INFORMACJA DODATKOWA I Zakładowe metody wyceny aktywów i pasywów zostały ustalone zgodnie z postanowieniami art. 4, ust. 3, pkt 4 i ust. 5 oraz art. 10, ust. 1, pkt 2 a także rozdziału 4 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. Nr 121 z późniejszymi zmianami), do stosowania w sposób ciągły (w okresie wieloletnim). W roku 2011 nie nastąpiły żadne zmiany w stosunku do roku poprzedniego. Aktywa i pasywa wykazane w sprawozdaniu wyceniono zgodnie z ustawą z 29.09.1994 r. o rachunkowości stosując ceny nabycia z uwzględnieniem utraty wartości aktywów. 1. Ewidencja kosztów prowadzona jest według rodzajów na kotach zespołu 4 oraz według miejsc powstawania na kontach zespołu 5. Do kont zespołu prowadzona jest szczegółowa analityka w podziale na rodzaje prowadzonej działalności (działalność nieodpłatna i odpłatna), realizowane zadania i projekty. 2. Jednostka sporządza rachunek wyników zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi nie prowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. Nr 137, poz. 1539 z 2001 r. z późniejszymi zmianami). 3. Majątek trwały amortyzuje się w oparciu o Art.16a-16m. Ustawy z dnia 15.02.1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych. Składniki majątku o charakterze majątku trwałego traktuje się jako: środki trwałe, jeżeli ich cena nabycia przekracza 3.500 zł, środki trwałe o niskiej jednostkowej wartości, amortyzowane jednorazowo, ewidencjonowane bilansowo, jeżeli ich cena nabycia/koszt wytworzenia wynosi 1.500 3.500 zł, środki trwałe o niskiej jednostkowej wartości, amortyzowane jednorazowo, ewidencjonowane bilansowo, jeżeli ich cena nabycia/koszt wytworzenia wynosi 500-1.500 zł. środki trwałe o niskiej jednostkowej wartości traktowane jako materiały, ewidencjonowane pozabilansowo, jeżeli ich cena nabycia/koszt wytworzenia nie przekracza 500 zł. Wartości niematerialne i prawne wycenia się oraz dokonuje umorzeń (amortyzacji) w podobny sposób jak środki trwałe stosując w sposób odpowiedni postanowienia art. 31, ust. 2, oraz art. 32, ust. 1 do 4 i ust. 6 ustawy o rachunkowości, z tym że ewidencjonuje się je bilansowo bez względu na wartość. Materiały i towary wycenia się według cen zakupu. II
Środki trwałe Stan na dzień Zwiększenia Zmniejszenia Stan na dzień 01.01.2011 r. 31.12.2011 r. Grunty 2.566,00 0,00 0,00 2.566,00 Budynki, lokal, budowle 1.575.054,54 30.943,93 0,00 1.605.998,47 Urządzenia techniczne 105.718,43 19.542,50 34.556,00 90.704,93 i maszyny Środki transportu 1.524,76 0,00 1.524,76 0,00 Inne środki trwałe 60.349,30 27.470,00 6.588,00 81.231,30 Razem: 1.745.213,03 77.956,43 29.073,76 1.780.500,70 Zmiany umorzenia w 2011 r. w złotych: Środki trwałe Stan na dzień Amortyzacja. Amortyzacja Stan na dzień 01.01.2011 r. w 2011 r dotychczasowa 31.12.2011 r. Grunty 0,00 0,00 0,00 0,00 Budynki, 211.067,63 40.085,50 0,00 251.153,13 lokale, budowle Urządzenia techniczne 105.718,43 3.642,51 34.556,00 74.804,94 i maszyny Środki transportu 1.524,76 0,00 1.524,76 0,00 Inne środki trwałe 55.778,54 10.025,93 6.588,00 59.216,47 Razem: 374.089,36 53.753,94 29.073,76 385.174,54 Wartość netto rzeczowych środków trwałych wynosi 1.395.326,16 PLN B) Zmiany wartości, wartości niematerialnych i prawnych (wartość początkowa netto w złotych w 2011 r.): -Stan na dzień 01.01.2011 r 30.614,28 -Zwiększenia wartości 349,00 -Zmniejszenia wartości 8.994,60 -Stan na dzień 31.12.2011 r. 21.968,68 Zmiany umorzenia w 2011 r. w złotych: -Stan na dzień 01.01.2011 r. 30614,28 -Amortyzacja w 2011 r. 349,00 -Amortyzacja dotychczasowa, sprzedanych, 8994,60 zlikwidowanych środków trwałych w 2011 r -Stan na dzień 31.12.2011 r. 21968,68 C) Zmiany wartości inwestycji długoterminowych w 2011 r. w złotych: Inwestycje Stan na dzień Zwiększenia Zmniejszenia Stan na dzień długoterminowe 1.01.2011 r wartości wartości 31.12.2011 r. Nieruchomości 0,00 0,00 0,00 0,00 Wartości 0,00 0,00 0,00 0,00 niematerialne i prawne Długoterminowe 500,00 0,00 0,00 500,00 aktywa finansowe Inne inwestycje 0,00 0,00 0,00 0,00 długoterminowe Razem: 500,00 0,00 0,00 500,00 III
I. Przychody z działalności statutowej, w tym: 3 493 565,01 1.Dotacja Świetlica Środowiskowa Umowa nr UM/WEIHSS/I/63/11/62-W/2010 z dnia 14.01.201 r. Gmina Wałbrzych: 29 720,00 2.Dotacja Realizacja usług za pośrednictwem internetowego punktu konsultacyjnego dla osób uzależnionych i współuzależnionych oraz w zakresie HIV/AIDS Umowa nr UM/WEIHSS/I/64/12/63-W/2010 z dnia 14.03.2011 r. Gmina Wałbrzych: 23 540,54 3.Dotacja Aktywne Lato Świetlicowe Umowa nr UM.I/777/207/746-W/2010 z dnia 20.05.2011 r. Gmina Wałbrzych : 1 900,18 4.Dotacja TRAMPOLINA Umowa nr 63_II/10 z dnia 09.07.2010 r. Fundusz Inicjatyw Obywatelskich: 86 182,02 5.Dotacja Monitoring Aktywizacja Partycypacja Animacja Lokalna Umowa nr UDA-POKL.07.02.01-02-033/10-00 z dnia 12.10.2010 r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.2.1: 741 856,98 6.Dotacja Można inaczej Umowa nr UDA-POKL.07.02.01-02-034/10-00 z dnia 12.10.2010 r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.2.1: 260 794,24 7.Dotacja Rozwój Ekonomii Społecznej w regionie wałbrzyskim Umowa nr UDA-POKL.07.02.02-02-005/09-00 z dnia 21.12.2009 r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.2.2: 482 386,54 8.Dotacja Rozwój Ekonomii Społecznej w regionie jeleniogórskim Umowa nr UDA-POKL.07.02.02-02-004/09-00 z dnia 16.11.2009 r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.2.2: 173 274,41 9Dotacja Aktywne 50+ Umowa nr UDA.POKL.07.03.00-02-110/11-00 z dnia 30.08.2011 r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.3: 49 591,10 10.Rezygnacja z dotacji W pełni sprawni w pełni przygotowani Umowa nr ZZO/000024/01/D z dnia 15.09.2010 r. Państwowy Fundusz Rehabilitacyjny Osób Niepełnosprawnych: -53 791,02 11.Dotacja Twórczość integruje Umowa nr UDA-POKL.07.03.00-02-037/10-00 z dnia 06.10.2010 r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.3: 1,10 12.Dotacja Radkowska Akademia Prymusów Umowa nr UDA-POKL. 09.01.02-02-64/11-00 z dnia 15.11.2011 r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 9.1.2: 65 083,34 13.Dotacja Program Pajacyk Umowa nr 107/PAJ/2011 z dnia 01.09.2011 r. Polska Akacja Humanitarna: 14 680,40 14.Dotacja Maciuś Dożywianie dzieci Umowa nr 59/2011 z dnia 18.07.2011 r. Polaka Fundacja Pomocy Dzieciom: 5 992,00 15.Dotacja Bądźmy elastyczni - alternatywa dla lokalnego rynku pracy Umowa nr UDA-POKL.06.01.01-02- 192/10-00 z dnia 18.10.2010 r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 6.1.1: 85 390,00 16.Dotacja Transnational Cooperation against Violence DAPHNE Umowa nr JUST/2010/DAP3/AG/1259 z dnia 05.08.2011 r. Program DAPHNE III: 712 126,58 17.Dotacja Partnerstwo na rzecz rozwoju profilaktyki Umowa nr 15/PPT/3/2009/W/34 z dnia 16.08.2010 r. Program Partnerstwa Transgranicznego: 63 761,70 II. Działalność odpłatna Przychody z tytułu działalności odpłatnej: 24 621,77 1. Przygotowanie i przeprowadzenie prezentacji Wykorzystanie narzędzi ekonomii społecznej w aktywizacji zawodowej grupy w wieku 50+ 2. Wykład podczas spotkania informacyjnego i przygotowanie materiałów informacyjnych dla przedstawicieli organizacji pozarządowych nt. działalności pozarządowych 3. Koszt wynajmu pomieszczeń innym organizacjom (Fundacja Rozwoju Ekonomii Społecznej, Kammerer Polska Sp. z o.o., BRAS Robert Jaworski, Miejski Ośrodek Pomocy Rodzinie Centrum Interwencji Kryzysowej, Fundacja Razem ) 4. Inne refundacje kosztów (Dolnośląska Federacja Organizacji Pozarządowych, Międzynarodowe Centrum Konferencyjne Krzyżowa ) III.Pozostałe przychody statutowe: 1. Dotacje na środki trwałe: 15 594,20 2. Darowizny pieniężne: 74 515,01 3. Darowizny rzeczowe: 9 750,00 4. Wpłaty na OPP 1% (w tym wpłaty ze wskazaniem): 13 577,00 5. Zwroty niewykorzystywanych dotacji: -706,38 6. Nadwyżka przychodów nad kosztami z roku 2010: 613 723,30 IV
1)Koszty ogółem 2 512 502,99 w tym: koszty realizacji zadań statutowych 2 374 128,77 koszty administracyjne 101 553,97 pozostałe koszty operacyjne 28 018,39 koszty finansowe 8 801,86 Koszty związane z przychodami wolnymi 2 131 138,00 /-/ Koszty n.k.u.p. 555,66 /-/ amortyzacja środków trwałych zakupionych z dotacji UP - Art. 17 ust.1 pkt.21 UPDOP 15 594,20 /-/ Koszty podatkowe 365 215,13 Podatek dochodowy od osób prawnych 106,00 wynik bilansowy 1 042 203,81 wynik podatkowy 786 005,82 2) W przypadku jednostek, które sporządzają rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym, dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz o kosztach rodzajowych: a) amortyzacji, 69 290,74 b) zużycia materiałów i energii, 186 659,02 c) usług obcych, 743 515,55 d) podatków i opłat, 775,10 e) wynagrodzeń, 1 243 779,03 f) ubezpieczeń i innych świadczeń, 77 717,55 g) pozostałych kosztów rodzajowych. 137 485,03 2 459 222,02 Koszty działalności statutowej 2.374.128,77 w tym: darowizny na koncie pozostałe koszty operacyjne /16.460,72/ Koszty administracyjne 101.553,97 Jednostka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. 3) Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby. 4) Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochron ę środowiska. 5) Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych, z podziałem na losowe i pozostałe. 6) Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych. Fundusz statutowy Fundacji wynosił 1.005.852,30 zł i nie ulegał zmianom. W 2011 roku fundacja nie udzieliła gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. V VI VII
Zmiany w przychodach w roku 2011 w porównaniu do roku 2010. Przychody z dotacji 2 758 084,31 zł zmalały w stosunku do 2010 roku o 11,5% Przychody z dotacji od krajowych organizacji wspomagających 0,00zł wzrosły w stosunku do 2010 roku o 0% Przychody z darowizn 84 265,01zł wzrosły w stosunku do 2010 roku o 44,2% Przychody z działalności odpłatnej 24 621,77zł zmalały w stosunku do 2010 roku o 95,5% Wpłaty na OPP 13 577,00zł wzrosły w stosunku do 2010 roku o 7,5% Przychody łącznie : 3 554 706,80zł zmalały w stosunku do 2010 roku o 11,9% Zmiany w kosztach w roku 2011 w porównaniu do roku 2010. Realizacja celów statutowych: 2 374 128,77zł zmalały w stosunku do 2010 roku o 30,4% Administracja (czynsze, opłaty telefoniczne, pocztowe itp.): 101 553,97zł wzrosły w stosunku do 2010 roku o 101 553,97zł Pozostałe koszty operacyjne: 28 018,39zł wzrosły w stosunku do 2010 roku o 26043% Koszty finansowe 8 801,8639zł wzrosły w stosunku do 2010 roku o 23,8% Koszty związane z przychodami wolnymi 2 131 138,00 zmalały w stosunku do 2010 roku o 21,1% Koszty n.k.u.p amortyzacja środków trwałych 555,66 zmalały w stosunku do 2010 roku o 44,8% zakupionych z dotacji UP - Art. 17 ust.1 pkt.21 UPDOP Koszty podatkowe 365 215,13 zmalały w stosunku do 2010 roku o 47,8% Sporządzono dnia:2012-06-28