WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1) nazwa i siedziba organizacji STOWARZYSZENIE POMOCY DZIECIOM NIEPEŁNOSPRAWNYM "JESTEŚMY RAZEM" 84-300 LĘBORK KRZYWOUSTEGO 1 103 0000013598 2) podstawowy przedmiot działalności organizacji 2 podstawowy przedmiot działalności organizacji: Działalność pozostałych organizacji członkowskich gdzie indziej niesklasyfikowana mających na celu poprawę sytuacji pewnych grup społecznych w tym wypadku dzieci niepełnosprawnych i poszkodowanych w wypadkach komunikacyjnych (94.99Z) Działalność fizjoterapeutyczna (86. 90.A) Pozostała pomoc społeczna bez zakwaterowania ( 88.99. Z) Działalność psychologiczna i psychoterapeutyczna (85.60. Z) Wychowanie przedszkolne (85.10.Z) Prowadzenie rehabilitacji zawodowej i społecznej osób niepełnosprawnych w utworzonym 29.12.2014 Warsztacie Terapii Zajęciowej, zwane dalej WTZ (85.59.Z) 3) właściwy sąd lub inny organ prowadzący rejestr Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku ul.piekarnicza 10 VIII Wydział Gospodarczy KRS 4) czas trwania działalności organizacji, jeżeli jest ograniczony 5) okres objęty sprawozdaniem finansowym Od 1 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku 6) czy sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe 7) czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez organizację działalności. 8) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, prosimy wskazać, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz prosimy wskazać zastosowaną metodę rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów) 9) omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru Przyjętą zasadę rachunkowości stosuje się w sposób ciągły,dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, Do amortyzacji środków trwałych stosuje się stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiących załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób Prawnych Sporządzono dnia:2015-04-10
STOWARZYSZENIE POMOCY DZIECIOM NIEPEŁNOSPRAWNYM "JESTEŚMY RAZEM" 84-300 LĘBORK KRZYWOUSTEGO 1 103 0000013598 BILANS sporządzony na dzień: 2014-12-31 Stan na 2014-01-01 2014-12-31 AKTYWA A Aktywa trwałe 68,923.74 57,436.50 I Wartości niematerialne i prawne 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 68,923.74 57,436.50 1 Środki trwałe 68,923.74 57,436.50 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 68,923.74 57,436.50 c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe 2 Środki trwałe w budowie 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie III Należności długoterminowe 1 Od jednostek powiązanych 2 Od jednostek pozostałych IV Inwestycje długoterminowe 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 214,723.82 193,407.37 I Zapasy
1 Materiały 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Zaliczki na dostawy II Należności krótkoterminowe 724.25 5,254.95 1 Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Należności od pozostałych jednostek 724.25 5,254.95 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty 86.80 255.90 - do 12 miesięcy 86.80 255.90 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 8.00 8.00 c) inne 629.45 4,991.05 d) dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe 213,999.57 188,152.42 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 213,999.57 188,152.42 a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 213,999.57 188,152.42 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 213,999.57 188,152.42 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA razem (suma poz. A i B) 283,647.56 250,843.87 PASYWA A Kapitał (fundusz) własny 258,246.29 205,076.54 I Kapitał (fundusz) podstawowy 887.15 887.15 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV Kapitał (fundusz) zapasowy V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII Zysk (strata) netto 257,359.14 204,189.39 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 25,401.27 45,767.33 I Rezerwy na zobowiązania 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy - długoterminowa - krótkoterminowa II Zobowiązania długoterminowe 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) - inne III Zobowiązania krótkoterminowe 25,401.27 45,767.33 1 Wobec jednostek powiązanych 657.94 14,753.30 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 657.94 14,753.30 - do 12 miesięcy 657.94 14,753.30 - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Wobec pozostałych jednostek 5,590.30 3,364.00 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 38.88 h) z tytułu wynagrodzeń 293.12 i) inne 5,258.30 3,364.00 3 Fundusze specjalne 19,153.03 27,650.03 IV Rozliczenia międzyokresowe 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe - krótkoterminowe PASYWA razem (suma poz. A i B) 283,647.56 250,843.87
Sporządzono dnia: Maria Przybyła Maria Machola Imię, nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości Imię, nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości
STOWARZYSZENIE POMOCY DZIECIOM NIEPEŁNOSPRAWNYM "JESTEŚMY RAZEM" 84-300 LĘBORK KRZYWOUSTEGO 1 103 0000013598 RACHUNEK ZYSKÓW i STRAT na dzień: 2014-12-31 Rachunek zysków i strat wariant porównawczy zgodnie z zał. Nr 1 do Ustawy o rachunkowości Pozycja Wyszczególnienie Kwota za rok poprzedni Kwota za rok obrotowy 1 2 3 4 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. V. Wynagrodzenia VI. VII. VIII. Podatki i opłaty, w tym: - podatek akcyzowy Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne 1,297,960.49 1,553,643.89 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 1,297,960.49 1,553,643.89 1. Przychody z działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 366,602.36 575,459.06 2. Przychody z działalności odpłatnej pożytku publicznego 925,634.40 973,009.60 3. Inne przychody operacyjne 5,723.73 5,175.23 E. Pozostałe koszty operacyjne 1,040,601.35 1,349,454.50 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 1,040,601.35 1,349,454.50 1. Koszty z działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 110,650.96 365,262.82 2. Koszty z działalności odpłatnej pożytku publicznego 929,950.39 984,038.23 3. Inne koszty operacyjne 153.45 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 257,359.14 204,189.39 G. Przychody finansowe 4,841.41 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych 4,841.41 III. Zysk ze zbycia inwestycji strona 1 z 2
IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki, w tym: - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 262,200.55 204,189.39 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±J) 262,200.55 204,189.39 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 262,200.55 204,189.39 Sporządzono dnia:2015-04-10 Maria Przybyła Maria Machola Imię, nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości Imię, nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości strona 2 z 2