców 36 konwersja wierzytelności z tytułu podatku od nieruchomości i w zamian za poniesione nakłady z tytułu użytkowania i bezumowne korzystanie z nieruchomości 783 000,00 7,62 1 084 900 46,35 16 117 744 4,89 1 673 136,40 0,32 15 Regnon S.A. w Katowicach 47 720 400,00 Uchwała Nr XXVI/576/12 Rady Miasta Katowice z dnia 12.09.2012 r. konwersja wierzytelności z tytułu podatku od nieruchomości oraz z tytułu dzierżawy gruntu. 128 284,00 0,01-2 -
1) Wartość wniesionego przez Miasto udziału ustalono na podstawie podjętych uchwał Rady Miasta Katowice oraz Zarzadzeń Prezydenta Miasta Katowice w sprawie objęcia udziałów i akcji. 2) Nadwyżka 38,00 zł wniesionych przez Miasto wkładów ponad wartość nominalną udziałów podwyższyła kapitał zapasowy MPGK Sp. z o.o. 3) Nadwyżka 1.798,38 zł (441,98 zł - 2011 r. 778,30 zł - 2010 r., 378,10 zł - 2009 r, 200,00 zł - 2014 r.) wniesionych przez Miasto wkładów ponad wartość nominalną udziałów podwyższyła kapitał zapasowy KIWK Sp. z o.o. 4) Nadwyżka 45,38 zł wniesionego w 2013 r. przez Miasto wkładu ponad wartość nominalną udziałów podwyższyła kapitał zapasowy Szpitala Murcki Sp. z o.o. 5) Nadwyżka 20,34 zł (4,30 zł - 2011 r, 8,53 zł - 2010 r, 4,40-2013 r, 3,11 zł - 2014 r.) wniesionego przez Miasto wkładu ponad wartość nominalną akcji podwyższyła kapitał zapasowy Tramwaje Śląskie S.A. 6) Nadwyżka 1.062,81 zł (190,25 zł - 2009 r, 872,56 zł - 2014 r.) wniesionego przez Miasto wkładu ponad wartość nominalną udziałów podwyższyła kapitał zapasowy EMC Silesia Sp. z o.o. 7) Nadwyżka 1.880.800 zł wniesionego w 2007 r. wkładu ponad wartość nominalną akcji podwyższyła kapitał zapasowy KSSE S.A. - 3 -
I. Spółki, w których udział Miasta przekracza 50 % kapitału zakładowego. Wykonanie podstawowych wskaźników ekonomiczno - finansowych spółek za 2015 roku opracowano na podstawie sprawozdań F-01/I-01 o przychodach, kosztach i wyniku finansowym oraz o nakładach na środki trwałe. 1. Miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej Spółka z o.o. Przedmiotem działalności Spółki jest świadczenie usług komunalnych związanych z wywozem, składowaniem i utylizacją nieczystości stałych i płynnych, letnim i zimowym oczyszczaniem ulic i placów oraz usługi remontowe, serwisowe, malarskie i diagnostyka pojazdów samochodowych. Wykonanie podstawowych wskaźników ekonomiczno-finansowych MPGK Spółki z o.o. za 2015 rok przedstawia sprawozdanie F-01/I-01 o przychodach, kosztach i wyniku finansowym oraz o nakładach na środki trwałe. Spółka w okresie sprawozdawczym osiągnęła zysk netto w kwocie 2.762.000 zł. Na uzyskanie takiego wyniku finansowego składają się przychody ogółem w kwocie : 71.441.000 zł w tym: ze sprzedaży 68.508.000 zł z tego: - usług 68.353.000 zł w tym: odbiór i gospodarowanie odpadami (54.996.000 zł), letnie i zimowe oczyszczanie ulic i placów (12.958.000 zł), usługi diagnostyczne (393.000 zł), pozostałe usługi (6.000 zł) - towarów i materiałów 64.000 zł - zmiana stanu produktów 91.000 zł pozostałe przychody operacyjne 2.101.000 zł w tym: dotacja ze środków EFRR na dofinansowanie budowy zakładu odzysku i unieszkodliwiania odpadów dla Katowic poprzez przetworzenie odpadów w paliwo alternatywne (1.528.000 zł), rozwiązane rezerwy (53.000 zł), zysk ze zbycia środków trwałych (133.000 zł), pozostałe (387.000 zł) przychody finansowe 832.000 zł w tym: odsetki od lokat i pożyczki (322.000 zł), spłata pożyczki (510.000 zł) Na osiągnięcie tych przychodów ogółem poniesiono koszty w kwocie w tym : 67.778.000 zł koszty działalności operacyjnej 66.781.000 zł w tym: wynagrodzenia (21.989.000 zł), świadczenia na rzecz pracowników, m.in. składki na ubezpieczenie społeczne, odpis na ZFŚS, odzież robocza, posiłki profilaktyczne, środki czystości, badania lekarskie, szkolenia pracowników (5.191.000 zł), zużycie materiałów i energii (8.895.000 zł), - 4 -
zakup usług m.in. opłaty za składowanie odpadów, usługi transportowe, remontowe, telekomunikacyjne i bankowe (17.922.000 zł), amortyzacja (8.245.000 zł), podatki i opłaty m.in. podatek od nieruchomości, podatek od środków transportu, opłata z tyt. wieczystego użytkowania gruntu, opłaty drogowe, opłaty za emisję spalin, PFRON (2.374.000 zł), wartość sprzedanych towarów (65.000 zł), pozostałe koszty m.in. reklamy i reprezentacji, przeglądy techniczne, rejestracji pojazdów, ubezpieczenia (2.100.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 390.000 zł w tym: aktualizacja wartości aktywów niefinansowych (58.000 zł), inne koszty operacyjne (332.000 zł) koszty finansowe 607.000 zł odsetki od kredytów i pożyczek (93.000 zł), udzielenie pożyczki (500.000 zł), odsetki od pożyczki (14.000 zł) W okresie sprawozdawczym Spółka zapłaciła podatek dochodowy w kwocie 901.000 zł. Sytuacja finansowa MPGK Spółki z o.o. na dzień 31.12.2015 roku przedstawia się następująco: stan środków pieniężnych 23.300.000 zł należności 4.610.000 zł w tym: z tytułu dostaw i usług 1.648.000 zł z tytułu podatków, ubezpieczeń i in. świadczeń 1.135.000 zł inne (zabezpieczenia umów, kaucje, rozrachunki z pracownikami z tyt. pożyczek z ZFŚS) 1.827.000 zł zobowiązania długoterminowe (pożyczki) 4.175.000 zł zobowiązania krótkoterminowe 6.594.000 zł w tym z tytułu: dostaw i usług 1.713.000 zł pożyczek 739.000 zł podatków, ubezpieczeń i innych świadczeń 1.907.000 zł wynagrodzeń 824.000 zł innych rozrachunków (m.in. z pracownikami) 1.411.000 zł rezerwy na zobowiązania 5.323.000 zł rozliczenia międzyokresowe 18.254.000 zł w tym : saldo środków z EFRR na realizację projektu Budowa zakładu odzysku i unieszkodliwiania odpadów (17.265.000 zł), prawo wieczystego użytkowania gruntów (963.000 zł), faktury zaliczkowe (5.000 zł), odsetki od umów: Baten, Ekocel (21.000 zł) - 5 -
W 2015 roku Spółka poniosła nakłady inwestycyjne w łącznej kwocie 10.613.000 zł na które składają się : modernizacja instalacji do biologicznego przetwarzania odpadów (2.250.000 zł), I etap modernizacji biologicznego przetwarzania odpadów (WFOŚiGW) (2.192.000 zł), rozbudowa instalacji paliwa alternatywnego (115.000 zł), budowa boksów magazynowych (15.000 zł), budowa zaplecza sportowo rekreacyjnego (487.000 zł), przebudowa bazy przy ul. Bankowej (29.000 zł), budowa 3 kwatery składowiska przy ul. Żwirowej (9.000 zł), modernizacja systemu telewizji przemysłowej (25.000 zł), stanowiska na kontener na zmiotki (5.000 zł), zakup : zamiatarki (1.291.000 zł), zamiatarki (1.169.00 zł), ładowarki (1.721.000 zł), samochodów ciężarowych (709.000 zł), posypywarek (83.000 zł), urządzenia do usuwania gumy (27.000 zł), wózka widłowego (157.000 zł), kosiarki (12.000 zł), komputerów (69.000 zł), kontenera rolkowego i praso-kontenera (100.000 zł), odkurzacza komunalnego (42.000 zł), nagrzewnic, półautomatów, wiertarek, spawarek (40.000 zł), pojemnika pół podziemnego (7.000 zł), narzędzi i przyrządów (59.000 zł) Ponadto w okresie sprawozdawczym wydatkowano w ramach wartości niematerialnych i prawnych (2.000 zł) oprogramowanie komputerowe. Osiągnięty wynik finansowy - zysk netto za 2015 roku był niższy w stosunku uzyskanego w 2014 roku o kwotę 1.111.000 zł, co stanowi spadek o 28,7 %. Na podstawie Zarządzenia nr 94/2015 Prezydenta Miasta Katowice z dnia 20 lutego 2015 roku w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Miejskiego Przedsiębiorstwa Gospodarki Komunalnej Sp. z o.o. poprzez wniesienie wkładu niepieniężnego Miasto wniosło wkład o wartości brutto 954.800,00 zł (aport zwolniony z podatku VAT) w postaci prawa własności nieruchomości zabudowanej składającej się z działki gruntu o pow. 1.291 m2 położonej w Katowicach przy ul. Bankowej oraz posadowionych na tej działce budynków (wartość składnika nie uwzględnia budynku handlowo-usługowego przeznaczonego do rozbiórki). W zamian za wniesiony wkład niepieniężny Miasto Katowice objęło 4.774 nowych udziałów o wartości 200,00 zł każdy, łącznie 954.800,00 zł. W dniu 2.03.2015 r. sporządzono akt notarialny : Repertorium A nr 1643/2015. Podwyższenie kapitału zakładowego zostało zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym w dniu 11.05.2015 r. Na dzień 31.12.2015 roku wartościowy udział Miasta w spółce MPGK Spółka z o.o. w Katowicach wynosi 37.152.400 zł, co stanowi 100 % kapitału zakładowego Spółki (nadwyżka ponad ww. kwotę 38,00 zł podwyższyła kapitał zapasowy Spółki). 2. Katowickie Wodociągi S.A. Przedmiotem działalności Spółki jest działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i odprowadzania ścieków, kontrola jakości wody i ścieków oraz prowadzenie eksploatacji, konserwacji i remontów urządzeń. Wykonanie podstawowych wskaźników ekonomiczno - finansowych Katowickich Wodociągów S.A. za 2015 rok przedstawia sprawozdanie finansowe F-01/I-01. Okres sprawozdawczy Spółka zamknęła zyskiem netto w wysokości 6.054.000 zł. Przedsiębiorstwo osiągnęło przychody ogółem w kwocie : z tytułu : 213.902.000 zł - 6 -
sprzedaży 207.770.000 zł - produktów 209.879.000 zł w tym: sprzedaż wody (81.817.000 zł), sprzedaż usług kanalizacyjnych (125.760.000 zł), pozostałe usługi (2.302.000 zł) - towarów i materiałów 81.000 zł - kosztu wytworzenia produktów na własne potrzeby 144.000 zł - zmiany stanu produktów - 2.334.000 zł pozostałych przychodów operacyjnych 3.703.000 zł w tym: odszkodowania za szkody górnicze (364.000 zł), inne odszkodowania (210.000 zł), rozwiązane rezerwy (98.000 zł), rozwiązanie odpisu aktualizującego (2.067.000 zł), przychód stanowiący równowartość odpisów amortyzacyjnych od środków trwałych sfinansowanych dotacją (84.000 zł), otrzymanych nieodpłatnie (746.000 zł), finansowanych pożyczką z WFOŚiGW - umorzoną (11.000 zł), środki prewencyjne (30.000 zł), VAT do odliczenia z tytułu umów leasingowych przed 1.04.2014 r. (37.000 zł), kary umowne (19.000 zł), zwrot kosztów procesowych (13.000 zł), przyjęcie ujawnionego środka trwałego (12.000 zł), pozostałe (12.000 zł) przychodów finansowych 2.429.000 zł w tym : odsetki od lokat (735.000 zł), odsetki pozostałe (1.498.000 zł), rozwiązanie odpisu aktualizującego (186.000 zł), aktualizacja wartości inwestycji (8.000 zł), dywidendy i udziały w zyskach (2.000 zł) Poniesione koszty w kwocie : 206.082.000 zł obejmują : koszty działalności operacyjnej 202.838.000 zł w tym: wynagrodzenia (41.344.000 zł), ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia na rzecz pracowników (13.073.000 zł), podatki i opłaty (8.318.000 zł), zakup wody (36.884.000 zł), materiały (10.876.000 zł), energia (5.893.000 zł), amortyzacja (14.779.000 zł), usługi remontowe (12.409.000 zł), usługi transportowe (170.000 zł), czynsz z tytułu dzierżawy infrastruktury wodociągowo - kanalizacyjnej Katowickiej Infrastruktury Wodociągowo- Kanalizacyjnej Sp. z o.o. (46.547.000 zł), wywóz i zagospodarowanie odpadów (3.222.000 zł), opłaty za ścieki (4.812.000 zł), opłaty pocztowe (359.000 zł), usługi informatyczne (459.000 zł), usługi telekomunikacyjne (60.000 zł), usługi sprzętowe (6.000 zł), z tytułu umieszczenia urządzeń infrastruktury technicznej (434.000 zł), ochrona mienia (590.000 zł), opłaty z tytułu służebności (28.000 zł), opłata za : najem, serwis, obsługę drukarek, abonament (internet), świadczenie pomocy prawnej (1.423.000 zł), usługi bankowe (84.000 zł), podróże służbowe (64.000 zł), składki z tytułu ubezpieczeń majątkowych i osobowych (616.000 zł), wartość - 7 -
sprzedanych towarów i materiałów (73.000 zł), pozostałe (315.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 2.083.000 zł w tym: podwyższone opłaty za korzystanie ze środowiska (211.000 zł), utworzenie odpisów aktualizujących (784.000 zł), odpisane należności nieściągalne przedawnione (13.000 zł), opłaty spraw sądowych (34.000 zł), przekazane darowizny (128.000 zł), wypłacona renta (16.000 zł), regresy, odszkodowania (167.000 zł), likwidacja materiałów na składzie (14.000 zł), utworzone rezerwy (387.000 zł), strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (310.000 zł), korekta podatku naliczonego VAT (13.000 zł), pozostałe (6.000 zł) koszty finansowe 1.161.000 zł w tym: utworzone rezerwy (638.000 zł), odsetki od umów leasingowych (81.000 zł), odsetki od pożyczki (7.000 zł), odsetki zapłacone dostawcom (1.000 zł), utworzenie odpisu aktualizacyjnego (431.000 zł), prowizje bankowe (3.000 zł) W okresie sprawozdawczym Spółka zapłaciła podatek dochodowy w wysokości 1.766.000 zł Sytuacja finansowa Spółki na dzień 31.12.2015 roku przedstawia się następująco: środki pieniężne 24.068.000 zł należności 29.639.000 zł w tym : - z tytułu dostaw i usług 21.808.000 zł - z tytułu podatków, dotacji, ubezpieczeń społecznych, innych świadczeń 6.628.000 zł - pozostałe 1.203.000 zł zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 97.786.000 zł w tym : - zobowiązania krótkoterminowe 33.761.000 zł w tym z tytułu : dostaw i usług (10.928.000 zł), wynagrodzeń (2.951.000 zł), podatków, ubezpieczeń i innych świadczeń (4.451.000 zł), z tytułu inwestycji (2.237.000 zł), wykupu sieci wodociągowo-kanalizacyjnej (1.039.000 zł), wpłaconych wadiów (487.000 zł), opłat za korzystanie ze środowiska (10.111.000 zł), rozliczenia przedmiotu leasingu (253.000 zł), potrąceń z wynagrodzeń PKZP, PZU, itp. (315.000 zł), dostaw niefakturowanych towarów i usług (908.000 zł), zobowiązań z tyt. ZFŚS (2.000 zł), pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej (74.000 zł), emisji zanieczyszczeń do powietrza (5.000 zł) - zobowiązania długoterminowe 2.690.000 zł - 8 -
w tym z tytułu : wykupu sieci wodociągowo - kanalizacyjnej (1.995.000 zł), rozliczenia przedmiotu leasingu (398.000 zł) wpłaconych wadiów (223.000 zł), pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej (74.000 zł) - utworzone rezerwy na zobowiązania 61.335.000 zł w tym z tytułu : odroczonego podatku dochodowego od osób prawnych (1.359.000 zł), świadczeń emerytalno - rentowych (27.231.000 zł), spraw sądowych i innych zobowiązań (32.745.000 zł) rozliczenia międzyokresowe 11.076.000 zł w tym z tytułu : otrzymanych środków pieniężnych na realizację projektu finansowego z udziałem środków unijnych (1.395.000 zł),otrzymanych nieodpłatnie środków trwałych (9.663.000 zł), kar i odszkodowań księgowanych na podstawie not księgowych (18.000 zł) W 2015 roku Spółka poniosła nakłady inwestycyjne w wysokości 16.285.000 zł, w tym : na sieć wodociągową (6.990.000 zł), sieć kanalizacyjną (4.787.000 zł), pozostałe nakłady (4.508.000 zł). Osiągnięty wynik finansowy - zysk netto za 2015 rok był niższy w stosunku do uzyskanego w 2014 roku o kwotę 53.929.000 zł, co stanowi spadek o 89,9 %. Na dzień 31.12.2015 roku wartościowy udział Miasta w spółce Katowickie Wodociągi S.A. w Katowicach wynosi 78.473.550 zł, co stanowi 100 % kapitału zakładowego Spółki. 3. Katowicka Infrastruktura Wodociągowo-Kanalizacyjna Spółka z o.o Przedmiotem działania spółki jest w szczególności zarządzanie, budowa i modernizacja miejskiej infrastruktury wodno - kanalizacyjnej oraz pozyskiwanie środków finansowych na inwestycje. Spółka została utworzona z dniem 13 czerwca 2007 roku (rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym) jako jednoosobowa spółka Miasta Katowice. Okres sprawozdawczy Spółka zamknęła zyskiem netto w wysokości 6.588.000 zł. Spółka osiągnęła przychody ogółem w kwocie 54.541.000 zł z tytułu : przychodów ze sprzedaży 46.617.000 zł w tym : czynsz z tytułu dzierżawy infrastruktury wodociągowo - kanalizacyjnej na rzecz Katowickich Wodociągów S.A. (46.546.000 zł), przychody ze sprzedaży usług (71.000 zł) pozostałych przychodów operacyjnych 4.698.000 zł dotacja z Funduszu Spójności (4.465.000 zł), inne przychody operacyjne (233.000 zł) - 9 -
przychodów finansowych 3.226.000 zł odsetki od lokat terminowych (1.547.000 zł), odsetki od środków kredytu EBI (41.000 zł), odsetki od środków na rachunku bankowym (69.000 zł), odsetki naliczone kontrahentom (13.000 zł), inne przychody finansowe (1.556.000 zł) Poniesione koszty w kwocie obejmują : 44.754.000 zł koszty działalności operacyjnej 41.797.000 zł w tym: wynagrodzenia (1.515.000 zł), ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników (287.000 zł), zużycie materiałów i energii (90.000 zł), podatki i opłaty (11.999.000 zł), usługi obce (689.000 zł), amortyzacja (27.116.000 zł), podróże służbowe (16.000 zł), składki z tyt. ubezpieczeń majątkowych i osobowych (19.000 zł), pozostałe (66.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 312.000 zł w tym : strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (190.000 zł), pozostałe koszty operacyjne (122.000 zł) koszty finansowe 2.645.000 zł odsetki od kredytu EBI W okresie sprawozdawczym Spółka zapłaciła podatek dochodowy w wysokości 3.199.000 zł. Sytuacja finansowa Spółki na dzień 31.12.2015 roku przedstawia się następująco : środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 85.470.000 zł należności 3.333.000 zł z tytułu : podatku VAT (3.248.000 zł), dostaw i usług (85.000 zł) zobowiązania krótkoterminowe 5.191.000 zł w tym z tytułu : dostaw i usług (3.562.000 zł), wynagrodzeń (104.000 zł), odsetek od kredytu EBI (867.000 zł), podatków : dochodowego od osób prawnych (217.000 zł), dochodowego od osób fizycznych (40.000 zł), wobec ZUS (52.000 zł), pozostałe (349.000 zł) zobowiązania długoterminowe 80.000.000 zł z tytułu kredytu EBI rezerwy na zobowiązania 2.608.000 zł w tym z tytułu odroczonego podatku (2.131.000 zł), pozostałe (477.000 zł) rozliczenia międzyokresowe (dotacja z Funduszu Spójności) 170.939.000 zł - 10 -
W 2015 roku Spółka poniosła nakłady majątkowe ogółem na kwotę 46.837.000 zł związane z realizacją projektu modernizacji i budowy kanalizacji w mieście Katowice, w tym: Inwestycje współfinansowane środkami Funduszu Spójności w ramach Projektu I 3.131.000 zł w tym : kontrakt budowa kanalizacji i modernizacja oczyszczalni Podlesie (727.000 zł), budowa i przebudowa sieci kanalizacyjnej w zlewni oczyszczalni ścieków : Panewniki (327.000 zł), Gigablok (1.610.000 zł), Dąbrówka Mała (467.000 zł) Inwestycje współfinansowane środkami Funduszu Spójności w ramach Projektu II 42.209.000 zł w tym : budowa i przebudowa sieci kanalizacyjnej w zlewni oczyszczalni ścieków : Radocha (15.788.000 zł), Podlesie (5.729.000 zł), Dąbrówka Mała (2.541.000 zł), Panewniki (2.990.000 zł), Gigablok (6.597.000 zł), zakup sprzętu specjalistycznego (8.433.000 zł), Jednostka Realizująca Projekt (promocja) (131.000 zł) Inwestycje w ramach zadań finansowanych ze środków własnych 1.497.000 zł oraz z odsetek kredytu EBI Osiągnięty za 2015 rok wynik finansowy - zysk jest niższy w odniesieniu do osiągniętego w 2014 roku o 1.720.000 zł, tj. o 20,7 %. Na dzień 31.12.2015 roku wartościowy udział Miasta w spółce Katowicka Infrastruktura Wodociągowo-Kanalizacyjna Sp. z o.o. w Katowicach wynosi 454.321.000 zł co stanowi 100 % kapitału zakładowego Spółki (nadwyżka ponad ww. kwotę - 1.798,38 zł podwyższyła kapitał zapasowy Spółki). 4. Szpital Murcki Spółka z o.o. Przedmiotem działania Spółki jest głównie działalność w zakresie opieki zdrowotnej, w tym w szczególności praktyka lekarska ogólna, specjalistyczna, dentystyczna, fizjoterapeutyczna, działalność pogotowia ratunkowego, praktyka pielęgniarek i położnych. Szpital Murcki Spółka z o.o. powstał w wyniku przekształcenia Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej Szpital Miejski Murcki w Katowicach w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością w związku z : uchwałą nr XXX/690/12 Rady Miasta Katowice z dnia 19 grudnia 2012 roku w sprawie wyrażenia opinii dotyczącej ww. przekształcenia, uchwałą nr XXXIII/726/13 Rady Miasta Katowice z dnia 30 stycznia 2013 roku w sprawie określenia wartości rynkowej nieruchomości znajdującej się w posiadaniu SP ZOZ Szpital Miejski Murcki, uchwałą nr XXXIII/727/13 z dnia 30 stycznia 2013 w sprawie ustalenia wskaźnika zadłużenia SP ZOZ Szpital Miejski Murcki oraz zarządzeniami wykonawczymi Prezydenta Miasta Katowice nr 1748/2013 i nr 1749/2013 z dnia 1.10.2013 r. na podstawie których zostały wykonane czynności związane z przekształceniem Szpitala. Okres sprawozdawczy tj. 2015 rok Spółka zamknęła stratą netto w wysokości 3.380.000 zł. - 11 -
Spółka osiągnęła przychody ogółem w kwocie 24.431.000 zł z tytułu : przychodów ze sprzedaży 23.864.000 zł w tym : przychody z działalności medycznej : kontrakt z NFZ (22.285.000 zł), sprzedaż usług medycznych pacjentom komercyjnym (1.468.000 zł), sprzedaż usług niemedycznych, w tym najem, dzierżawa, opłaty za wjazd, usługi ksero (166.000 zł), zmiana stanu produktów (-55.000 zł) pozostałych przychodów operacyjnych 559.000 zł na które składają się darowizny pozyskane przez szpital (leki, sprzęt medyczny), otrzymane odszkodowania oraz środki przekazane z Ministerstwa Zdrowia na sfinansowanie wynagrodzeń lekarzy rezydentów przychodów finansowych 8.000 zł umorzone odsetki oraz prowizje dla płatnika ZUS i US z tytułu terminowego regulowania zobowiązań publiczno - prawnych Poniesione koszty w kwocie 27.811.000 zł obejmują : koszty działalności operacyjnej 27.724.000 zł w tym: wynagrodzenia (11.700.000 zł), ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia na rzecz pracowników (2.362.000 zł), amortyzacja (1.571.000 zł), zużycie materiałów, leków, sprzętu medycznego, materiałów diagnostycznych, odczynników, środków czystości, żywności, energii elektrycznej i cieplnej (7.718.000 zł), składki na PFRON, podatek od nieruchomości, podatek od czynności cywilnoprawnych, opłaty sądowe i notarialne (345.000 zł), usługi medyczne obce transport medyczny, badania i konsultacje, kontrakty lekarskie, dzierżawa tomografu oraz konserwacje i naprawy sprzętu medycznego, dźwigów, dozór i ochrona mienia, utylizacja odpadów szpitalnych i komunalnych (3.807.000 zł), ubezpieczenia majątkowe, OC szpitala, podróże służbowe, koszty reprezentacji i reklamy (221.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 47.000 zł w tym : koszty likwidacji środków trwałych oraz kary umowne związane z kontrolą NFZ koszty finansowe 40.000 zł odsetki od zobowiązań z tytułu nieterminowych płatności Sytuacja finansowa Spółki na dzień 31.12.2015 roku przedstawia się następująco : środki pieniężne 524.000 zł - 12 -
należności 2.409.000 zł w tym : z tytułu dostaw i usług (2.360.000 zł), pozostałe (49.000 zł) zobowiązania krótkoterminowe 4.776.000 zł w tym z tytułu: dostaw i usług (4.280.000 zł, w tym wymagalne 2.671.166,96 zł), ubezpieczeń i innych świadczeń (468.000 zł), wynagrodzeń (28.000 zł - wymagalne) rezerwy na zobowiązania 922.000 zł rozliczenia międzyokresowe 99.000 zł W 2015 roku Spółka poniosła nakłady majątkowe w łącznej kwocie 48.000 zł na : wyposażenie, przyrządy i narzędzia (35.000 zł), budynki i lokale (13.000 zł). Wynik finansowy za 2015 rok - strata 3.380.000 zł jest wyższa o 605.000 zł, od odnotowanej w 2014 roku co stanowi pogorszenie wyniku o 21,8 %. Miasto Katowice wniosło do Spółki wkład niepieniężny (aport) o łącznej wartości 16.937.045,38 zł w postaci : prawa własności nieruchomości gruntowej zabudowanej (10.380.154,00 zł) oraz niezabudowanej (2.347.388,58 zł), składników rzeczowego majątku trwałego (4.209.502,80 zł) obejmując 16.937 udziałów o wartości po 1.000 zł każdy, tj. 16.937.000 zł (nadwyżka ponad ww. kwotę - 45,38 zł podwyższyła kapitał zapasowy spółki). Na podstawie Zarządzenia Nr 474/2015 Prezydenta Miasta Katowice z dnia 2 października 2015 r. Miasto w zamian za wniesiony wkład pieniężny 500.000 zł objęło w podwyższonym kapitale zakładowym Spółki 500 sztuk udziałów (o wartości nominalnej równej wartości emisyjnej 1.000,00 zł każda). Podwyższenie kapitału zakładowego i objęcie akcji zostało zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym w dniu 11.12.2015 r. Na dzień 31.12.2015 roku udział Miasta w Spółce wynosi 17.437.000 zł, tj. 100 % kapitału zakładowego Spółki (nadwyżka wniesiona ponad ww. kwotę - 45,38 zł podwyższyła kapitał zapasowy spółki). 5. Katowickie Towarzystwo Budownictwa Społecznego Spółka z o.o. Przedmiotem podstawowej działalności Spółki jest budowanie i nabywanie domów mieszkalnych oraz ich eksploatacja na zasadach najmu. Spółka może ponadto m.in. wynajmować lokale użytkowe będące własnością spółki, przeprowadzać remonty i modernizację obiektów przeznaczonych do zaspokajania potrzeb mieszkaniowych na zasadzie umów najmu, budować domy na rzecz innych towarzystw, pełnić funkcję inwestora zastępczego, budować budynki i lokale użyteczności publicznej związane z funkcjonowaniem zespołu mieszkaniowego. Wykonanie podstawowych wskaźników ekonomiczno finansowych za 2015 rok przedstawia sprawozdanie F-01/I-01 o przychodach, kosztach i wyniku finansowym oraz o nakładach na środki trwałe. Okres sprawozdawczy Spółka zamknęła zyskiem netto w kwocie 8.237.000 zł. - 13 -
KTBS Spółka z o.o. osiągnęła przychody ogółem w kwocie w tym z tytułu: 27.377.000 zł sprzedaży 23.171.000 zł między innymi : z tytułu opłat czynszowych od najemców wraz z mediami tj. c.o., wodą, wywozem nieczystości (20.892.000 zł), opłat czynszowych za lokale użytkowe, w tym: pomieszczenia gospodarcze, lokale użytkowe, dzierżawy : parkingu, miejsc postojowych, garaży (1.846.000 zł), przychody ze wspólnot mieszkaniowych (290.000 zł), refaktury pozostałych odbiorców (55.000 zł), pozostała sprzedaż : opłata za sieć internetową, sprzedaż materiałów do przetargów, usługa sponsoringu, zużycie techniczne lokali, odczyty liczników (88.000 zł) pozostałych przychodów operacyjnych 3.528.000 zł w tym: zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (2.868.000 zł), równowartość amortyzacji środków otrzymanych nieodpłatnie (26.000 zł), umorzenie kredytów na budownictwo mieszkalne (96.000 zł), partycypacja bezzwrotna - odpisy (117.000 zł), zasądzony zwrot kosztów sądowych (61.000 zł), rozwiązanie odpisów aktualizacyjnych (264.000 zł), kary i odszkodowania (53.000 zł), odpis dotacji (9.000 zł), pozostałe przychody operacyjne (34.000 zł) przychodów finansowych 678.000 zł odsetki od środków na rachunkach bankowych (340.000 zł), odsetki z tytułu zaległych należności czynszowych (307.000 zł), rozwiązanie odpisów aktualizujących należności z tyt. odsetek (31.000 zł) Poniesione koszty w kwocie 18.796.000 zł obejmują: koszty działalności operacyjnej 15.928.000 zł w tym: wynagrodzenia (2.005.000 zł), świadczenia na rzecz pracowników, w tym składki na ubezpieczenia społeczne (498.000 zł), zużycie materiałów i energii (5.492.000 zł), usługi obce (w tym konserwacyjne, transportowe, czystości, łączności, doradcze, informatyczne, bankowe, BHP, wywóz nieczystości, ochrona) (2.472.000 zł), amortyzacja (2.999.000 zł), podatek od nieruchomości, wieczyste użytkowanie (434.000 zł), opłaty sądowe, notarialne, skarbowe, PFRON, podatek VAT należny (35.000 zł), opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi (824.000 zł), ubezpieczenia majątkowe (62.000 zł), fundusz remontowy (996.000 zł), reklama i reprezentacja (81.000 zł), podróże służbowe (12.000 zł), pozostałe (18.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 590.000 zł w tym: odpisy aktualizujące należności (230.000 zł), rewaloryzacja zwróconych partycypacji (172.000 zł), rewaloryzacja zwróconych kaucji (99.000 zł), koszty napraw pokrywanych z ubezpieczenia (43.000 zł), koszty postępowań sądowych (35.000 zł), utworzone rezerwy (8.000 zł), wartość - 14 -
netto zlikwidowanych środków trwałych, roczna korekta VAT, zaokrąglania, kary i odszkodowania (3.000 zł) koszty finansowe 2.278.000 zł w tym: odsetki od kredytów (2.006.000 zł), odpisy aktualizujące należności z tytułu odsetek (264.000 zł), inne koszty finansowe (8.000 zł) W okresie sprawozdawczym Spółka zapłaciła podatek dochodowy w wysokości 344.000 zł Sytuacja finansowa Spółki na dzień 31.12.2015 roku przedstawia się następująco : środki pieniężne 19.192.000 zł należności 643.000 zł w tym z tytułu: - dostaw i usług 529.000 zł zaległości czynszowe, odsetki od zaległości czynszowych - należności z tytułu podatków, dotacji, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń, 113.000 zł - inne należności 1.000 zł zobowiązania długoterminowe 122.502.000 zł w tym : z tytułu kredytów długoterminowych mieszkaniowych (93.221.000 zł), kaucji długoterminowych (9.995.000 zł), partycypacji długoterminowych (16.388.000 zł), emisja dłużnych papierów wartościowych-obligacje (2.898.000 zł) zobowiązania krótkoterminowe 8.627.000 zł w tym : z tytułu : dostaw i usług (1.304.000 zł), kredytów krótkoterminowych mieszkaniowych (4.431.000 zł), podatków, ubezpieczeń i wynagrodzeń (91.000 zł), funduszu remontowego (2.436.000 zł), emisja dłużnych papierów wartościowych - obligacje (78.000 zł), pozostałe (287.000 zł) rezerwy na zobowiązania 463.000 zł w tym : na świadczenia emerytalne i podobne (264.000 zł), na rewaloryzacje kaucji (123.000 zł), pozostałe (76.000 zł) rozliczenia międzyokresowe 26.038.000 zł w tym: partycypacje bezzwrotne (14.528.000 zł), umorzone kredyty (8.361.000 zł), otrzymane nieodpłatnie środki trwałe (2.373.000 zł), dotacje na środki trwałe (766.000 zł), dotacje inne (9.000 zł), - 15 -
W 2015 roku Spółka poniosła nakłady inwestycyjne w wysokości 9.796.000 zł, w tym: nakłady na inwestycje : ul. Sławka II etap zad.1 (5.037.000 zł), ul. Sławka etap II zad.2 (236.000 zł), ul. Sławka etap II zad.3 (117.000 zł), ul. Sławka etap II zad. 4 (117.000 zł), Giszowiec Pl. Pod Kasztanami etap II (11.000 zł), ul. Krasińskiego Skowrońskiego etap III (21.000 zł), ul. Leopolda etap I (9.000 zł), pozostałe (6.000 zł), nakłady na prace wykończeniowe w budynkach przy ul. Bohaterów Monte Cassino (5.000 zł), ul. Kominka 1 3 (9.000 zł), ul. Sławka 28, 28c (18.000 zł), ul. Sławka 34-34b, ul. Sławka 40-40b (1.000 zł), ul. Sławka 38-38d (3.000 zł), ul. Krasińskiego 14 b-k (3.000 zł), parking wolnostojący (512.000 zł), grunty pozyskane w drodze zamiany z miastem Katowice (3.570.000 zł) urządzenia techniczne (46.000 zł), komputery (3.000 zł), parking dwupoziomowy monitoring (48.000 zł), pozostałe (24.000 zł) Ponadto w okresie sprawozdawczym wydatkowano w ramach wartości niematerialnych i prawnych - oprogramowanie komputerowe (77.000 zł). Osiągnięty zysk za 2015 rok jest wyższy o kwotę 3.971.000 zł w stosunku do wyniku finansowego za 2014 rok, co stanowi wzrost o 93,1 %. Na dzień 31.12.2015 roku wartościowy udział Miasta w spółce KTBS Spółka z o.o. w Katowicach wynosi 187.837.500 zł, co stanowi 99,98 % kapitału zakładowego Spółki. 6. Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Spółka z o.o. Przedmiotem działalności Spółki jest transport pasażerski oraz inna działalność m.in. usługi stacji diagnostycznej, sprzedaż biletów i paliw, usługi w zakresie reklamy. Średni wiek taboru autobusowego, którym realizowane są zadania przewozowe w 2015 roku wynosił (tabor pojedynczy) 11,07 lat i (tabor przegubowy) 9,53 lat, w 2014 roku (tabor pojedynczy) 10,5 lat i (tabor przegubowy) 10,3 lat. Na dzień 31.12.2015 r. PKM Katowice posiada 274 autobusów, z tego 150 autobusów pojedynczych marki Solaris, Mercedes, Neoplan, Man oraz Ikarus i 124 autobusy przegubowe marki Solaris, Mercedes, Neoplan, Man oraz Ikarus. Autobusy są wyposażone w zespoły ekologiczne spełniające normy. Wszystkie autobusy posiadają automatyczne skrzynie biegów, 91 autobusów jest wyposażonych w klimatyzację, 217 autobusów jest niskopodłogowych. Okres sprawozdawczy - 2015 rok Spółka zamknęła zyskiem netto w wysokości 2.703.000 zł. Przedsiębiorstwo osiągnęło przychody ogółem w kwocie 109.513.000 zł z tytułu : sprzedaży 105.465.000 zł - produktów 102.966.000 zł (w tym : KZK GOP wykonane autobusami usługi przewozowe (99.196.000 zł), przewozy na lotnisko - 16 -
(1.924.000 zł), usługi stacji diagnostycznej (250.000 zł), naprawy pojazdów (249.000 zł), reklamy (727.000 zł), pozostałe m.in. sprzedaż biletów przez kierowców, najmy (620.000 zł) - towarów i materiałów 2.231.000 zł sprzedaż : biletów (1.993.000 zł), paliw (183.000 zł), złomu (52.000 zł), pozostałych materiałów (3.000 zł) - zmiany stanu produktów -457.000 zł - kosztów wytworzenia produktów 725.000 zł na własne potrzeby pozostałych przychodów operacyjnych 3.788.000 zł w tym: rozliczenie dotacji i umorzonych pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego (2.772.000 zł), odszkodowania powypadkowe (794.000 zł), kary (118.000 zł), rozwiązane rezerwy na należności (15.000 zł), podatek od nieruchomości od spółki Tramwaje Śląskie S.A. (41.000 zł), rozwiązanie rezerwy na zobowiązania (11.000 zł), przychód związany z wynagrodzeniem (10.000 zł), aktualizacja zapasów (23.000 zł), pozostałe (4.000 zł) przychodów finansowych (odsetki z lokat środków) 260.000 zł odsetki z lokat środków Poniesione koszty w kwocie obejmują : 105.882.000 zł koszty działalności operacyjnej 104.563.000 zł w tym: wynagrodzenia (40.769.000 zł), ubezpieczenia i świadczenia na rzecz pracowników (9.600.000 zł), zużycie materiałów i energii (34.031.000 zł), podatki i opłaty (2.028.000 zł), usługi obce (2.117.000 zł), amortyzacja (13.134.000 zł), wartość sprzedanych towarów i materiałów (2.168.000 zł), pozostałe (716.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 1.316.000 zł w tym: odszkodowania powypadkowe koszty napraw (641.000 zł), koszty likwidacji środków trwałych (41.000 zł), utworzenie rezerwy na zobowiązania (269.000 zł), kary KZK GOP (277.000 zł), aktualizacja zapasów (33.000 zł), renty wyrównawcze (27.000 zł), koszty postępowania spornego (28.000 zł) koszty finansowe 3.000 zł W okresie sprawozdawczym podatek dochodowy wynosi 928.000 zł. Sytuacja finansowa PKM Spółki z o.o. na dzień 31.12.2015 roku przedstawia się następująco: środki pieniężne 14.011.000 zł - 17 -
należności krótkoterminowe 9.695.000 zł w tym z tytułu dostaw i usług (4.471.000 zł), podatków, dotacji, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń (5.224.000 zł) zobowiązania długoterminowe (z tyt. płatności ratalnej za zakupione autobusy) 2.158.000 zł zobowiązania krótkoterminowe 38.657.000 zł w tym z tytułu zobowiązań za zakupione autobusy (30.241.000 zł), dostaw i usług (2.427.000 zł), podatków (669.000 zł), ubezpieczeń społecznych (2.777.000 zł), wynagrodzeń (2.101.000 zł), pozostałe (442.000 zł) rezerwy na zobowiązania 8.405.000 zł z tyt. odroczonego podatku dochodowego (5.633.000 zł), na świadczenia emerytalne, niewykorzystane urlopy wypoczynkowe (2.772.000 zł) rozliczenia międzyokresowe w tym: pozostające saldo dotacji z EFRR (3.965.000 zł), upust otrzymany przy zakupie biletów (16.000 zł) 3.981.000 zł W 2015 roku Spółka poniosła nakłady inwestycyjne w wysokości : 22.430.000 zł, w tym na zakup : 15 autobusów Solaris U-18 (16.653.000 zł), 5 autobusów Solaris U-12 (4.151.000 zł), pogotowia technicznego MAN (1.050.000 zł), 2 podnośników kolumnowych (152.000 zł), szynowego wyciągu spalin (15.000 zł), przyrządu do badania poziomu hałasu (5.000 zł), przyrządu do badania hamulców (4.000 zł), przyrządu do sprawdzania geometrii kół pojazdów do 3,5 t. (17.000 zł), przyrządu do demontażu zwrotnic (13.000 zł), 5 zestawów komputerowych (18.000 zł), drukarek 3 szt. (1.000 zł), routera (6.000 zł) oraz modernizację dachu (345.000 zł) Ponadto w okresie sprawozdawczym wydatkowano w ramach wartości niematerialnych i prawnych - oprogramowanie komputerowe do obsługi gospodarki akumulatorami oraz oponami (13.000 zł). Osiągnięty wynik finansowy za 2015 rok jest wyższy o 73.000 zł od osiągniętego w 2014 roku co stanowi wzrost o 2,8 %. Na dzień 31.12.2015 roku wartościowy udział Miasta w spółce PKM Spółka z o.o. w Katowicach wynosi 56.494.000 zł, co stanowi 87,59 % kapitału zakładowego Spółki. 7. GKS GieKSa Katowice S.A. Przedmiotem działania Spółki jest działalność związana ze sportem, rekreacją, promocją sportu, działalność na rzecz rozwoju sportu oraz prowadzenie działalności gospodarczej w celu realizacji podstawowych zadań Spółki. Spółka w szczególności prowadzi działalność w sporcie profesjonalnym - klub piłkarski GKS Katowice. - 18 -
Miasto Katowice przystąpiło do spółki GKS GieKSa Katowice Spółka Akcyjna na podstawie Uchwały nr LX/1228/10 Rady Miasta Katowice z dnia 21 czerwca 2010 roku zmienionej uchwałą nr LXII/1256/10 Rady Miasta z dnia 26 lipca 2010 r. Okres sprawozdawczy Spółka zamknęła stratą netto w wysokości 6.594.000 zł. Spółka osiągnęła przychody ogółem w kwocie 2.767.000 zł z tytułu : przychodów ze sprzedaży 2.340.000 zł w tym : biletów i karnetów (335.000 zł), usług marketingowych (924.000 zł), usług reklamy (703.000 zł), prawa do transmisji (240.000 zł), z tytułu transferu zawodników (73.000 zł), zakłady bukmacherskie (63.000 zł), pozostałe (2.000 zł) pozostałych przychodów operacyjnych 426.000 zł w tym : przedawnione zobowiązania (354.000 zł), odpis aktualizacyjny (71.000 zł), przychody z najmu lokali (1.000 zł) przychodów finansowych 1.000 zł Poniesione koszty w kwocie obejmują : 9.361.000 zł koszty działalności operacyjnej 8.000.000 zł w tym: wynagrodzenia (4.939.000 zł), ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników (954.000 zł), zużycie materiałów i energii (154.000 zł), podatki i opłaty (32.000 zł), usługi obce (1.311.000 zł), amortyzacja (8.000 zł), podróże służbowe (3.000 zł), składki z tytułu ubezpieczeń majątkowych i osobowych (25.000 zł), przekazane darowizny : Fundacja Sportowe Katowice (443.000 zł) oraz OSP Dąbrówka Mała (7.000 zł), koszty sądowe - procesowe, komornicze (64.000 zł), kary PZPN (8.000 zł), należności przedawnione (36.000 zł), odszkodowania (16.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 901.000 zł w tym : reklama - barter (194.000 zł), koszty wyrejestrowania / transferu (594.000 zł), opłaty regulaminowe PZPN (72.000 zł), ubezpieczenia (25.000 zł), koszty reprezentacji (9.000 zł), delegacje (3.000 zł), pozostałe (4.000 zł) koszty finansowe 460.000 zł odsetki (217.000 zł), strata ze zbycia inwestycji (243.000 zł) Sytuacja finansowa Spółki na dzień 31.12.2015 roku przedstawia się następująco : środki pieniężne 148.000 zł należności 551.000 zł - 19 -
z tytułu : podatków, dotacji, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń (36.000 zł), dostaw i usług (514.000 zł), pozostałe należności (1.000 zł) zobowiązania długoterminowe 500.000 zł z tytułu kredytów i pożyczek zobowiązania krótkoterminowe 1.085.000 zł w tym z tytułu: podatków, ubezpieczeń i innych świadczeń (81.000 zł), dostaw i usług (401.000 zł), wynagrodzeń (603.000 zł) rozliczenia międzyokresowe 8.000 zł W 2015 roku Spółka poniosła nakłady majątkowe 180.000 zł : na system Kart Kibica (99.000 zł) oraz modernizacje (na obcym obiekcie) (81.000 zł) w tym : muzeum GKS GieKSa Katowice (42.000 zł), pozostałych pomieszczeń (39.000 zł). Wynik finansowy za 2015 rok - strata stanowi pogorszenie wyniku o 31,5 % w odniesieniu do 2014 roku. Uchwałą nr V/34/15 Rady Miasta Katowice z dnia 28 stycznia 2015 roku w sprawie uchwalenia budżetu miasta Katowice na 2015 rok przyjęto wniesienie przez miasto Katowice wkładu pieniężnego 1.400.000 zł. w celu podwyższenia kapitału akcyjnego i objęcia akcji w Spółce GKS GieKSa Katowice S.A. Na podstawie Zarządzenia Nr 79/2015 Prezydenta Miasta Katowice z dnia 6 lutego 2015 r. Miasto w zamian za wniesiony wkład objęło w podwyższonym kapitale zakładowym Spółki 1.400.000 sztuk akcji (o wartości nominalnej równej wartości emisyjnej 1,00 zł każda) serii P - zgodnie z umową objęcia akcji z dnia 11.02.2015 r. Podwyższenie kapitału zakładowego i objęcie akcji zostało zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym w dniu 23.03.2015 r. Na podstawie Zarządzenia Nr 126/2015 Prezydenta Miasta Katowice z dnia 13 marca 2015 r. w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki GKS GieKSa Katowice S.A. poprzez wniesienie wkładu pieniężnego miasto Katowice (zgodnie z umową z dnia 26.03.2015 r.) objęło 4.500.000 akcji serii R (o wartości nominalnej równej wartości emisyjnej 1,00 zł każda) w podwyższonym kapitale zakładowym spółki. Podwyższenie kapitału zakładowego i objęcie akcji zostało zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym w dniu 18.05.2015 r. Na podstawie Zarządzenia Nr 406/2015 Prezydenta Miasta Katowice z dnia 21 sierpnia 2015 r. w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki GKS GieKSa Katowice S.A. poprzez wniesienie wkładu pieniężnego miasto Katowice objęło 6.800.000 akcji serii S (o wartości nominalnej równej wartości emisyjnej 1,00 zł każda) w podwyższonym kapitale zakładowym spółki. Podwyższenie kapitału zakładowego i objęcie akcji zostało zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym w dniu 23.10.2015 r. Na dzień 31.12.2015 roku wartościowy udział Miasta w spółce GKS GieKSa Katowice S.A. w Katowicach wynosi 32.700.000 zł, co stanowi 75,83 % kapitału zakładowego Spółki. Porównanie przychodów i kosztów Spółek z udziałem Miasta (przekraczającym 50 % kapitału zakładowego spółek) za okres 2015 roku w stosunku do 2014 roku przedstawia załącznik nr 1 do niniejszej informacji. - 20 -
załącznik nr 1 Przychody, koszty i wynik finansowy spółek zależnych miasta Katowice w 2015 r. (na podstawie sprawozdań F01/I-01) i 2014 r. (na podstawie bilansów spółek) (w złotych) Wyszczególnienie Miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej Sp. z o.o. Wsk % (3:2) Katowickie Wodociągi S.A. Wsk % (6:5) Katowicka Infrastruktura Wodociągowo - Kanalizacyjna Sp. z o.o. Wsk % (9:8) Szpital Murcki Sp. z o.o. Wsk % (12:11) Katowickie Towarzystwo Budownictwa Społecznego Sp. z o.o. Wsk % (15:14) Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Sp. z o.o. Wsk % (18:17) GKS GieKSa Katowice S.A. Wsk % (21:20) 2014 rok 2015 rok 2014 rok 2015 rok 2014 rok 2015 rok 2014 rok 2015 rok 2014 rok 2015 rok 2014 rok 2015 rok 2014 rok 2015 rok 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 Przychody: 67 581 635 71 441 000 105,7 259 447 825 213 902 000 82,4 51 681 940 54 541 000 105,5 27 267 453 24 431 000 89,6 24 259 857 27 377 000 112,8 112 773 006 109 513 000 97,1 3 131 053 2 767 000 88,4 1/ ze sprzedaży 64 385 420 68 508 000 106,4 206 145 435 207 770 000 100,8 44 226 493 46 617 000 105,4 26 436 336 23 864 000 90,3 23 057 358 23 171 000 100,5 108 355 619 105 465 000 97,3 2 083 743 2 340 000 112,3 2/ pozostałe przychody operacyjne 2 775 585 2 101 000 75,7 51 344 122 3 703 000 7,2 4 155 240 4 698 000 113,1 799 809 559 000 69,9 674 388 3 528 000 523,1 4 108 805 3 788 000 92,2 751 367 426 000 56,7 3/ przychody finansowe 420 630 832 000 197,8 1 958 268 2 429 000 124,0 3 300 207 3 226 000 97,8 31 308 8 000 25,6 528 111 678 000 128,4 308 581 260 000 84,3 295 943 1 000 0,3-21 - Koszty: 62 374 892 67 778 000 108,7 195 288 842 206 082 000 105,5 40 781 780 44 754 000 109,7 30 042 839 27 811 000 92,6 19 283 752 18 796 000 97,5 109 138 587 105 882 000 97,0 8 868 801 9 361 000 105,5 1/ działalności operacyjnej 61 009 498 66 781 000 109,5 190 895 493 202 838 000 106,3 38 104 809 41 797 000 109,7 29 900 888 27 724 000 92,7 15 467 070 15 928 000 103,0 108 003 153 104 563 000 96,8 5 515 308 8 000 000 145,1 2/ pozostałe koszty operacyjne 837 865 390 000 46,5 3 134 517 2 083 000 66,5 177 590 312 000 175,7 92 893 47 000 50,6 735 472 590 000 80,2 1 124 704 1 316 000 117,0 3 051 370 901 000 29,5 3/ koszty finansowe 527 529 607 000 115,1 1 258 832 1 161 000 92,2 2 499 381 2 645 000 105,8 49 058 40 000 81,5 3 081 211 2 278 000 73,9 10 731 3 000 28,0 302 124 460 000 152,3 Podatek dochodowy 1 333 820 901 000 67,6 4 175 754 1 766 000 42,3 2 591 946 3 199 000 123,4 0 0 x 177 713 344 000 193,6 1 004 598 928 000 x -722 000 0 x Pozostałe obowiazkowe zmniejszenie zysku 532 740 WYNIK FINANSOWY 3 872 924 2 762 000 71,3 59 983 229 6 054 000 10,1 8 308 214 6 588 000 79,3-2 775 386-3 380 000 121,8 4 265 651 8 237 000 193,1 2 629 820 2 703 000 102,8-5 015 748-6 594 000 131,5 Stan środków pieniężnych 22 711 596 23 300 000 102,6 31 167 772 24 068 000 77,2 105 593 573 85 470 000 80,9 147 676 524 000 354,8 16 552 342 19 192 000 115,9 13 191 634 14 011 000 106,2 17 000 148 000 870,6 Należności krótkoterminowe 3 951 255 4 610 000 116,7 26 462 814 29 639 000 112,0 2 022 981 3 333 000 164,8 2 317 735 2 409 000 103,9 622 625 643 000 103,3 5 841 225 9 695 000 166,0 261 000 551 000 211,1 Zobowiązania i rezerwy 14 195 497 16 092 000 113,4 94 251 568 97 786 000 103,7 93 912 147 87 799 000 93,5 3 769 632 5 698 000 151,2 134 327 704 131 592 000 98,0 35 799 250 49 220 000 137,5 7 288 000 1 585 000 21,7 Rozliczenia międzyokresowe 20 064 070 18 254 000 91,0 10 861 374 11 076 000 102,0 172 953 902 170 939 000 98,8 269 661 99 000 36,7 26 355 351 26 038 000 98,8 6 753 486 3 981 000 58,9 8 000 8 000 100,0
2. Spółki, w których udział Miasta jest mniejszy niż 50 % kapitału zakładowego. Miasto Katowice posiada udziały w jednostkach stowarzyszonych : - Tramwaje Śląskie S.A. - udział 46,35 % - EMC Silesia Sp. z o.o. - udział 34,17 % - Międzynarodowe Targi Katowickie Sp. z o.o. - udział 28,00 % oraz w jednostkach współzależnych, tj. : - Katowicka Specjalna Strefa Ekonomiczna S.A. - udział 9,71 % - Bingo Centrum Sp. z o.o. - udział 7,62 % - Górnośląskie Towarzystwo Lotnicze S.A. - udział 4,89 % - Ideon S.A. (poprzednia nazwa spółki Centrozap S.A) - udział 0,32 % - Regnon S.A. - udział 0,01 % Spółki te nie są objęte pełną kontrolą przez miasto Katowice, dlatego prezentacja udziałów w wynikach finansowych tych jednostek następuje w momencie konsolidacji bilansu miasta Katowice. Włączenie efektów wywierania znacznego wpływu do wyniku finansowego Miasta odbywa się na podstawie metody praw własności. Powyższe nie dotyczy spółek przeznaczonych do zbycia (Ideon S.A. i Regnon S.A.), które prezentowane są w aktywach obrotowych, a nie w aktywach trwałych i nie są prezentowane na podstawie metody praw własności. Wyliczana jest wartość rynkowa (pomniejszona o odpisy aktualizujące wartość posiadanych udziałów i akcji). uchwały podjęte przez Radę Miasta Katowice w sprawie udziałów Miasta w kapitale zakładowym (akcyjnym) Spółek. Uchwałą nr LXIV/1489/06 Rady Miasta Katowice z dnia 4 września 2006 roku wyrażono zgodę na nieodpłatne nabycie od Komunikacyjnego Związku Komunalnego Górnośląskiego Okręgu Przemysłowego w Katowicach akcji spółki Tramwaje Śląskie S.A. o wartości nominalnej 23.845.000 zł co stanowiło 25,1 % kapitału zakładowego Spółki. Na podstawie Zarządzenia nr 1687/2013 Prezydenta Miasta Katowice z dnia 14 sierpnia 2013 r. Miasto wniosło do spółki Tramwaje Śląskie S.A. wkład niepieniężny o wartości brutto 2.562.434,40 zł w postaci prawa własności dokumentacji projektowej dla zadania inwestycyjnego Modernizacja torowiska wbudowanego w jezdnię ul. Kościuszki od Al. Górnośląskiej do skrzyżowania z ul. Dworcową w Katowicach o wartości brutto 699.697,80 zł oraz zabudowanej nieruchomości położonej w Katowicach w rejonie skrzyżowania ul. Chorzowskiej z ul. Baildona wraz z posadowioną na nieruchomości budowlą wiaduktem tramwajowym z murami oporowymi o łącznej wartości brutto 1.862.736,60 zł. Uchwałą nr L/1194/14 Rady Miasta Katowice z dnia 28 maja 2014 roku w sprawie zmian budżetu oraz w budżecie miasta Katowice na 2014 rok wyrażono zgodę na zapłatę podatku od towarów i usług VAT od majątku wnoszonego aportem przez miasto Katowice do spółki Tramwaje Śląskie S.A. Majątek wytworzony w procesie inwestycyjnym w ramach zadania pn. Przebudowa strefy śródmiejskiej Miasta Katowice Etap II Strefa Rondo-Rynek - torowisko tramwajowe dwutorowe w ciągu Al. Korfantego, Rynku oraz ul. Św. Jana o wartości wytworzenia 28.852.892,49 zł został użyczony Spółce Tramwaje Śląskie S.A. do czasu wniesienia go jako wkładu niepieniężnego do Spółki w zamian za akcje. Zgodnie z Zarządzeniem nr 2370/2014 Prezydenta Miasta Katowice z dnia 18 listopada 2014 r. Miasto objęło w spółce 2.731.510 akcji serii F o wartości nominalnej po 10 zł za każdą akcję o łącznej wartości 27.315.100 zł w zamian za wkład niepieniężny w postaci - 22 -