EDENRED POLSKA SP. Z O.O. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2011 R.



Podobne dokumenty
EDENRED POLSKA SP. Z O.O. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2012 R.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE. Stowarzyszenia Marsz Niepodległości (dalej: Stowarzyszenie )

STOWARZYSZENIE SPORTOWE "PARK TENISOWY OLIMPIA" SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2014 R.

INFORMACJA O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU

INFORMACJA DODATKOWA

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2012 ROK. 1. Nazwa i siedziba jednostki Spółdzielnia Mieszkaniowa Kopernik ul. Matejki 94/96 w Toruniu

INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA Stowarzyszenie Przyjaciół Osób Niepełnosprawnych z Drewnianej.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2012

SPRAWOZDANIE FINANSOWE. Stowarzyszenia Marsz Niepodległości (dalej: Stowarzyszenie )

MSIG 139/2014 (4518) poz

INFORMACJA DODATKOWA

WPROWADZENIE do sprawozdania finansowego

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

RAPORT ROCZNY JEDNOSTKOWY od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2013 roku SPRAWOZDANIE FINANSOWE EDISON S.A. ZA ROK OBROTOWY 2013.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI. BLOCKCHAIN LAB SPÓŁKA AKCYJNA za rok 2018

Sprawozdanie finansowe

ZAKRES INFORMACJI WYKAZYWANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, O KTÓRYM MOWA W ART

Fundacja VERBA z siedzibą w Warszawie ul. Chodkiewicza 7/4

do sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31 grudnia 2009 r. do sprawozdania finansowego

INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES OD DO

FUNDACJA SZKOLA DIALOGU Siepraw 1205, Siepraw

WARSZAWSKA MISJA OCHOTNICZA

Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2012 Forum Kultury Sp. z o.o.

OKRĘGOWA IZBA PRZEMYSŁOWO - HANDLOWA W TYCHACH. Sprawozdanie finansowe za okres od do

Sprawozdanie Finansowe Fundacji Mam Serce

SPRAWOZDANIE FINANSOWE. za okres

Sprawozdanie Finansowe Fundacji TWÓJ EVEREST

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

MSIG 131/2017 (5268) poz

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Adres siedziby: Wierzbica, ul. Wierzbica 57b, gmina Serock, powiat legionowski, woj. mazowieckie

Załącznik do sprawozdania finansowego za rok 2015

FUNDACJA AFRYKA INACZEJ

Sprawozdanie finansowe za 2014 r.

FUNDACJA ROZWOJU SZKOŁY FILMOWEJ W ŁODZI ŁÓDŹ, UL.TARGOWA 61/63. Sprawozdanie finansowe za okres od do

Fundacja VERBA z siedzibą w Warszawie ul. Chodkiewicza 7/4

SPRAWOZDANIE FINANSOWE. za okres

BOA SPÓŁKA AKCYJNA SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2012 R.

Instytut Globalnej Odpowiedzialności. Warszawa SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2011

SKOCZOWSKA FABRYKA KAPELUSZY POLKAP SPÓŁKA AKCYJNA (w restrukturyzacji) Sprawozdanie finansowe za okres od do

FUNDACJA WARTA GOLDENA Warszawa ul Tamka 49/11

WSTĘP. Na dzień przekazania raportu skład Zarządu FARMACOL S.A. nie uległ żadnym zmianom.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

5 ZAKRES INFORMACJI WYKAZYWANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, O KTÓRYM MOWA W ART

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Informacja dodatkowa instytucji kultury Gminnego Ośrodka Kultury (art. 45 ust. 2 pkt 3 ustawy)

FUNDACJA AFRYKA INACZEJ

LUBUSKA REGIONALNA ORGANIZACJA TURYSTYCZNA LOTUR ZIELONA GÓRA, UL. PODGÓRNA 7

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO. STOWARZYSZENIA ROZWOJU DZIECI I MŁODZIEŻY ALF Ul Tyniecka KRAKÓW

Stowarzyszenie Zielone Mazowsze Warszawa ul. Nowogrodzka 46/6 SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Nagłówek sprawozdania finansowego

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES STOWARZYSZENIE POLITES

WARSZAWSKA MISJA OCHOTNICZA

MSIG 103/2014 (4482) poz

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO. a) nazwa: Baumal Group Spółka Akcyjna. b) siedziba ul. Przemysłowa 8, Luboń

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA (załącznik do bilansu oraz rachunku zysków i strat) GMINNEGO ZESPOŁU OŚRODKÓW ZDROWIA W POCZESNEJ. za 2015 r.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO za 2010 rok

SPRAWOZDANIE FINANSOWE HFT GROUP S.A. Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE ZA OKRES OD DNIA R. DO DNIA R.

FUNDACJA KAPITAŁ MŁODYCH. Sprawozdanie finansowe za okres od do

EFFICENTER SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Rok obrotowy: Warszawa Data wydruku: ul. Migdałowa 4 NIP:

FUNDACJA AFRYKA INACZEJ

SPRAWOZDANIE FINANSOWE HFT GROUP S.A. Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE ZA OKRES OD DNIA R. DO DNIA R.

UCHWAŁA NR XXXIX/230/2010 RADY GMINY BOLIMÓW z dnia 29 kwietnia 2010 r.

ESOTIQ & HENDERSON SPÓŁKA AKCYJNA GDAŃSK Ul. SADOWA 8

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2018 ROK

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2018 roku

Sprawozdanie finansowe Fundacji mbanku za okres od roku do dnia roku. Fundacja. mbank.pl

UCHWAŁA NR IX/72/15 RADY MIEJSKIEJ W KLUCZBORKU. z dnia 29 kwietnia 2015 r.

MSIG 91/2013 (4208) X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY LUXIMA S.A. I KWARTAŁ 2015 ROKU. Ełk, dnia 15 maja 2015 r.

SPRAWOZDANIE FINASOWE. Stowarzyszenie APETYT NA ŻYCIE. z siedzibą w Zabierzowie. ul. Szkolna Zabierzów

MEDIAN POLSKA SPÓŁKA AKCYJNA. Sprawozdanie finansowe za okres od do

MSIG 118/2016 (5003) poz

Informacja dodatkowa za 2009 r.

Sprawozdanie finansowe Fundacji BRE Banku za rok 2010

MSIG 198/2015 (4829) poz

INFORMACJA DODATKOWA

Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2014 Forum Kultury

Sprawozdanie finansowe

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

INFORMACJA DODATKOWA do sprawozdania finansowego za 2012 r. Gminnej Biblioteki Publicznej w Cegłowie

Stowarzyszenie Łączy Nas Kanał Elbląski Lokalna Grupa Działania w Elblągu

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

NOWOTOMYSKIE TOWARZYSTWO KULTURALNE UL. WITOSA NOWY TOMYŚL SPRAWOZDANIE FINANSOWE

BILANS. Stan na AKTYWA. B Aktywa obrotowe 4, , I Zapasy Druk: MPiPS

UCHWAŁA NR... RADY GMINY STARA BIAŁA. z dnia r.

I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe Fundacji mbanku za okres od roku do dnia roku. Fundacja. mbank.pl

AKTYWA PASYWA

FUNDACJA ZWIERZĘCA POLANA Warszawa Ul Gwiaździsta 15A lok 257

Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęte zostały odpowiednie do działalności jednostki zasady rachunkowości.

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI SPRAWOZDANIE FINANSOWE

SPRAWOZDANIE ZATWIERDZONE PRZEZ ZARZĄD 06 MARCA 2017 ROKU

Transkrypt:

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2011 R.

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2011 r. SPIS TREŚCI OŚWIADCZENIE ZARZĄDU 3 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 4 BILANS 9 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 11 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 12 2

Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2011 r. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Zgodnie z wymogami art. 52 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. nr 152, poz. 1223 z późniejszymi zmianami) Zarząd EDENRED POLSKA SP. Z O.O. ("Spółka") przedstawia sprawozdanie finansowe, na które składa się: 1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego, 2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2011 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 26 050 786,4 złotych, 3) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2011 r. do 31 grudnia 2011 r. wykazujący stratę netto w kwocie 3 565 531,1 złotych, 4) dodatkowe informacje i objaśnienia. 3

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego e) b) c) f) h) i) j) Wydatki 1. g) k) d) 1. Znaczące Podatek Udziały Środki Inwestycje Wartości Przychody Należności, Zapasy Różnice poniesione Dane pieniężne trwałe w dochodowy kursowe zasady niematerialne innych rozpoczęte i roszczenia identyfikujące koszty na rachunkowości jednostkach ulepszenie i i zobowiązania prawne Spółkę środków i papiery trwałych wartościowe (przebudowa, rozbudowa, rekonstrukcja, adaptacja 1. 1 Nazwa Spółki EDENRED POLSKA Sp. z o.o., zwana dalej Spółką informacje zaniechanej [...] informacje jest informacje skonsolidowanym wobec o zdarzeniach 1. 2 Siedziba Spółki ul. Przemysłowa 30 00-450 Warszawa 1. 3 Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym Siedziba sądu: Data: 6 czerwca 2002 r. Numer rejestru: 0000116438 1. 4 Podstawowy przedmiot i czas działalności Spółki Działalność usługowa związana z wyżywieniem Handel hurtowy, z wyłączeniem handlu pojazdami samochodowymi Reklama Pozostała działalność profesjonalna, naukowa i techniczna, gdzie indziej niesklasyfikowana Pozostała działalność wspomagająca prowadzenie działalności gospodarczej. 1. 5 Okres objęty sprawozdaniem finansowym Sąd Rejonowy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Przedmiotem działalności Spółki zgodnie z umową Spółki jest między innymi: Spółka została utworzona na czas nieokreślona. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane za okres od 1 stycznia 2011 r. do 31 grudnia 2011 r., natomiast dane porównawcze obejmują okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. 1. 6 Założenie kontynuacji działalności Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności. 4

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego e) b) c) f) h) i) j) Wydatki 1. g) k) d) 2. Znaczące Podatek Udziały Środki Inwestycje Wartości Przychody Należności, Zapasy Różnice poniesione Znaczące pieniężne trwałe w dochodowy kursowe zasady niematerialne innych rozpoczęte i roszczenia koszty na zasady rachunkowości jednostkach ulepszenie i i rachunkowości zobowiązania prawne środków i papiery trwałych wartościowe (przebudowa, rozbudowa, rekonstrukcja, adaptacja Sprawozdanie finansowe sporządzono stosując poniżej opisane zasady rachunkowości: 2. 1 Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w zgodzie z praktyką stosowaną przez jednostki działające w Polsce, w oparciu o zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. nr 152 poz. 1223 z późniejszymi zmianami) i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi. 2. 2 Przychody i koszty Przychody i koszty są ujmowane zgodnie z zasadą memoriału, tj. w roku obrotowym, którego dotyczą, niezależnie od terminu otrzymania lub dokonania płatności. Spółka prowadzi ewidencję kosztów w układzie rodzajowym oraz sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów ujmuje się w rachunku zysków i strat, gdy korzyści wynikające z praw własności do produktów, towarów i materiałów przekazano nabywcy. 2. 3 Odsetki Przychody odsetkowe są ujmowane w momencie ich naliczenia. 2. 4 Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach według cen ich nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie i umarza metodą liniową przy zastosowaniu następujących stawek amortyzacyjnych: Koncesje, patenty, licencje i znaki towarowe Oprogramowanie Inne 50% 50% 10% Poprawność stosowanych okresów i stawek amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych jest przez jednostkę weryfikowana, powodując odpowiednią korektę dokonywanych w następnych latach odpisów amortyzacyjnych. 5

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego e) b) c) f) h) i) j) Wydatki 1. g) k) d) 2. Znaczące Podatek Udziały Środki Inwestycje Wartości Przychody Należności, Zapasy Różnice 5 poniesione Środki pieniężne trwałe w dochodowy kursowe zasady niematerialne innych rozpoczęte i roszczenia koszty trwałe na rachunkowości jednostkach ulepszenie i i zobowiązania prawne środków i papiery trwałych wartościowe (przebudowa, rozbudowa, rekonstrukcja, adaptacja e) f) h) i) j) Wydatki g) k) d) Podatek Udziały Środki Inwestycje Należności, Zapasy Różnice poniesione pieniężne trwałe w dochodowy kursowe innych rozpoczęte roszczenia jednostkach na ulepszenie i zobowiązania i papiery środków wartościowe trwałych (przebudowa, rozbudowa, rekonstrukcja, Wartość początkową środków trwałych ujmuje się w księgach według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych oraz środków trwałych w budowie obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia do dnia przyjęcia do używania, w tym również koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu. Wartość początkową stanowiącą cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia, polegającego na przebudowie, rozbudowie, modernizacji lub rekonstrukcji, powodującego, że wartość użytkowa tego środka po zakończeniu ulepszenia przewyższa posiadaną przy przyjęciu do używania wartość użytkową. Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową. Rozpoczęcie amortyzacji następuje w następnym miesiącu po przyjęciu środka trwałego do używania. Przykładowe stawki amortyzacyjne są następujące: Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu 30% 20% Poprawność stosowanych okresów i stawek amortyzacji środków trwałych jest przez jednostkę weryfikowana, powodując odpowiednią korektę dokonywanych w następnych latach odpisów amortyzacyjnych. 2. 6 Zapasy Zapasy wyceniane są według cen ich nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy. Materiały wycenia się według ceny nabycia, przy czym rozchód wycenia się metodą pierwsze weszło, pierwsze wyszło. 6

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego e) b) c) f) h) i) j) Wydatki 1. g) k) d) 2. Znaczące Podatek Udziały Środki Inwestycje Wartości Przychody Należności, Zapasy Różnice 7 poniesione Należności, pieniężne trwałe w dochodowy kursowe zasady niematerialne innych rozpoczęte i roszczenia koszty na rachunkowości jednostkach roszczenia ulepszenie i i zobowiązania prawne i środków i zobowiązania, papiery trwałych wartościowe inne (przebudowa, niż zaklasyfikowane rozbudowa, jako rekonstrukcja, aktywa adaptacja i zobowiązania finansowe Należności wykazuje się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego, zaliczanego odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której dotyczy odpis aktualizujący. Zobowiązania ujmuje się w księgach rachunkowych w kwocie wymagającej zapłaty. Należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wykazuje się na dzień ich powstania według średniego kursu Narodowego Banku Polskiego ogłoszonego dla danej waluty z dnia poprzedzającego ten dzień. Na dzień bilansowy należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. 2. 8 Rozliczenia międzyokresowe Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy 2. 9 Rezerwy na zobowiązania Rezerwy stanowią zobowiązania, których termin wymagalności lub kwota nie są pewne. 7

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego e) b) c) f) h) i) j) Wydatki 1. g) k) d) 2. Znaczące Podatek Udziały Środki Inwestycje Wartości Przychody Należności, Zapasy Różnice 10 poniesione Podatek pieniężne trwałe w dochodowy kursowe zasady niematerialne innych rozpoczęte i roszczenia koszty dochodowy na rachunkowości jednostkach ulepszenie i i zobowiązania prawne środków i papiery trwałych wartościowe (przebudowa, rozbudowa, rekonstrukcja, adaptacja Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat obejmuje część bieżącą. Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego jest naliczane zgodnie z przepisami podatkowymi. 8

Bilans AKTYWA Nota 31.12.2011 31.12.2010 Aktywa trwałe 240 910.9 103 469.3 Rzeczowe aktywa trwałe 2 240 910.9 103 469.3 88 950.7 50 118.3 30 186.3 49 681.0 121 774.0 3 670.0 240 910.9 103 469.3 Aktywa obrotowe 25 809 875.5 9 917 216.3 Zapasy Należności krótkoterminowe 202 602.6 62 025.5 202 602.6 62 025.5 13.1 63 461.8 32 434.6 3.1 63 461.8 32 434.6 13 256 803.5 918 069.0 3.2 12 802 983.6 234 496.7 339 514.0 58 471.5 inne 114 305.9 625 100.8 13 320 265.2 950 503.6 Inwestycje krótkoterminowe 12 232 161.6 8 897 505.2 4 12 232 161.6 8 897 505.2 12 232 161.6 8 897 505.2 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 54 846.0 7 182.0 AKTYWA RAZEM 26 050 786.4 10 020 685.6 9

Bilans PASYWA Nota 31.12.2011 31.12.2010 Kapitał własny Kapitał zakładowy 6.1 11 980 000.0 10 723 000.0 Strata z lat ubiegłych (2 349 987.1) (11 928 392.2) Strata netto 6.2 (3 565 531.1) (1 139 594.9) 6 064 481.8 (2 344 987.1) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 19 986 304.6 12 365 672.6 Rezerwy na zobowiązania Pozostałe rezerwy 153 877.6 - - krótkoterminowe 7 153 877.6-153 877.6 - Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych 13.1 8 116.9 - z tytułu dostaw i usług 8 116.9 - Wobec pozostałych jednostek 19 781 372.6 12 284 218.5 z tytułu dostaw i usług 8 19 396 938.5 12 225 258.9 z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 101 820.1 23 845.3 z tytułu wynagrodzeń 280 371.8 - inne 2 242.2 35 114.3 Fundusze specjalne 3 086.9 16 190.4 19 792 576.4 12 300 408.9 Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe 39 850.6 65 263.7 - krótkoterminowe 9 39 850.6 65 263.7 39 850.6 65 263.7 PASYWA RAZEM 26 050 786.4 10 020 685.6 10

Rachunek zysków i strat Nota 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 10 Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 946 232.2 1 230 151.6 1 946 232.2 1 230 151.6 Koszty działalności operacyjnej Amortyzacja (103 307.2) (103 353.4) Zużycie materiałów i energii (337 097.6) (187 264.4) Usługi obce (2 685 618.6) (1 178 891.2) Podatki i opłaty (68 581.1) (256.6) Wynagrodzenia (1 642 006.3) (601 595.6) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (361 912.6) (161 464.4) Pozostałe koszty rodzajowe (622 662.1) (220 596.3) (5 821 185.5) (2 453 422.0) Strata ze sprzedaży (3 874 953.4) (1 223 270.4) Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 246.0 99 300.0 Inne przychody operacyjne 136 236.1 11 129.2 136 482.1 110 429.2 Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (194.5) (102 125.0) Inne koszty operacyjne (72 422.1) (70 365.8) (72 616.6) (172 490.8) Strata z działalności operacyjnej (3 811 087.9) (1 285 332.1) Przychody finansowe Odsetki 11 288 015.6 160 856.9 - w tym od jednostek powiązanych 165 919.2 - Inne 775.1 1 938.9 288 790.6 162 795.9 Koszty finansowe Inne (43 233.9) (17 058.7) (43 233.9) (17 058.7) Strata brutto (3 565 531.1) (1 139 594.9) Podatek dochodowy 12 - - Strata netto (3 565 531.1) (1 139 594.9) 11

Dodatkowe informacje i objaśnienia 1. Wartości niematerialne i prawne Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych Inne wartości niematerialne i prawne Razem Wartość brutto 01.01.2011 46 029.2 46 029.2 31.12.2011 46 029.2 46 029.2 Umorzenie 01.01.2011 (46 029.2) (46 029.2) 31.12.2011 (46 029.2) (46 029.2) Wartość netto 01.01.2011 - - 31.12.2011 - - W roku obrotowym nie dokonano 12

Dodatkowe informacje i objaśnienia 2. W Rzeczowe roku obrotowym aktywa trwałe nie dokonano [dokonano] Zmiana stanu środków trwałych Wartość brutto Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Razem 01.01.2011 372 854.2 164 467.8 96 746.8 634 068.8 Zwiększenia 109 706.2-131 237.2 240 943.4 Zmniejszenia (59 608.4) - (21 142.8) (80 751.2) 31.12.2011 422 952.0 164 467.8 206 841.1 794 260.9 Umorzenie 01.01.2011 (322 735.9) (114 786.8) (93 076.8) (530 599.5) Zwiększenia (70 873.9) (19 494.7) (13 133.2) (103 501.7) Zmniejszenia 59 608.4-21 142.8 80 751.2 31.12.2011 (334 001.4) (134 281.5) (85 067.1) (553 350.0) Wartość netto 01.01.2011 50 118.3 49 681.0 3 670.0 103 469.3 31.12.2011 88 950.7 30 186.3 121 774.0 240 910.9 13

Dodatkowe informacje i objaśnienia 3. Zapasy Należności wykazane krótkoterminowew bilansie w netto, czyli pomniejszone o odpisy 3. 1 Struktura wiekowa należności krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych i roszczenia wykazane w bilansie w netto tj. pomniejszone o 31.12.2011 31.12.2010 O okresie spłaty: Do 12 miesięcy 63 461.8 32 434.6 63 461.8 32 434.6 Stan należności brutto Stan należności netto 63 461.8 32 434.6 63 461.8 32 434.6 3. 2 Struktura wiekowa należności krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług od pozostałych jednostek O okresie spłaty: Do 12 miesięcy Stan należności brutto Stan należności netto 31.12.2011 31.12.2010 12 802 983.6 234 496.7 12 802 983.6 234 496.7 12 802 983.6 234 496.7 12 802 983.6 234 496.7 Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących należności okresie objętym sprawozdaniem finansowym. 4. Inwestycje krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 31.12.2011 31.12.2010 Środki pieniężne w kasie i na rachunkach 12 232 161.6 8 897 505.2 12 232 161.6 8 897 505.2 5. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 31.12.2011 31.12.2010 Ubezpieczenia Prenumerata Usługi IT Koszty personalizacji kart Pozostałe 4 267.3 4 213.2 2 483.3 2 968.8 10 545.5-36 149.9-1 400.0-54 846.0 7 182.0 14

Dodatkowe informacje i objaśnienia 6. Kapitał własny i roszczenia wykazane w bilansie w netto tj. pomniejszone o rezerwy 6. 1 Struktura własności kapitału zakładowego Udziałowiec Ilość udziałów Wartość nominalna udziałów Udział % EDENRED S.A. CANDIA SECURITIES LIMITED EDENRED PARTICIPATIONS 239 582 11 979 100.0 17 850.0 1 50.0 239 600 11 980 000.0 100.0% 0.0% 0.0% 100.0% W lipcu 2011 r. Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o obniżeniu kapitału zakładowego z kwoty 10 723 000,00 zł do kwoty 5 000,00 zł, poprzez umorzenie 214 360 udziałów o wartość nominalnej każdy. Środki uzyskane z obniżenia kapitału zakładowego zostały przekazane na kapitał rezerwowy Spółki w celu pokrycia strat z lat ubiegłych. W lipcu 2011 r. Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego z kwoty 5 000,00 zł do kwoty 11 890 000,00 zł, poprzez utworzenie 239 500 nowych, równych udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy. Udziały zostały objęte przez dotychczasowych wspólników. 6. 2 Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy Zarząd Spółki proponuje pokryć stratę z zysków lat przyszłych. 7. Zarząd RezerwySpółki proponuje następujący podział zysku [pokrycia straty] za rok obrotowy: Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Pozostałe Razem 01.01.2011 - Zwiększenia 153 877.6 31.12.2011 153 877.6-153 877.6 153 877.6 8. Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług w kwocie 19 396 938,50 zł są wymagalne do 12 miesięcy od dnia bilansowego. 15

Dodatkowe informacje i objaśnienia 9. Inne rozliczenia i roszczenia międzyokresowe wykazane w bilansie w netto tj. pomniejszone o rezerwy Rozliczenia krótkoterminowe 31.12.2011 31.12.2010 Usługi obce 39 850.6 65 263.7 39 850.6 65 263.7 10. Struktura przychodów ze sprzedaży Struktura terytorialna Przychody ze sprzedaży produktów Kraj Eksport 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 1 921 156.2 1 214 249.6 25 076.0 15 902.0 1 946 232.2 1 230 151.6 11. Przychody odsetkowe w okresie od 1 stycznia 2011 r. do 31 grudnia 2011 r. Odsetki niezrealizowane, o terminie płatności Pożyczki udzielone i należności własne Odsetki zrealizowane do 3 miesięcy od 3 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy Razem 288 015.6 - - - 288 015.6 288 015.6 - - - 288 015.6 w okresie od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. Odsetki niezrealizowane, o terminie płatności Pożyczki udzielone i należności własne Odsetki zrealizowane do 3 miesięcy od 3 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy Razem 160 856.9 - - - 160 856.9 160 856.9 - - - 160 856.9 16

Dodatkowe informacje i objaśnienia 12. Podatek dochodowy i roszczenia od wykazane osób prawnych w bilansie w netto tj. pomniejszone o rezerwy Wyliczenie podatku dochodowego od osób prawnych 01.01.2011-31.12.2011 Zysk/(Strata) brutto Kwoty, które zwiększają podstawę opodatkowania premie dla pracowników rezerwy na usługi rezerwy na materiały koszty reprezentacji zużycie materiałow marketinowych pozostałe Podstawa opodatkowania Podatek dochodowy (3 565 531.1) 276 829.4 103 930.6 49 947.0 117 101.3 20 900.4 42 854.4 611 563.1 (2 953 968.0) - 13. Transakcje z jednostkami powiązanymi 13. 1 Saldo rozrachunków na dzień bilansowy Edenred S.A. Edenred Deutschland GmbH Należności Zobowiązania 63 461.8 - - 8 116.9 63 461.8 8 116.9 13. 2 Przychody ze wzajemnych transakcji w roku obrotowym Edenred S.A. Przychody finansowe 165 919.2 165 919.2 13. 3 Koszty ze wzajemnych transakcji w roku obrotowym Edenred S.A. Edenred Deutschland GmbH Zakupy usług 554 468.5 10 535.6 565 004.1 17

Dodatkowe informacje i objaśnienia 14. Zatrudnienie i roszczenia wykazane w bilansie w netto tj. pomniejszone o rezerwy Przeciętny stan zatrudnienia w roku obrotowym wynosił 14 osób 15. Zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego Nie wystąpiły zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, które zostały ujęte w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy. 16. Zdarzenia po dniu bilansowym nie ujęte w sprawozdaniu finansowym Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym, które nie zostały ujęte w sprawozdaniu finansowym. 17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, nie podlegających konsolidacji W roku obrotowym nie występowały wspólne przedsięwzięcia. 18. Działalność zaniechana W 2011 r. Spółka nie zaniechała żadnego rodzaju działalności. 18