DODATKOWE INFORMACJE I WYJAŚNIENIA do sprawozdania finansowego za rok 2018

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "DODATKOWE INFORMACJE I WYJAŚNIENIA do sprawozdania finansowego za rok 2018"

Adrian Mazurek
4 lat temu
Przeglądów:

1 DODATKOWE INFORMACJE I WYJAŚNIENIA do sprawozdania finansowego za rok 2018 I. Informacje i objaśnienia do bilansu. 1. Szczegółowy zakres zmian grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych zawierają załączone tabele. 2. Kwota dokonanych odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych nie występuje. 3. Kwota kosztów zakończonych prac rozwojowych nie występuje. 4. Wielkość gruntów użytkowanych wieczyście (brutto) Stan na r. Zwiększenia Zmniejszenia Stan na r. m Powierzchnia w m , ,00 Wartość ,72 zł , ,88 5. Punkt 5 nie występuje. (nie używamy środków trwałych na podstawie umów najmu, dzierżawy czy leasingu). 6. Liczba oraz wartość posiadanych papierów wartościowych lub praw udziały w PGK Spółka z o.o. Koszalin wartość ,00 zł. (127 udziałów). 7. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności nie występuje. 8. Dane o strukturze wartości kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej substywowanych akcji nie występuje. 9. Zmiany kapitału własnego. Funduszami podstawowymi w Spółdzielni są fundusze : udziałowy, wkładów mieszkaniowych, wkładów budowlanych, wkładów zaliczkowych. Fundusz udziałowy tworzony jest z wpłat udziałów członkowskich w wysokości określonej w Statucie. Stan funduszu na początek roku wynosił ,92 zł Zwiększenia w ciągu roku Zmniejszenia w ciągu roku 5.004,60 zł Stan funduszu na koniec roku ,32 zł 1

2 Fundusz wkładów mieszkaniowychtworzony jest z wpłat członków nabywających mieszkanie na warunkach lokatorskiego prawa do lokalu. Stan funduszu na początek roku wynosił ,62 zł Zwiększenia w ciągu roku ,22 zł Zmniejszenia w ciągu roku ,22 zł Stan funduszu na koniec roku ,62 zł Fundusz wkładów budowlanych tworzy się z wpłat członków nabywających mieszkanie na warunkach własnościowego prawa do lokalu. Stan funduszu na początek roku wynosił ,42 zł Zwiększenia w ciągu roku ,26 zł Zmniejszenia w ciągu roku 0,04 zł Stan funduszu na koniec roku ,64 zł Konto umorzenie zasobów mieszkaniowych wykazuje saldo ,35 zł i pomniejsza wartość wkładów budowlanych i mieszkaniowych. Fundusze zapasowe i rezerwowe fundusz zasobowy fundusz aktualizacji wyceny środków trwałych : Stan na r. Zwiększenie Zmniejszenie Stan na r fundusz zasobowy , , ,42 fundusz aktualizacji wyceny środków trwałych , ,26 Fundusze specjalne : fundusz remontowy ,01 zł na koncie funduszu remontowego prezentowany jest kredyt na remonty nieruchomości (dotyczy to nieruchomości, na rzecz których został taki kredyt zaciągnięty). fundusz świadczeń socjalnych ,49 zł 10. Propozycja podziału zysku. Zysk z działalności gospodarki zasobami mieszkaniowymi nie występuje. Zysk z działalności gospodarczej stanowi kwotę ,54 zł, którą przeznaczamy do podziału przez Walne Zgromadzenie (na pokrycie kosztów eksploatacji lokali zajmowanych przez Członków Spółdzielni). 2

3 11. Stan rezerw na koniec roku nie występuje. 12. Podział zobowiązań według pozycji bilansu : a) zobowiązania długoterminowe są to kredyty mieszkaniowe długoterminowe, które zostały spłacone do r. wraz z umorzonym oprocentowaniem oraz kredyty zaciągnięte na realizację inwestycji i remontów, których termin spłaty jest dłuższy niż 12 miesięcy. Stan zobowiązań długoterminowych na początek roku ,67 zł Stan zobowiązań długoterminowych na koniec roku ,59 zł (z tego ,16 zł. prezentowane jest jako zobowiązanie krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek) zobowiązania długoterminowe na r. to : kredyt na docieplanie budynków stan na r ,17 zł. oraz kredyt na inwestycję budowlaną stan na r ,42 zł. Stan kredytów przeznaczonych na remonty zasobów mieszkaniowych. Lp. Cel kredytu Termin spłaty kredytu Stan kredytu na r Na termomodernizację Bobolice (Szkolna) Na termomodernizację Bobolice (Łazienkowa) Na termomodernizację Bobolice (Matejki) Na termomodernizację Bobolice (Plac Zwycięstwa) Na termomodernizację Biały Bór (Norwida) r r r r r , , , , , ,17 b) zobowiązanie krótkoterminowe w okresie spłaty do 1 roku dotyczą bieżących zobowiązań z tytułu dostaw i usług, podatków, wynagrodzeń, ubezpieczeń społecznych oraz rozliczeń z pozostałych tytułów. 13. Łączna kwota zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki zobowiązania warunkowe ani poręczenia w okresie sprawozdawczym nie wystąpiły. 14. Czynne i bierne rozliczenia międzyokresowe oraz przychody przyszłych okresów. 3

4 Lp. Wyszczególnienie Stan konta na Początek roku Koniec roku Czynne rozliczenia międzyokresowe wynik , ,44 2. Bierne rozliczenia międzyokresowe 4.003, ,39 3. Czynne rozliczenia międzyokresowe c.o , ,92 Czynne rozliczenia międzyokresowe dotyczy rzeczywistych różnic między kosztami i dochodami z działalności statutowej Spółdzielni dotyczącej gospodarki zasobami mieszkaniowymi. Począwszy od roku 2008 wynik z działalności gospodarczej (dochody z najmu lokali użytkowych, dochody z reklam i z zarządzania wspólnotami) pomniejszone o podatek dochodowy oraz przychody z nieruchomości zapisywane są jako zysk do podziału przez Walne Zgromadzenie. Rozliczenia międzyokresowe czynne obejmują także wynik dotyczący centralnego ogrzewania do rozliczenia z użytkownikami lokali. Bierne rozliczenia dotyczą umowy z MEC na finansowanie wymiennikowi przy ul. Moniuszki w Koszalinie. Przychody opodatkowane. Wyszczególnienie Przychody Koszty Wynik Lokale użytkowe w najmie , , ,36 Przychody z reklam , ,25 Administracja zlecona , , ,10 Odsetki od lokali użytkowych 720,37 720,37 Inne (koszty i przychody oper. i finansowe ,39 128, ,39 c.o lokale użytkowe , , , , ,47 Wynik z działalności do opodatkowania ,47 zł Podatek dochodowy 19% ,96 zł ~ zł Wynik po opodatkowaniu ,47 zł z tego przychody z nieruchomości ,93 zł 4

5 Wynik do podziału na W.Z ,54 zł 15. Zobowiązania zabezpieczone na majątku Spółdzielni : Kredyt na budowę budynku przy ul. Grottgera 3A, 3B. Kredyty na remonty nieruchomości zabezpieczone są funduszem remontowym poszczególnych nieruchomości (których dotyczy remont). Dodatkowym zobowiązaniem są weksle. 16. Zobowiązania warunkowe z tytułu udzielonych przez Spółdzielnię gwarancji i poręczeń nie występują. II. Uzupełniające dane o przychodach i kosztach oraz wyniku finansowym. Lp. 1. Struktura rzeczowa (według rodzajów działalności) Wyszczególnienie Struktura przychodów ze sprzedaży w zł za poprzedni rok za bieżący rok obrotowy obrotowy kwota % kwota % Przychody gospodarki zasobami mieszkaniowymi z tego : opłaty z tyt. eksploatacji opłaty za c.o., c.w Razem , , ,16 63,88 27,12 91, , , ,08 63,44 26,98 90,42 2. Przychody pozostałe przychodów : operacyjnych i finan ,65 0, ,92 0,92 3. Przychody z działalności gospodarczej : lokale użytkowe administracja zlecona, reklamy inne Razem , , , , ,29 6,85 0,89 0,37 0,08 8, , , , , ,01 6,66 1,51 0,37 0,12 8,66 Ogółem , , Nieplanowane odpisy amortyzacyjne nie występują. 3. Odpisy aktualizujące wartość zapasów nie występują. 4. Działalność zaniechana w roku obrotowym nie występuje. 5. Podatek dochodowy występuje. 5

6 Opodatkowaniu podlega wynik na działalności gospodarczej (wynajem lokali, dochody z reklam, z administracji zleconej oraz pozostałe przychody z działalności gospodarczej). 6. Informacje o kosztach w układzie rodzajowym. Spółdzielnia sporządza rachunek zysków i strat w układzie rodzajowym. Wyszczególnienie Rok poprzedni Rok bieżący kwota wskaźnik kwota wskaźnik a) zużycie materiałów i energii ,01 43, ,07 43,23 b) usługi obce ,79 12, ,26 13,14 c) podatki i opłaty ,36 8, ,11 9,04 d) wynagrodzenia ,75 12, ,64 12,10 e) świadczenia na rzecz pracowników ,06 2, ,35 2,30 f) amortyzacja 921,01 0, ,18 0,02 g) pozostałe koszty (z fund.remont.) ,69 19, ,48 20,17 Ogółem koszty rodzajowe , , Inne koszty (poza rodzajowymi) : Koszty finansowe ,17 zł Koszty sądowe i komornicze ,97 zł ,14 zł 7. Koszty wytworzenia inwestycji rozpoczętych i środków trwałych ustala się według poniesionych nakładów na ich wytworzenie. W roku 2018 nakłady nie wystąpiły. 8. Straty i zyski nadzwyczajne nie wystąpiły. 9. Wynik gospodarki zasobami mieszkaniowymi. Przychody Spółdzielni ogółem ,01 zł Koszty Spółdzielni ogółem ,23 zł Wynik ogółem za 2018 r ,78 zł (bez rozliczeń międzyokresowych) Wynik GZM za 2018 r ,69 zł 6

7 Dochody z pozostałej działalności ,47 zł Razem wynik za 2018 r. (brutto) ,78 zł Podatek dochodowy (CIT) ,00 zł Ogółem wynik 2018 r ,22 zł Wynik GZM na r ,68 zł Wynik ogółem na r. (po uwzględnieniu zysku z 2018 r.) ,90 zł 10. Struktura środków pieniężnych. kasa 4.955,09 zł rachunki bankowe ,75 zł rachunki lokat ,52 zł Razem środki pieniężne na r ,36 zł III. Spółdzielnia nie sporządza sprawozdania z przepływu środków pieniężnych. IV. Informacje o : 1. Wspólnych przedsięwzięciach nie występują. 2. Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie z podziałem na grupy zawodowe. Przeciętna liczba zatrudnionych Lp. Wyszczególnienie 2017 r r Pracownicy umysłowi 14,00 14,00 2. Gospodarze domów 5,00 5,50 3. Konserwatorzy 4. Osoby korzystające z urlopów wychowawczych Razem 19,00 19,50 3. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego, w tym o rodzaju popełnionego błędu oraz kwoty korekty nie występują. 4. Informacja o znaczących zdarzeniach jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym nie występuje. 5. Spółdzielnia nie podlega obowiązkowi badania sprawozdania finansowego przez biegłego rewidenta. 7

Podobne dokumenty

4. Stan na koniec roku r.(bz) , ,12. b) Reja 2 17, ,12. c) Ledóchowskiego 14 21,43 943,88

4. Stan na koniec roku r.(bz) , ,12. b) Reja 2 17, ,12. c) Ledóchowskiego 14 21,43 943,88 Dodatkowe informacje i objaśnienia do sprawozdania finansowego za 2014 rok Spółdzielni Mieszkaniowej SPÓŁDZIELCA ul. Kaszubska 8. Informacje i objaśnienia do bilansu Szczegółowy zakres zmian wartości grup