WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2010 ROK 1. Jednostka sporządzająca sprawozdanie Stowarzyszenie Hospicjum im. Św. Wawrzyńca 81-372 Gdynia ul. Armii Krajowej 26 Stowarzyszenie zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem 000044542 w dniu 23.10.2001 r. Stowarzyszenie posiada status organizacji pożytku publicznego (wpis z dnia 13 marca 2004 r.) 2. Przedmiot działalności Stowarzyszenia określony w statucie DZIAŁALNOŚĆ SZPITALI działalność innych instytucji medycznych zapewniających pacjentom zakwaterowanie i wyżywienie - hospicjum stacjonarne PRAKTYKA LEKARSKA SPECJALISTYCZNA działalność lekarska prowadzona bezpośrednio w domu pacjenta domowa opieka hospicyjna DZIAŁALNOŚĆ FIZJOTERAPEUTYCZNA Indywidualna działalność fizykoterapeutów oraz działalność prowadzona w dziedzinie terapii ruchowej DZIALALNOŚĆ PIELĘGNIAREK I POŁOŻNYCH indywidualna działalność pielęgniarek POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ W ZAKRESIE OPIEKI ZDROWOTNEJ działalność psychologów i psychoterapeutów POZOSTAŁA POMOC SPOŁECZNA ośrodek wolontariatu, opieka społeczna dla dzieci, działalność charytatywna polegająca na gromadzeniu funduszy lub innych formach wspierania finansowego w ramach opieki społecznej 3. Okres sprawozdawczy Sprawozdanie zostało sporządzone za okres 01.01.2010 r. 31.12.2010 r. przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie 4. Zasady wyceny według przepisów ustawy o rachunkowości Środki trwałe rzeczowe aktywa trwałe wykorzystywane w realizacji celów statutowych Stowarzyszenia przez okres dłuższy niż 1 rok o wartości przekraczającej 1.000 zł. Środki trwałe wycenia się według ceny nabycia po pomniejszeniu o odpisy amortyzacyjne. Środki trwałe o wartości jednostkowej od 1.000 zł do 3 500 zł amortyzowane są jednorazowo, w chwili ich wydania do użytkowania. Środki trwałe o wartości jednostkowej powyżej 3.500 zł amortyzowane są metodą liniową. 2 S t r o n a
5. Zapasy Wycenia się według cen zakupu. Rozchód materiałów wycenia się według zasady pierwsze weszło pierwsze wyszło. 6. Należności i zobowiązania Wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, z zachowaniem ostrożności wyceny. Administracyjnych Medycznych Członek Zarządu Sekretarz Dyrektor Stowarzyszenia Krystyna Szambelańczyk Urszula Bławat Mirosław Pietrzak Teresa Czapska Grzegorz Miloch 3 S t r o n a
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2010 ROK. I. Wyjaśnienia do bilansu 1. Zmiany wartości składników aktywów trwałych w roku obrotowym Tab. nr 1 Wyszczególnienie Wartość brutto Wartość netto 31.12.2009 zwiększenia zmniejszenia 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2010 Rzeczowe aktywa trwałe 865434,12 102818,57 968252,69 346412,06 252208,16 środki trwałe 865 434,12 102 818,57 968 252,69 346 412,06 252 208,16 urządzenia techniczne i maszyny 237 436 05 3 000,00 240 436,05 143 328,47 139 764,12 środki transportu 170 764,01 170 764,01 76 419,65 53 019,64 inne środki trwałe 457 234,06 99 818,57 557 052,63 126 663,94 59 424,40 Wartość umorzenia na koniec 2010 roku wynosiła 716 044,53 zł. 2. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów Tab. nr 2 Rodzaj umowy Stan na początek 2010 roku Zmiany w ciągu roku zwiększenia zmniejszenia Stan na koniec 2010 roku Dzierżawa 3.650.000,00 - - 3.650.000,00 Razem 3.676.000,00 - - 3.650.000,00 Umowa dzierżawy zawarta 28 lipca 2000 r. pomiędzy Gminą Miasta Gdyni a Stowarzyszeniem Hospicjum im. Św. Wawrzyńca. Przedmiotem umowy jest dzierżawa nieruchomości położonej w Gdyni przy ul. Dickmana 6 zabudowanej budynkiem hospicjum stacjonarnego. 3. Propozycje podziału zysku bilansowego netto za 2010 rok. Zarząd Stowarzyszenia Hospicjum im. Św. Wawrzyńca proponuje przeznaczyć całość zysku za 2010 na fundusz statutowy Stowarzyszenia w celu jego wykorzystania na realizację zadań statutowych. 4 S t r o n a
II. Wyjaśnienia do rachunku wyników 1 Struktura przychodów lp Wielkość i struktura przychodów w latach 2009-2010 wyszczególnienie kwota [zł] Przychody ogółem: 1 814 854,56 udział w przychodach kwota [zł] 2009 2010 Tab. nr 3 Udział w przychodach 100,00 1 478 225,21 100,00 w tym 1) składki członkowskie 360,00 0,02 267,00 0,02 2) zbiórki publiczne 62 038,00 3,42 100 187,23 6,78 3) wpłaty 1% pdof 1274 702,46 70,24 903223,64 61,10 4) środki z budżetu Gmin: Gdynia, Kosakowo, Rumia 103050,00 5,68 109540,00 7,41 5) darowizny od osób fizycznych i prawnych oraz wsparcia finansowe 255 027,35 14,05 232 073,82 15,70 w tym darowizny rzeczowe 7 725,11 0,43 15 401,14 1,04 6) Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej 2 100,00 0,12 7) nawiązki sądowe sądy cywilne i wojskowe. 20 060,43 1,10 975,72 0,07 8) przychody finansowe (odsetki) 97 516,32 5,37 131 957,80 8,92 5 S t r o n a
III. Ustalenie podstawy podatku dochodowego od osób prawnych lp wyszczególnienie rok 2010 Tab. nr 4 1 przychody ogółem 1 478 225,21 2 przychody podatkowe 1 478 225,21 3 4 koszty działalności według rachunku zysków i strat koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu 734 929,50 197 795,97 amortyzacja wyłączona z kosztów statutowych i administracyjnych 197 795,97 5 koszty podatkowe (3-4) 537 133,53 6 dochód podatkowy (2-5) 941 091,68 7 dochód wolny od podatku 941 091,68 dochód przeznaczony na cele statutowe 0,00 8 dochód podlegający opodatkowaniu 0,00 6 S t r o n a
IV. Dane o kosztach Wysokość i struktura kosztów w latach 2009-2010 wyszczególnienie kwota [zł] udział w kosztach kwota zł 2009 2010 Tab. Nr 5 udział w kosztach Koszty ogółem: 729 938,65 100,00 734 929,50 100,00 koszty działalności podstawowej 691 102,88 94,71 694 061,64 94,44 koszty administracyjne 38 835,77 5,29 40 857,74 5,56 zużycie materiałów i energii 10 843,60 1,48 12 057,39 1,64 usługi obce 9 806,00 1,34 8 314,19 1,13 podatki i opłaty 48,07-47,10 0,01 wynagrodzenia i ubezpieczenia społeczne amortyzacja 17 136,98 2,33 19 779,60 2,69 pozostałe koszty 1 001,12 0,14 659,46 0,09 koszty finansowe - - 10,12 0,00- V. Dodatkowe informacje Stowarzyszenie nie udzieliło żadnych gwarancji, poręczeń oraz pożyczek w roku obrotowym. Administracyjnych Medycznych Członek Zarządu Sekretarz Dyrektor Stowarzyszenia Krystyna Szambelańczyk Urszula Bławat Mirosław Pietrzak Teresa Czapska Grzegorz Miloch 7 S t r o n a