SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2018 ROK

Transkrypt

1 Fundacja Dino Najbliżej Ciebie ul. Ostrowska Krotoszyn NIP REGON SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2018 ROK Krotoszyn, dn roku

2 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. INFORMACJE OGÓLNE Fundacja została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego w dniu roku pod numerem KRS , przez Sąd Rejonowy Poznań - Nowe Miasto i Wilkda, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejstru Sądowego. Fundacji nadano numer REGON Siedziba Fundacji mieści się pod adresem: ul. Ostrowska 122, Krotoszyn. Celem prowadzonej przez Fundację przeważającej działalności jest: - prowadzenie działalności polegającej na niesieniu pomocy dzieciom, dzieciom specjalnej troski i ich rodzinom oraz dzieciom przebywającym w domach małych dzieci. Czas trwania Fundacji jest nieograniczony. Sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu możliwości dalszej kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. 2. PRZYJĘTE ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI 2.1. Format oraz podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityką) rachunkowości: - zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych, - zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, - zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowego planu kont, - system ochrony danych i ich zbiorów. Zakładowe zasady, metody i wzory wybrano spośród możliwych (dopuszczonych ustawą) do stosowania zasad, metod i wzorów i wprowadzono je na okres wieloletni. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (dalej "UoR"). Rachunek zysków i strat Fundacja sporządziła według załącznika nr 6 ustawy o rachunkowości Wartości niematerialne i prawne, środki trwałe Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o umorzenie. Odpisy amortyzacyjne dokonywane są na podstawie rocznego planu amortyzacji. Składniki majątkowe których wartość nie przekracza kwoty zł objęte są ewidencją pozabilansową i odpisywane są jednorazowo w ciężar kosztów w momencie przekazania ich do użytkowania. 2

3 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową w oparciu o stawki amortyzacyjne wynikające z ustawy z dnia r. o podatku dochodowym od osób prawnych (tekst jednolity Dz. U. z 2000 r. nr 54, poz. 654 z późniejszymi zmianami). Stosowane stawki amortyzacyjne dla środków trwałych są następujące: - Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej lat - Urządzenia techniczne i maszyny 3-12 lat - Środki transportu 5-7 lat - Pozostałe środki trwałe 3-12 lat 2.3. Inwestycje długoterminowe Nie występują Zapasy Nie występują Należności Należności długoterminowe, należności krótkoterminowe i roszczenia wykazywane są w kwocie wymagającej zapłaty pomniejszonej o utworzone odpisy aktualizujące. Odpisy aktualizujące na należności tworzone są w oparciu o analizę struktury wiekowej należności z uwzględnieniem stopnia ryzyka, jakie wiąże się z daną należnością Krótkoterminowe papiery wartościowe Nie występują Metody wyceny walut obcych Na dzień bilansowy waluty obce wyceniane są według średniego NBP, a w trakcie roku obrotowego odpowiednio według kursu kupna lub sprzedaży walut banku obsługującego rachunek przedsiębiorstwa Rezerwy i bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Fundacja tworzy rezerwy na pewne lub prawdopodobne straty oraz na jeszcze nie poniesione, lecz przypadające na dany rok obrotowy koszty (zgodnie z zasadą współmierności). 3

4 Bilans BILANS (w złotych) Na dzień Na dzień Aktywa 31 grudnia 2018 roku 31 grudnia 2017 roku A. Aktywa trwałe 0,00 0,00 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe , ,28 I. Zapasy 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 2 960, ,00 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,16 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 55,12 C. Należne wpłaty na fundusz statutowy 0,00 0,00 Aktywa razem , ,28 (w złotych) Na dzień Na dzień Pasywa 31 grudnia 2018 roku 31 grudnia 2017 roku A. Fundusz własny , ,67 I. Fundusz statutowy , ,00 II. Pozostałe fundusze 0,00 0,00 III. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,75 IV. Zysk (strata) netto , ,08 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 246,10 401,61 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 246,10 401,61 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Pasywa razem , ,28 4

5 Rachunek zysków i strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Rok zakończony dnia Rok zakończony dnia (w złotych) 31 grudnia 2018 roku 31 grudnia 2017 roku A. Przychody z działalności statutowej , ,80 I. Przychody z nieodpłatnej działalności pożytku publicznego , ,80 II. Przychody z odpłatnej działalności pożytku publicznego 0,00 0,00 III. Przychody z pozostałej działalności statutowej 0,00 0,00 B. Koszty działalności statutowej 221,58 338,08 I. Koszty nieodpłatnej działalności pożytku publicznego 221,58 338,08 II. Koszty odpłatnej działalności pożytku publicznego 0,00 0,00 III. Koszty pozostałej działalności statutowej 0,00 0,00 C. Zysk (strata) z działalności statutowej (A-B) , ,72 D. Przychody z działalności gospodarczej 0,00 0,00 E. Koszty działalności gospodarczej 0,00 0,00 F. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (D-E) , ,72 G. Koszty ogólnego zarządu 0,00 0,00 H. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+F-G) , ,72 I. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 0,00 J. Pozostałe koszty operacyjne , ,80 K. Przychody finansowe 250,00 0,00 L. Koszty finansowe 0,00 0,00 M. Zysk (strata) brutto (H+I-J+K-L) , ,08 N. Podatek dochodowy 0,00 0,00 O. Zysk (strata) netto (M-N) , ,08 5

6 Informacja dodatkowa 1. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH UJĘTYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego za rok obrotowy nie wystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, które powinny być ujęte w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego. 2. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH JAKIE WYSTĄPIŁY PO DNIU BILANSOWYM, A NIE SĄ UWZGLĘDNIONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego za rok obrotowy nie wystąpiły istotne zdarzenia, które nie zostały uwzględnione w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego. 3. ZMIANY ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W ROKU OBROTOWYM Sprawozdanie finansowe za bieżący i poprzedni rok obrotowy sporządzono stosując identyczne zasady (politykę) rachunkowości. 4. INFORMACJE O ZOBOWIĄZANIACH FINANSOWYCH, W TYM Z TYTUŁU DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, GWARANCJI I PORĘCZEŃ LUB ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH NIEUWZGLĘDNIONYCH W BILANSIE Nie wystąpiły. 5. INFORMACJE O KWOTACH ZALICZEK I KREDYTÓW UDZIELONYCH CZŁONKOM ORGANÓW ADMINISTRUJĄCYCH, ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH, ZE WSKAZANIEM OPROCENTOWANIA, GŁÓWNYCH WARUNKÓW ORAZ WSZELKICH KWOT SPŁACONYCH, ODPISANYCH LUB UMORZONYCH, A TAKŻE ZOBOWIĄZAŃ ZACIĄGNIĘTYCH W ICH IMIENIU TYTUŁEM GWARANCJI I PORĘCZEŃ WSZELKIEGO RODZAJU Nie wystąpiły. 6. INFORMACJE O STRUKTURZE ZREALIZOWANYCH PRZYCHODÓW ZE WSKAZANIEM ICH ŹRÓDEŁ Przychody z nieodpłatnej działalności pożytku publicznego Przychody z odpłatnej działalności pożytku publicznego Przychody z pozostałej działalności statutowej Razem przychody z działalności statutowej , ,80 0,00 0,00 0,00 0, , ,80 Przychody finansowe 250,00 0,00 Razem przychody , ,80 7. INFORMACJE O STRUKTURZE PONIESIONYCH KOSZTÓW Koszty nieodpłatnej działalności pożytku publicznego Pozostałe koszty operacyjne (w tym udzielone darowizny) Razem koszty ,58 338, , , , ,88 6

7 Informacja dodatkowa 8. DANE O ŹRÓDŁACH ZWIĘKSZENIA I SPOSOBIE WYKORZYSTANIA FUNDUSZU STATUTOWEGO W okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiły zmiany w wysokości funduszu statutowego. 9. INFORMACJE NA TEMAT UZYSKANYCH PRZYCHODÓW I PONIESIONYCH KOSZTÓW Z TYTUŁU 1% PODATKU OD OSÓB FIZYCZNYCH ORAZ SPOSOBU WYDATKOWANIA ŚRODKÓW POCHODZĄCYCH Z 1% PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB FIZYCZNYCH Przychody z tytułu 1% podatku od osób fizycznych , ,80 Kwota udzielonych przez Fundację darowizn , , INNE INFORMACJE W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne zdarzenia mogące w znaczący sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki. Grzegorz Matyla Wiceprezes Zarządu Adrianna Modrzyńska Członek Zarządu 7