SKONSOLIDOWANY RAPORT za IV kwartał 2013 r. okres od 1 października do 31 grudnia 2013 r. ICP Group S.A. Warszawa, 12 lutego 2014 roku
Spis treści Spis treści... 2 I. List Zarządu do Akcjonariuszy ICP Group S.A.... 3 II. Wybrane dane finansowe (w złotych)... 4 III. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości... 6 IV. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki... 8 V. Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie... 10 VI. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ICP Group S.A.... 11 III. Jednostkowe sprawozdanie finansowe ICP Group S.A.... 16 IV. Władze Spółki, akcjonariat... 20 V. Opis działalności... 22 VI. Spółki zależne... 26 VII. Stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym... 26 VIII. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty...... 27 IX. Strategia rozwoju na lata 2013-2016... 27 X. Opis podstawowych ryzyk i zagrożeń... 28 XI. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego... 31 XII. Dane teleadresowe Emitenta... 31 str. 2
I. List Zarządu do Akcjonariuszy ICP Group S.A. Warszawa, 12 lutego 2014 r. Szanowni Akcjonariusze, Niniejszym mamy przyjemność przekazać Państwu raport kwartalny skonsolidowany prezentujący wyniki osiągnięte przez Grupę Kapitałową ICP Group S.A. w czwartym kwartale 2013 roku. Po rekordowym zysku w poprzednim kwartale, IV kw. nie był dla Grupy Kapitałowej już tak udany. Sukcesem są oczywiście osiągnięte przychody w wysokości 8.819 tys. zł, ale osiągnięty zysk netto jest o ponad połowę niższy niż w III kw. Spadek zysku netto Grupy kapitałowej spowodowany został przez stratę poniesioną przez spółkę zależną Pharma House Concept Sp. z o.o.. Liczymy, że inwestycja w tę Spółkę w kolejnych latach zacznie przynosić korzyści Grupie Kapitałowej po przejściowych stratach związanych z nakładami na rozruch tej Spółki. Zysk finansowy netto jednostkowy ICP Group S.A. za IV kwartał był rekordowy i wzrósł o 82% rdr. Uważamy, że konsekwentna realizacja przyjętej strategii Grupy zakładająca oferowanie zintegrowanych usług oraz obserwowane ożywienie w branży pozwalają patrzeć optymistycznie na wyniki bieżącego roku Zapraszamy do lektury raportu kwartalnego za IV kwartał 2013 roku. Polecamy także naszą stronę internetową www.icpgroup.pl, na której znajdują się aktualne informacje o ICP Group S.A. Dziękujemy za zaufanie, jakim Państwo nas obdarzacie już od 10 lat. Z poważaniem Prezes Zarządu ICP Group S.A. Krzysztof Michniewicz str. 3
II. Wybrane dane finansowe (w złotych) 1. Skonsolidowane wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej ICP Group S.A. Lp. Dane finansowe Na dzień 31.12.2013 Na dzień 31.12.2012 1 Kapitał własny 2.349.215,68 2.054.235,61 2 Należności długoterminowe 0,00 0,00 3 Należności krótkoterminowe 2.092.092,52 2.283.856,46 4 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1.320.002,68 41.303,00 5 Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 6 Zobowiązania krótkoterminowe 3.011.372,73 1.682.380,38 IV kwartał 2013 od 01.10.2013 do 31.12.2013 IV kwartał 2012 od 01.10.2012 do 31.12.2012 IV kwartały 2013 narastająco od 01.01.2013 do 31.12.2013 IV kwartały 2012 narastająco od 01.01.2012 do 31.12.2012 7 Amortyzacja 35.134,27 41.792,37 139.823,38 112.027,09 8 Przychody netto ze sprzedaży 8.819.310,66 7.737.801,90 24.943.021,37 21.430.269,23 9 Zysk/strata na sprzedaży 541.658,88 799.028,57 745.684,85 1.167.295,33 10 Zysk/strata na działalności operacyjnej 425.485,09 639.578,96 626.803,54 966.855,63 11 Zysk/strata brutto 359.247,26 556.873,08 503.336,07 862.519,05 12 Zysk/strata netto 196.798,26 396.690,13 294.980,07 644.034,07 13 14 15 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 159.170,03 (713.911,38) 1.301.007,34 (18.976,31) (25.097,72) (7.991,50) (37.456,15) (563.354,50) (86.527,43) (543.782,90) 15.148,49 172.101,50 16 Przepływy pieniężne netto razem 47.544,88 (1.265.685,78) 1.278.699,68 (410.229,31) str. 4
2. Wybrane dane finansowe jednostkowe ICP Group S.A. Lp. Dane finansowe Na dzień 31.12.2013 Na dzień 31.12.2012 1 Kapitał własny 2.839.076,75 2.062.493,61 2 Należności długoterminowe 0,00 0,00 3 Należności krótkoterminowe 1.955.485,01 2.044.245,19 4 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1.249.123,26 39.587,97 5 Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 6 Zobowiązania krótkoterminowe 2.680.165,81 1.528.550,51 IV kwartał 2013 od 01.10.2013 do 31.12.2013 IV kwartał 2012 od 01.10.2012 do 31.12.2012 IV kwartały 2013 narastająco od 01.01.2013 do 31.12.2013 IV kwartały 2012 narastająco od 01.01.2012 do 31.12.2012 7 Amortyzacja 21.416,53 23.231,47 85.286,14 93.466,19 8 Przychody netto ze sprzedaży 7.933.825,38 7.570.096,90 22.275.165,87 21.255.184,23 9 Zysk/strata na sprzedaży 884.550,21 676.220,83 1.127.796,18 1.137.303,58 10 Zysk/strata na działalności operacyjnej 786.310,08 495.554,95 1.040.131,80 950.767,52 11 Zysk/strata brutto 741.550,98 440.843,84 984.939,14 870.777,05 12 Zysk/strata netto 579.101,98 318.059,86 776.583,14 652.292,07 13 14 15 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 375.580,10 (689.748,31) 1.547.765,88 111.883,00 (104.314,58) (33.866,71) (353.379,08) (695.928,84) (86.527,43) (543.782,90) 15.148,49 172.101,50 16 Przepływy pieniężne netto razem 184.738,09 (1.267.397,92) 1.209.535,29 (411.944,34) str. 5
III. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości W IV kw. 2013 r. Spółka nie dokonywała zmiany stosowanych zasad rachunkowości. Poniżej przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości. Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych obejmuje również koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania za okres budowy, montażu i przystosowania. Cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia. Amortyzacja dokonywana jest metodą liniową. Przy ustalaniu okresu amortyzacji i rocznej stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego oraz składników wartości niematerialnych i prawnych. Spółka aktualnie stosuje następujące roczne stawki amortyzacyjne dla: - oprogramowanie - 20,0% - wartość firmy - 20,0% - maszyny i urządzenia techniczne - 20,0% - komputery - 30,0% - inwestycje w obcym środku trwałym - 10,0% - środki transportu /amortyzacja indywidualna/ - 40,0% Środki trwałe /z wyjątkiem komputerów/ i WNiP o wartości poniżej 3,5 tys. zł. są odpisywane w koszty jednorazowo w 100%. Inwestycje długoterminowe Inwestycje długoterminowe wycenione są w cenie ich nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Należności Należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące). Kwota wymaganej zapłaty obejmuje odsetki za zwłokę w zapłacie należności, o ile zostały naliczone. Odsetki te księgowane są na dobro przychodów finansowych. str. 6
Wartość należności podlega aktualizacji przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Spółka dokonuje odpisów aktualizujących wartość należności wątpliwych uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty, zgodnie z zasadami przyjętymi w polityce rachunkowości. Zapasy W pozycji tej wykazuje się zaliczki wpłacone na poczet dostaw materiałów, towarów i usług, nie służących budowie lub ulepszeniu środków trwałych oraz zapas monet okolicznościowych, służących jako nagrody w ramach świadczonych usług. Aktywa pieniężne Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz. Aktywa pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej tj. łącznie z naliczonymi odsetkami od tych aktywów. Stan zagranicznych środków pieniężnych, zgodny z wyciągiem bankowym na dzień bilansowy, wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów ujmowane są w odniesieniu do poniesionych kosztów dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych. W większości dotyczą kosztów imprez realizowanych kolejnych okresach sprawozdawczych. Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu i terminu realizacji imprez. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy wykazywany jest w wysokości nominalnej określonej w Umowie Spółki, księdze akcyjnej oraz wpisanej w rejestrze sądowym. Rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy tworzone są na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować. Zobowiązania Zobowiązania są wykazywane w kwocie wymagającej zapłaty. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów ujmowane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Odpisy biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady ostrożności. Podatek dochodowy odroczony str. 7
W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, tworzy się rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności. Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości. Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego. Różnica pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego wpływa na wynik finansowy, przy czym rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem własnym, odnoszone są na kapitał własny. Uznawanie przychodu Przychody ze sprzedaży są uznawane w momencie dostarczenia towaru lub wykonania usługi. Sprzedaż wykazuje się w wartości netto, tj. bez uwzględnienia podatku od towarów i usług. IV. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki W IV kwartale 2013 r. Grupa Kapitałowa ICP Group S.A. wypracowała 14% wzrost przychodów rdr, osiągając rekordowe przychody w wysokości 8.819 tys. zł Niestety wzrost przychodów nie przełożył się na wynik finansowy Grupy pomimo bardzo dobrego wyniku jednostkowego ICP Group S.A. w wysokości blisko 580 tys. zł. Zysk netto Grupy w IV kw. wyniósł 197 tys. zł co oznacza spadek o prawie 50 % rdr. Dużo mniejszy zysk jest wynikiem strat poniesionych przez spółkę zależną Pharma House Concept Sp. z o.o., którą ICP Group SA nabyła w drugiej połowie 2012 r. w celach inwestycyjnych, wynikających ze strategii rozwoju firmy. Przejściowe straty w spółce zależnej związane są z nakładami na rozruch tej Spółki. Spółka konsekwentnie i z sukcesem wdraża nową strategię opartą na trzech filarach: innowacyjności, sprzedaży i marketingu oraz relacjach i jakości. Strategia zakłada m.in. odejście od wąskiej orientacji produktowej w kierunku usług zintegrowanych, które odpowiadają na potrzeby Klientów, a także obudowywanie usług Spółki nowymi technologiami. W IV kwartale 2013 r. ICP Group S.A. podpisała kilka ważnych umów, w tym: - umowa z firmą farmaceutyczną w ramach umowy ramowej obowiązującej od 2010 r. na organizacją spotkania z klientami firmy o wartości 135 tys. zł. str. 8
- umowa z firmą z branży konsultingowej na organizację konferencji o wartości 174,6 tys. zł. - umowa z firmą z branży farmaceutycznej na organizacją konferencji o wartości. 80,7 tys. zł. - umowa na mocy umowy ramowej z firmą z branży farmaceutycznej na realizacji kontraktu związanego z organizacją konferencji o wartości 267 tys. zł. Ponadto - Pharma House Concept Sp. z o.o. (spółka zależna) podpisała umowę z jedną z czołowych firm farmaceutycznych na świecie na przygotowanie i realizację ogólnopolskiego projektu edukacyjnego, którego celem jest upowszechnienie najnowszej wiedzy medycznej wśród lekarzy specjalistów. Wartość umowy wynosi 553 tys. zł. W IV kwartale 2013 r. Spółka realizowała również szereg wcześniej zawartych kontraktów dla czołowych polskich i zagranicznych korporacji, których celem była poprawa wyników finansowych Klientów Spółki poprzez organizacje projektów z zakresu motywacji i budowania lojalności. Najważniejsze z nich zrealizowano dla: - dla klienta z branży optycznej, dla którego spółka zorganizowała wyjazd nagrodowy do Dubaju dla kluczowych klientów - dla kluczowych klientów firmy z branży informatycznej spółka zorganizowała wyjazd nagrodowy na mecz FC Barcelona - dla firmy z branży budowlanej spółka zorganizowała wyjazd konferencyjny dla najważniejszych klientów - dla klienta z branży ubezpieczeniowej spółka zorganizowała wyjazd dla kluczowych klientów na Karaiby - dla klienta z branży telekomunikacyjnej - Huawei - firma zrealizowała międzynarodową konferencję skierowaną do sektora "enterprise" - dla klienta z branży farmaceutycznej forma zorganizowała konferencję z okazji prezentacji nowego produktu - dla klienta z branży motoryzacyjnej firma zrealizowała trzecią cześć spotkań z kluczowymi partnerami - dla klienta działającego w segmencie planowania wydarzeń i podróży biznesowych spółka zorganizowała konferencję w kraju, w której wzięło udział ponad 2.000 uczestników - dla klienta z branży farmaceutycznej spółka zrealizowało we Włoszech cykliczne sympozjum naukowe - dla klienta z branży ubezpieczeniowej spółka rozpoczęła realizację kilkumiesięcznego kontraktu, którego celem jest motywowanie i zachęcanie do osiągania lepszych wyników agentów ubezpieczeniowych - dla klienta z branży bankowej, dla którego spółka zorganizowała wyjazd nagrodowy na Maltę - dla klienta z branży motoryzacyjnej spotkanie dla kluczowych Klientów w Legnicy połączone ze zwiedzanie fabryki - dla Klienta z branży doradczej spotkanie dla kluczowych klientów oraz pracowników w Warszawie - dla pracowników klienta z branży lotniczej wyjazd integracyjny dla klienta z branży elektronicznej, dla którego spółka zorganizowała wyjazd nagrodowy do Moskwy dla kluczowych klientów - dla firmy z sektora bankowego spółka zorganizowała wyjazd dla kluczowych klientów do Laponii str. 9
- dla firmy z branży it wyjazd integracyjny na mecz do Niemiec - dla klienta z branży oponiarskiej spółka zorganizowała wyjazd nagrodowo-motywacyjny do Chin - dla firmy produkującej klimatyzatory firma zorganizowała wyjazd motywacyjny do USA - dla klienta z branży farmaceutycznej konferencję cykliczną - dla klienta z branży doradczej spotkanie - konferencję połączone z integracją - dla klienta z branży finansowej cykl konferencji - we współpracy z Polską Organizacją Turystyczną - wizytę studyjną dla meeting plannerów z Hiszpanii. W IV kw. Spółka zorganizowała również prestiżowe wydarzenie - Global Landscape Forum - konferencję, odbywającą się na Uniwersytecie Warszawskim wraz z imprezami towarzyszącymi, które odbyły się w ramach Kongresu Klimatycznego (COP 19). W IV kw. ICP Group wzięła udział jako partner w konferencji "Wolontariat drogą do odpowiedzialnego przywództwa". Przedstawiciele firmy współorganizowali to wydarzenia, a także uczestniczyli jako prelegenci (prezentując doświadczenia ICP Group S.A. w zakresie działań CSR). V. Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie W związku z przyjętą strategią na lata 2013-2016 w ciągu najbliższych lat rozwój ICP Group dokonywać się będzie w oparciu o następujące główne czynniki: innowacyjność, sprzedaż i marketing, relacje/jakość. Na rosnącą innowacyjność Spółki wpływać będzie: - integracja istniejących i tworzenie nowych produktów, - wdrożenie narzędzi informatycznych wspierających rozwój produktów (np. platforma do programów lojalnościowych), - wdrożenie nowych narzędzi IT usprawniających: zarządzanie relacjami z klientami, zarządzanie sprzedażą, realizację usług (np. aplikacje mobilne). W IV kw. 2013 r. spółka zależna Pharma House Concept Sp. z o.o. zawarła umowę z jedną z czołowych firm farmaceutycznych na świecie na przygotowanie i realizację ogólnopolskiego projektu edukacyjnego, którego celem jest upowszechnienie najnowszej wiedzy medycznej wśród lekarzy specjalistów. W przygotowanie projektu zaangażowani zostaną wybitni eksperci, uznani w polskim środowisku lekarskim. Formuła projektu oparta jest o innowacyjne narzędzia interaktywne, wykorzystujące technologie mobilne w dotarciu do lekarzy. Szeroki zasięg edukacji, mający na celu podniesienie poziomu wiedzy lekarzy w całej Polsce, w istotny sposób może przyczynić się do zapobiegania określonym schorzeniom oraz zwiększenia skuteczności leczenia polskich pacjentów. str. 10
VI. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ICP Group S.A. 1. Bilans Grupy Kapitałowej ICP Group S.A. AKTYWA 31.12.2013 31.12.2012 A. Aktywa trwałe 923.618,12 1.003.588,15 I. Wartości niematerialne i prawne 473.005,21 527.292,65 3. Inne wartości niematerialne i prawne 473.005,21 527.292,65 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 33.398,29 42.718,81 1. Wartość firmy jednostki zależne 33.398,29 42.718,81 III. Rzeczowe aktywa trwałe 417.214,62 433.576,69 1. Środki trwałe 339.389,98 395.170,92 b) budynki, lokale i obiekty inż. lądowej i wodnej 292.099,83 357.414,75 c) urządzenia techniczne i maszyny 35.874,16 25.705,14 d) środki transportu 0,00 0,00 e) inne środki trwałe 11.415,99 12.051,03 2. Środki trwałe w budowie 77.824,64 38.405,77 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe 4.496.869,14 2.737.616,46 I. Zapasy 234.909,28 68.356,87 1. Materiały 1.880,00 1.880,00 5. Zaliczki na poczet dostaw 233.029,28 66.476,87 II. Należności krótkoterminowe 2.092.092,52 2.283.856,46 1. Należności od jednostek powiązanych 28.209,26 28.209,26 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 b) inne 28.209,26 28.209,26 2. Należności od pozostałych jednostek 2.063.883,26 2.255.647,20 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1.567.579,29 2.105.182,01 - do 12 miesięcy 1.567.579,29 2.105.182,01 b) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych 102.764,00 0,00 c) inne 393.539,97 150.465,19 III. Inwestycje krótkoterminowe 1.320.002,68 41.303,00 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1.320.002,68 41.303,00 d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1.320.002,68 41.303,00 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1.320.002,68 41.303,00 str. 11
- inne środki pieniężne 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 849.864,66 344.100,13 AKTYWA RAZEM 5.420.487,26 3.741.204,61 2. Bilans Grupy Kapitałowej ICP Group S.A. c.d. PASYWA 31.12.2013 31.12.2012 A. Kapitał (fundusz) własny 2.349.215,68 2.054.235,61 I. Kapitał podstawowy 533.746,80 533.746,80 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV. Kapitał zapasowy 1.267.956,81 615.664,74 V. Kapitał Zapasowy /agio/ 260.790,00 260.790,00 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 0,00 0,00 VII. Różnice kursowe z przeliczenia 0,00 0,00 VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych (8.258,00) 0,00 Zysk /wielkość dodatnia/ 0,00 0,00 Strata /wielkość ujemna/ (8.258,00) 0,00 IX. Zysk (strata) netto roku obrotowego 294.980,07 644.034,07 Zysk netto /wartość dodatnia/ 294.980,07 644.034,07 Strata netto /wielkość ujemna/ 0,00 0,00 X. Odpisy z zysku netto roku obrotowego 0,00 0,00 B. Kapitał mniejszości 0,00 0,00 C. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0,00 0,00 D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3.071.271,58 1.686.969,00 I. Rezerwy na zobowiązania 3.784,98 3.784,98 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3.784,98 3.784,98 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 3.011.372,73 1.682.380,38 1. Wobec jednostek powiązanych 12.540,65 25.287,87 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 b) inne 12.540,65 25.287,87 2. Wobec pozostałych jednostek 2.998.832,08 1.657.092,51 a) kredyty i pożyczki 59.747,36 44.598,87 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1.419.443,07 1.096.751,11 - do 12 miesięcy 1.419.443,07 1.096.751,11 e) zaliczki otrzymane na dostawy 1.254.488,46 198.569,41 g) zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych 47.895,50 201.313,49 h) z tytułu wynagrodzeń 64.444,24 13.205,00 str. 12
i) inne 152.813,45 102.654,63 IV. Rozliczenia międzyokresowe 56.113,87 803,64 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 56.113,87 803,64 PASYWA RAZEM 5.420.487,26 3.741.204,61 3. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej ICP Group S.A. RZiS (w PLN) IV KWARTAŁ 2013 od 01.10.2013 do 31.12.2013 IV KWARTAŁ 2012 od 01.10.2012 do 31.12.2012 4 KWARTAŁY Narastająco 2013 od 01.01.2013 do 31.12.2013 4 KWARTAŁY Narastająco 2012 od 01.01.2012 do 31.12.2012 A. Przychody netto ze sprzedaży 8.819.310,66 7.737.801,90 24.943.021,37 21.430.269,23 B. Koszty działalności operacyjnej 8.277.651,78 6.938.773,33 24.197.336,52 20.262.973,90 1. Amortyzacja 35.134,27 41.792,37 139.823,38 112.027,09 2. Zużycie materiałów i energii 31.461,43 27.962,33 119.992,52 105.110,42 3. Usługi obce 577.228,52 657.120,13 1.948.334,13 1.938.185,29 4. Podatki i opłaty / brak podatku akcyzowego / 343,00 553,00 2.700,50 3.791,75 5. Wynagrodzenia 193.424,88 222.301,89 863.166,15 772.864,56 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 31.850,93 31.651,25 129.579,77 102.055,75 7. Pozostałe koszty rodzajowe 98.178,46 124.279,00 349.712,56 251.640,08 8. Wartość sprzedanych usług 7.310.030,29 5.833.113,36 20.644.027,51 16.977.298,96 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 541.658,88 799.028,57 745.684,85 1.167.295,33 D. Pozostałe przychody operacyjne 28.895,08 134.136,62 184.634,44 306.921,93 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 9.500,00 0,00 2. Dotacje 0,00 112.077,93 97.786,94 252.326,98 3. Inne przychody operacyjne 28.895,08 22.058,69 77.347,50 54.594,95 E. Pozostałe koszty operacyjne 145.068,87 293.586,23 303.515,75 507.361,63 1. Inne koszty operacyjne 145.068,87 293.586,23 303.515,75 507.361,63 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 425.485,09 639.578,96 626.803,54 966.855,63 G. Przychody finansowe 1.438,95 (3.548,84) 6.076,37 6.588,40 1. Odsetki / brak od jednostek powiązanych nieobjętych 1.438,95 (3.548,84) 6.076,37 6.588,40 metodą konsolidacji pełnej lub proporcjonalnej/ H. Koszty finansowe 65.346,65 76.826,93 120.223,32 107.041,45 1. Odsetki / brak od jednostek powiązanych nieobjętych 20,13 (57,76) 942,61 82,37 metodą konsolidacji pełnej lub proporcjonalnej/ 2. Inne 65.326,52 76.884,69 119.280,71 106.959,08 str. 13
J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H+/-I) 361.577,39 559.203,19 512.656,59 866.402,58 L. Odpis wartości firmy jednostki zależne 2.330,13 2.330,11 9.320,52 3.883,53 O. Zysk (strata) brutto (J+K-L+M) 359.247,26 556.873,08 503.336,07 862.519,05 P. Podatek dochodowy - bieżący 162.449,00 156.397,97 208.356,00 214.700,00 - Podatek dochodowy odroczony 0,00 3.784,98 0,00 3.784,98 S. Zysk (strata) netto (P-Q+/-R) 196.798,26 396.690,13 294.980,07 644.034,07 4. Rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej ICP Group S.A. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w PLN) metoda pośrednia IV KWARTAŁ 2013 od 01.10.2013 do 31.12.2013 IV KWARTAŁ 2012 od 01.10.2012 do 31.12.2012 IV KWARTAŁY Narastająco 2013 od 01.01.2013 do 31.12.2013 IV KWARTAŁY Narastająco 2012 od 01.01.2012 do 31.12.2012 A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 196.798,26 396.690,13 294.980,07 644.034,07 II. Korekty razem (37.628,23) (1.083.601,51) 1.006.027,27 (663.010,38) 1 Amortyzacja 35.134,27 41.792,37 139.823,38 112.027,09 2 Odpis wartości firmy 2.330,13 2.330,11 9.320,52 3.883,53 3 Zyski/straty z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 2.701,40 4 Odsetki i udziały z zyskach (dywidendy) 0,00 0,00 0,00 0,00 5 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 (9.500,00) 9.717,59 6 Zmiana stanu rezerw 0,00 3.784,98 0,00 3.784,98 7 Zmiana stanu zapasów 717.020,93 1.757.686,19 (166.552,41) 376.605,15 8 Zmiana stanu należności 854.909,73 (999.268,98) 191.763,94 (1.152.236,68) 9 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (1.596.722,79) (2.920.801,91) 1.313.843,86 (684.168,41) 10 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych - czynne (106.414,37) 1.030.072,09 (505.764,53) 721.896,77 11 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych - bierne 56.113,87 803,64 55.310,23 (23.443,55) 12 Inne korekty 0,00 0,00 (22.217,72) (33.778,25) III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I + II) 159.170,03 (713.911,38) 1.301.007,34 (18.976,31) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 0,00 0,00 9.500,00 0,00 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 9.500,00 0,00 II Wydatki 25.097,72 7.991,50 46.956,15 563.354,50 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 25.097,72 7.991,50 46.956,15 563.354,50 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) (25.097,72) (7.991,50) (37.456,15) (563.354,50) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 0,00 0,00 15.148,49 424.712,09 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 0,00 282.536,80 2 Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 15.148,49 0,00 3 Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 0,00 142.175,29 II Wydatki 86.527,43 543.782,90 0,00 252.610,59 1 Spłata kredytów i pożyczek 86.527,43 482.769,90 0,00 252.610,59 2 Inne wydatki finansowe 0,00 61.013,00 0,00 0,00 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) (86.527,43) (543.782,90) 15.148,49 172.101,50 str. 14
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III + B.III + C.III) 47.544,88 (1.265.685,78) 1.278.699,68 (410.229,31) E. Bilansowe zmiany stanu środków pieniężnych, w tym: 47.544,88 (1.265.685,78) 1.278.699,68 (410.229,31) zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 F. Środki pieniężne na początek okresu 1.272.457,80 1.306.988,78 41.303,00 451.532,31 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F + D), w tym 1.320.002,68 41.303,00 1.320.002,68 41.303,00 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Zestawienie zmian w kapitale własnym Grupy Kapitałowej ICP Group S.A. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w PLN) IV KWARTAŁ 2013 od 01.10.2013 do 31.12.2013 IV KWARTAŁ 2012 od 01.10.2012 do 31.12.2012 IV KWARTAŁY Narastająco 2013 od 01.01.2013 do 31.12.2013 IV KWARTAŁY Narastająco 2012 od 01.01.2012 do 31.12.2012 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 2.152.417,42 1.745.558,48 2.054.235,61 1.127.664,74 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 533.746,80 533.746,80 533.746,80 512.000,00 a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji 0,00 0,00 0,00 21.746,80 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 533.746,80 533.746,80 533.746,80 533.746,80 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 1.267.956,81 615.664,74 615.664,74 0,00 zwiększenia z podziału zysku ICP Group S.A 0,00 0,00 652.292,07 473.489,45 zwiększenia z zysku Incentive Concept Poland Sp. z o.o. Sp. Koman. 0,00 0,00 0,00 142.175,29 2.1. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1.267.956,81 615.664,74 1.267.956,81 615.664,74 3. Kapitał zapasowy /agio/ na początek okresu 260.790,00 321.803,00 260.790,00 0,00 a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 0,00 489.303,00 b) zmniejszenie (z tytułu) kosztów emisji akcji 0,00 (61.013,00) 0,00 (228.513,00) 3.1. Kapitał zapasowy /agio/ na koniec okresu 260.790,00 260.790,00 260.790,00 260.790,00 4. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 644.034,07 615.664,74 b) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie na kapitał zapasowy z podziału zysku ICP Group S.A. c) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie na kapitał zapasowy z podziału zysku Incentive Concept Poland Sp. z o.o. Sp. koman. 0,00 0,00 (652.292,07) (473.489,45) 0,00 0,00 0,00 (142.175,29) 4.1. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 4.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu (8.258,00) 0,00 0,00 0,00 4.3. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu (8.258,00) 0,00 (8.258,00) 0,00 5. Wynik netto na 30.09 na początek okresu 98.181,81 274.343,94 0,00 0,00 5. Wynik netto na 31.12 na koniec okresu 294.980,07 644.034,07 294.980,07 644.034,07 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 2.349.215,68 2.054.235,61 2.349.215,68 2.054.235,61 str. 15
III. Jednostkowe sprawozdanie finansowe ICP Group S.A. 1. Jednostkowy bilans ICP Group S.A. AKTYWA (w PLN) Stan na 31.12.2013 Stan na 31.12.2012 A. Aktywa trwałe 1.409.518,47 1.131.925,53 I. Wartości niematerialne i prawne 16.360,21 17.718,65 3. Inne wartości niematerialne i prawne 16.360,21 17.718,65 II. Rzeczowe aktywa trwałe 412.428,26 430.519,09 1. Środki trwałe 334.603,62 392.113,32 b) budynki, lokale i obiekty inż. lądowej i wodnej 292.099,83 357.414,75 c) urządzenia techniczne i maszyny 31.087,80 22.647,54 d) środki transportu 0,00 0,00 e) inne środki trwałe 11.415,99 12.051,03 2. Środki trwałe w budowie 77.824,64 38.405,77 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 980.730,00 683.687,79 3. Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych 980.730,00 683.687,79 - udziały i akcje 50.000,00 50.000,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 930.730,00 633.687,79 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe 4.125.481,89 2.462.903,57 I. Zapasy 234.129,16 64.169,54 1. Materiały 1.880,00 1.880,00 5. Zaliczki na poczet dostaw 232.249,16 62.289,54 II. Należności krótkoterminowe 1.955.485,01 2.044.245,19 1. Należności od jednostek powiązanych 31.591,66 45.310,33 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty do 12 miesięcy 3.382,40 17.101,07 b) inne 28.209,26 28.209,26 2. Należności od pozostałych jednostek 1.923.893,35 1.998.934,86 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty do 12 miesięcy 1.452.791,38 1.889.827,46 b) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych 95.922,00 0,00 c) inne 375.179,97 109.107,40 III. Inwestycje krótkoterminowe 1.249.123,26 39.587,97 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1.249.123,26 39.587,97 a) w jednostkach powiązanych / udziały / 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1.249.123,26 39.587,97 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1.249.132,26 39.587,97 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 686.744,46 314.900,87 str. 16
AKTYWA RAZEM 5.535.000,36 3.594.829,10 PASYWA (w PLN) Stan na 31.12.2013 Stan na 31.12.2012 A. Kapitał (fundusz) własny 2.839.076,75 2.062.493,61 I. Kapitał podstawowy 533.746,80 533.746,80 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV. Kapitał zapasowy 1.267.956,81 615.664,74 V. Kapitał zapasowy (agio) 260.790,00 260.790,00 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 Zysk /wartość dodatnia/ 0,00 0,00 VIII. Zysk (strata) netto roku obrotowego 776.583,14 652.292,07 Zysk netto /wartość dodatnia/ 776.583,14 652.292,07 Strata netto /wartość ujemna/ 0,00 0,00 IX. Odpisy z zysku netto roku obrotowego 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2.695.923,61 1.532.335,49 I. Rezerwy na zobowiązania 3.784,98 3.784,98 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3.784,98 3.784,98 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 2.680.165,81 1.528.550,51 1. Wobec jednostek powiązanych 70.473,65 25.287,87 1) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy 57.933,00 0,00 b) inne 12.540,65 25.287,87 2. Wobec pozostałych jednostek 2.609.692,16 1.503.262.64 a) kredyty i pożyczki 59.747,36 44.598,87 b) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1.272.248,25 1.083.340,65 - do 12 miesięcy 1.272.248,25 1.083.340,65 c) zaliczki otrzymane na dostawy 1.153.968,66 90.899,00 e) zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych 28.376,37 168.564,49 f) z tytułu wynagrodzeń 5.908,24 13.205,00 g) inne 89.443,28 102.654,63 IV. Rozliczenia międzyokresowe 11.972,82 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 11.972,82 0,00 PASYWA RAZEM 5.535.000,36 3.594.829,10 2. Jednostkowy rachunek zysków i strat ICP Group S.A. str. 17
RZiS (w PLN) IV KWARTAŁ 2013 od 01.10.2013 do 31.12.2013 IV KWARTAŁ 2012 od 01.10.2012 do 31.12.2012 4 KWARTAŁY Narastająco2013 od 01.01.2013 do 31.12.2013 4 KWARTAŁY Narastająco 2012 od 01.01.2012 do 31.12.2012 A. Przychody ze sprzedaży /brak od jednostek powiązanych/ 7.933.825,38 7.570.096,90 22.275.165,87 21.255.184,23 B. Koszty działalności operacyjnej 7.049.275,17 6.893.876,07 21.147.369,69 20.117.880,65 1. Amortyzacja 21.416,53 23.231,47 85.286,14 93.466,19 2. Zużycie materiałów i energii 31.229,58 27.922,49 119.555,24 105.070,58 3. Usługi obce 391.566,88 652.667,61 1.734.838,25 1.873.435,78 4. Podatki i opłaty, w tym: 305,00 843,00 1.779,50 3.257,75 5. Wynagrodzenia 183.524,88 196.422,89 755.779,15 711.877,56 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 29.485,31 31.651,25 121.031,50 102.055,75 7. Pozostałe koszty rodzajowe 49.047,65 124.057,00 201.637,24 251.418,08 8. Wartość sprzedanych usług 6.342.699,34 5.837.080,36 18.127.462,67 16.977.298,96 C. Zysk ( strata ) ze sprzedaży (A-B) 884.550,21 676.220,83 1.127.796,18 1.137.303,58 D. Pozostałe przychody operacyjne 33.944,44 146.040,57 188.379,40 320.823,88 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 9.500,00 0,00 2. Dotacje 0,00 112.077,93 97.786,94 252.326,98 3. Inne przychody operacyjne 33.944,44 33.962,64 81.092,46 68.496,90 E. Pozostałe koszty operacyjne 132.184,57 326.706,45 276.043,78 507.359,94 1. Inne koszty operacyjne 132.184,57 326.706,45 276.043,78 507.359,94 F. Zysk (strata ) z działalności operacyjnej (C+D-E) 786.310,08 495.554,95 1.040.131,80 950.767,52 G. Przychody finansowe 18.655,81 21.732,11 61.838,43 26.509,35 1. Odsetki, w tym: 18.655,81 21.732,11 61.838,43 26.509,35 - od jednostek powiązanych 17.216,86 19.920,95 56.330,21 19.920,95 H. Koszty finansowe 63.414,91 76.443,22 117.031,09 106.499,82 1. Odsetki / brak od jednostek powiązanych / 8,88 99,92 921,60 82,13 2. Inne 63.406,03 76.343,30 116.109,49 106.417,69 I. Zysk (strata ) z działalności gospodarczej (F+G-H) 741.550,98 440.843,84 984.939,14 870.777,05 K. Zysk (strata) brutto (I+J) 741.550,98 440.843,84 984.939,14 870.777,05 L. Podatek dochodowy - bieżący 162.449,00 118.999,00 208.356,00 214.700,00 1. Podatek dochodowy odroczony 0,00 3.784,98 0,00 3.784,98 N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 579.101,98 318.059,86 776.583,14 652.292,07 str. 18
3. Rachunek przepływów pieniężnych ICP Group S.A. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w PLN) metoda pośrednia IV KWARTAŁ 2013 od 01.10.2013 do 31.12.2013 IV KWARTAŁ 2012 od 01.10.2012 do 31.12.2012 IV KWARTAŁY Narastająco 2013 od 01.01.2013 do 31.12.2013 IV KWARTAŁY Narastająco 2012 od 01.01.2012 do 31.12.2012 A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 579.101,98 318.059,86 776.583,14 652.292,07 II. Korekty razem (203.521,88) (1.007.808,17) 771.182,74 (540.409,07) 1 Amortyzacja 21.416,53 23.231,47 85.286,14 93.466,19 2 Zyski/straty z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 2.701,40 3 Odsetki i udziały z zyskach (dywidendy) 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 0,0 (9.500,00) 2.620,73 5 Zmiana stanu rezerw 0,00 3.784,98 0,00 3.784,98 6 Zmiana stanu zapasów 681.201,73 1.761.873,52 (169.959,62) 380.792,48 7 Zmiana stanu należności 664.611,82 (793.377,71) 88.760,18 (912.625,41) 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (1.596.537,52) (3.062.591,70) 1.136.466,81 (837.998,28) 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych czynne 13.812,74 1.059.271,27 (371.843,59) 751.096,03 10 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych bierne 11.972,82 0,00 11.972,82 (24.247,19) 11 Inne korekty 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I + II) 375.580,10 (689.748,31) 1.547.765,88 111.883,00 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 0,00 0,00 9.500,00 0,00 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 9.500,00 0,00 II Wydatki 104.314,58 33.866,71 362.879,08 695.928,84 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 25.097,72 1.799,00 65.836,87 32.162,00 2 Na aktywa finansowe, w tym: 79.216,86 32.067,71 297.042,21 663.766,84 a ) w jednostkach powiązanych 79.216,86 32.067,71 297.042,21 663.766,84 - nabycie udziałów Pharma 0,00 0,00 0,00 50.000,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 79.216,86 32.067,71 297.042,21 613.766,84 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) (104.314,58) (33.866,71) (353.379,08) (695.928,84) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy (86.527,43) 0,00 15.148,49 424.712,09 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 0,00 282.536,80 2 Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 15.148,49 0,00 3 Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 0,00 142.175,29 II Wydatki 0,00 543.782,90 0,00 252.610,59 1 Spłaty kredytów i pożyczek 86.527,43 482.769,90 0,00 252.610,59 2 Inne wydatki finansowe 0,00 61.013,00 0,00 0,00 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) (86.527,43) (543.782,90) 15.148,49 172.101,50 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III + B.III + C.III) 184.738,09 (1.267.397,92) 1.209.535,29 (411.944,34) E. Bilansowe zmiany stanu środków pieniężnych, w tym: 184.738,09 (1.267.397,92) 1.209.535,29 (411.944,34) 1 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Przepływy pieniężne netto 184.738,09 1.267.397,92 1.209.535,29 (411.944,34) F. Środki pieniężne na początek okresu 1.064.385,17 1.306.985,89 39.587,97 451.532,31 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F + D), w tym 1.249.123,26 39.587,97 1.249.123,26 39.587,97 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 0,00 0,00 str. 19
4. Zestawienie zmian w kapitale własnym ICP Group S.A. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w PLN) IV KWARTAŁ 2013 od 01.10.2013 do 31.12.2013 IV KWARTAŁ 2012 od 01.10.2012 do 31.12.2012 IV KWARTAŁY Narastająco 2013 od 01.01.2013 do 31.12.2013 IV KWARTAŁY Narastająco 2012 od 01.01.2012 do 31.12.2012 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 2.259.974,77 1.805.446,67 2.062.493,61 1.127.664,74 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 533.746,80 533.746,80 533.746,80 512.000,00 a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji 0,00 0,00 0,00 21.746,80 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 533.746,80 533.746,80 533.746,80 533.746,80 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 1.267.956,81 615.664,74 615.664,74 0,00 zwiększenia z podziału zysku ICP Group S.A 0,00 0,00 652.292,07 473.489,45 zwiększenia z zysku Incentive Concept Poland Sp. z o.o. Sp. Koman. 0,00 0,00 0,00 142.175,29 2.1. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1.267.956,81 615.664,74 1.267.956,81 615.664,74 3. Kapitał zapasowy /agio/ na początek okresu 260.790,00 321.803,00 260.790,00 0,00 a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 0,00 489.303,00 b) zmniejszenie (z tytułu) kosztów emisji akcji 0,00 (61.013,00) 0,00 (228.513,00) 3.1. Kapitał zapasowy /agio/ na koniec okresu 260.790,00 260.790,00 260.790,00 260.790,00 4. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 652.292,07 615.664,74 b) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie na kapitał zapasowy z podziału zysku ICP Group S.A. c) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie na kapitał zapasowy z podziału zysku Incentive Concept Poland Sp. z o.o. Sp. koman. 0,00 0,00 (652.292,07) (473.489,45) 0,00 0,00 0,00 (142.175,29) 4.1. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 4.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 4.3. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Wynik netto na 30.09 na początek okresu 197.481,16 334.232,21 0,00 0,00 5.1. Wynik netto na 31.12 na koniec okresu 776.583,14 652.292,07 776.583,14 652.292,07 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 2.839.079,75 2.062.493,61 2.839.079,75 2.062.493,61 IV. Władze Spółki, akcjonariat Spółka zarejestrowana jest w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000398701. str. 20
Na dzień sporządzenia raportu kapitał zakładowy Spółki dzieli się na 5.337.468 akcji, w tym: 4.149.760 akcji imiennych uprzywilejowanych w głosach 2 do 1 serii A oraz 970.240 akcji zwykłych na okaziciela serii B oraz 217.468 akcji zwykłych na okaziciela serii C o wartości nominalnej 0,10 zł każda. 1. Zarząd ICP Group S.A. Na dzień sporządzenia raportu Zarząd Spółki jest trzyosobowy: Krzysztof Michniewicz Prezes Zarządu Krzysztof Mariusz Kozak Członek Zarządu Anna Elżbieta Tederko Członek Zarządu 2. Rada Nadzorcza ICP Group S.A. Na dzień sporządzenia raportu w skład Rady Nadzorczej ICP Group S.A. wchodzili: a) Sławomir Mikołaj Hybsz Przewodniczący Rady Nadzorczej b) Seweryn Cyprian Jakubiec członek Rady Nadzorczej c) Iwona Katarzyna Michniewicz członek Rady Nadzorczej d) Magdalena Pietkiewicz członek Rady Nadzorczej e) Grzegorz Marek Śliwiński członek Rady Nadzorczej 3. Akcjonariat ICP Group S.A. Na dzień sporządzenia raportu według informacji posiadanych przez Emitenta akcjonariuszami ICP Group S.A. posiadającymi ponad 5% głosów byli: Akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów Krzysztof Michniewicz wraz z podmiotami powiązanymi 4 000 160 74,95% 7 996 320 84,29% Ranaz Investments Limited 1 119 840 20,98% 1 273 440 13,42% Pozostali Akcjonariusze 217 468 4,07% 217 468 2,29% SUMA 5 337 468 100,00% 9 487 228 100,00% str. 21
V. Opis działalności ICP Group S.A. to Spółka działająca w trzech komplementarnych obszarach związanych ze wsparciem sprzedaży: 1. Systemy motywacji i aktywizacji sprzedaży 2. Programy lojalnościowe 3. Programy badawczo edukacyjne str. 22
Dzięki produktom i usługom Grupy Klienci ICP Group zarządzają relacjami ze swoimi pracownikami, partnerami biznesowymi oraz klientami, przez co stają się bardziej konkurencyjni, osiągając biznesowe wymierne korzyści. Spółka wdraża programy i realizuje projekty, które powodują: - Zaangażowanie i motywowanie pracowników, co wpływa na poprawę retencji kluczowych zasobów kadrowych i większą wydajność. - Motywowanie partnerów biznesowych i zwiększania efektywności kanałów dystrybucji, co wpływa bezpośrednio na zwiększenie sprzedaży oraz gromadzenie wiedzy o klientach i rynku - Inspirowanie i motywowanie sprzedawców co wpływa na zwiększanie efektywności sprzedaży i dynamiki rozwoju. - Zdobywanie i lojalizowanie klientów co wpływa na budowanie trwałych więzi biznesowych, które pozwalają realizować plany sprzedażowe utrzymywać bądź powiększać pozycję rynkową Spółka posiada i rozwija swoje kompetencje w następujących obszarach: a. Incentive Programs W ramach tej usługi firma zajmuje się tworzeniem i organizacją projektów motywacyjnych skierowanych do pracowników, partnerów biznesowych oraz klientów. Programy tworzone są w taki sposób, aby uwzględnić specyfikę segmentu, w jakim będą zaimplementowane. Spółka najczęściej realizuje projekty, których celem jest wzrost sprzedaży, produktywności, zwiększenie udziału w rynku, poprawienie lojalności klienta czy nagradzanie pracownika za osiągnięte wyniki. b. Programy lojalnościowe B2B Wdrażanie programów lojalnościowych jest rozwinięciem budowy strategii lojalnościowych i wymiernym efektem ich wdrożenia. Spółka wdraża programy lojalnościowe dedykowane firmom w oparciu o wiedzę i narzędzia informatyczne, którymi dysponuje. Programy lojalnościowe oferowane przez spółkę przedstawiają szereg benefitów (nagród) jego odbiorcom za zakup lub skorzystanie z usług Zleceniodawcy takiego programu. str. 23
c. Platforma Loyalty ICP Platforma Loyalty to rozwiązanie informatyczne pozwalające na tworzenie i obsługę programów motywacyjnych i lojalnościowych uwzględniających specyfikę biznesu Klienta. Rozwiązanie te usprawnia całościowo proces zarządzania programem do strony operatora oraz udziału w nim od strony uczestnika. d. Programy Edukacyjne W ramach tego produktu firma proponuje usługi z zakresu opracowywania i wdrażania programów edukacyjnych, które mają rozwijać kompetencje i wiedze pracowników. Aktywności te realizowane są zarówno jako programy off-line nowe (tzn. poza siecią Internet) jak i on-line owe (tzn. w sieci Internet w formie tzw. e-learningu). e. Wydarzenia specjalne Filozofią działania w ramach organizacji wydarzeń specjalnych jest połączenie strategicznego podejścia z profesjonalnym warsztatem oraz innowacyjnością po to, aby wywołać emocje wśród uczestników wydarzeń specjalnych, które zapewnią żywy kontakt z marką. Wybór narzędzi dostosowany jest zawsze do specyfiki potrzeb i założeń klienta. f. Programy treningowe o podwyższonej efektywności Realizacja działań zaprojektowanych pod grupy odbiorców z uwzględnieniem ich specyfiki, które mają na celu osiągnięcie w krótkim czasie konkretnych celów, takich jak np. poprawa współpracy zespołowej, zwiększenie efektywności, poprawa komunikacji. g. Strategie CSR,Projekty Give Instead of take, GO4HELP Tworzenie strategii CSR (Corporate Social Responsibility tj. społeczna odpowiedzialność biznesu) dla organizacji uwzględniających interesy społeczne i ochronę środowiska, a także relacje z różnymi grupami interesariuszy, ze szczególnym uwzględnieniem zaangażowania pracowników danej organizacji. Rolą ICP Group jest doradztwo w zakresie najbardziej skutecznych rozwiązań CSR. Działania give instead of take" (staraj się dawać zamiast brać), to projekty które często wpisują się w szersze programy Corporate Social Responsibility. Polegają na połączeniu typowych zajęć integracyjnowypoczynkowych z działalnością charytatywną lub na rzecz ochrony środowiska. Idea "dawania" połączona z zabawą, integrowaniem grupy oraz kształtowaniem postaw i umiejętności pracowników zyskuje uznanie coraz większej ilości organizacji komercyjnych. Obecnie, kiedy wdrażanie CSR-u staje się już niemal normą także spotkania integracyjne czy nagrodowe nie są pozbawione elementu charytatywnego. Spółka jest jedną z pierwszych na polskim rynku firmą realizującą tego typu projekty, posiada także swój autorski program GO4HELP w ramach którego m.in. realizowane są tego typu działania. h. Programy edukacyjne i badania rynkowe Programy edukacyjne obejmują działania i projekty, które mają dostarczać określonym grupom docelowym korzyści w postaci wiedzy i zwiększania zakresu kompetencji, co ma wpływać na budowanie relacji lub ich utrwalanie pomiędzy organizacją, dla której przygotowywany jest projekt edukacyjny a grupą docelową. W skład ICP Group S.A. wchodzą następujące marki: str. 24
Incentive Concept działa w obszarze incentive marketingu, tj. zajmuje się planowaniem i realizacją strategii motywacyjnych, programów i grupowych wyjazdów motywacyjnych. Celem klientów, jaki realizuje Incentive Concept jest zwiększenie wyników finansowych poprzez zwiększanie zaangażowania pracowników, inspirowanie sprzedawców i pozyskiwanie nowych klientów. Cele te Incentive Concept realizuje poprzez strategie incentive, tj. długoterminowe planowanie i budowanie zarządzania relacjami za pomocą programów motywacyjnych i lojalnościowych, w których nagrodą są wyjazdy typu incentive. Incentive Concept jest jednym z liderów rynku w Polsce w segmencie incentive travel. Pod tą marką Spółka realizuje projekty w każdym zakątku świata. Silną stroną Incentive Concept jest całościowe podejście do motywowania obejmujące zakresem swoich kompetencji nie tylko organizację samego wyjazdu, lecz także komunikację przed wydarzeniem jak i po. Live Marketing Concept - odpowiada za kreowanie i organizowanie eventów (tj. (zaplanowanych wydarzeń) oraz marketingowy i promocyjny wpływ wydarzeń. Live Marketing Concept tworzy nowy segment na rynku (live marketing), nowoczesną komunikację eventową wykorzystującą filozofię marketingu doświadczeń. Tego typu podejście do eventu zakłada dostarczanie uczestnikom wydarzeń emocji, przeżyć, wpływania na zmysły, zachęcania do interakcji. Aktywności realizowane przez Live Marketing Concept skierowane są do pracowników, partnerów biznesowych jak i do końcowych konsumentów określonych przez klientów ICP Group S.A. Poland Concept działalność DMC (Destination Management Company, obsługa rynku krajowego dla firm zagranicznych), dedykowana obsłudze klientów zagranicznych, organizujących w Polsce programy motywacyjne, projekty budujące relacje i wpływające na wymianę informacji, kongresy, konferencje, eventy, wyjazdy typu incentive travel itp. str. 25
Luxury Concept usługi Travel & Concierge skierowane do zamożnych, indywidualnych klientów. Organizacja spersonalizowanych podroży na wszystkich kontynentach, 24h help desk. Wysoka jakość, dbałość o każdy szczegół, bezpieczeństwo, dyskrecja oraz dedykowana osoba do każdego klienta to główne cechy LC. Pharma House Concept - firma działająca w obszarze marketingu dla sektora farmaceutycznego, skupiająca się w szczególności na programach badawczych i edukacyjnych. Oferuje usługi, które w bezpośredni sposób wymiernie zwiększają sprzedaż produktów farmaceutycznych. Łącząc doświadczenia z zakresu marketingu oraz sprzedaży, prawa i rynku farmaceutycznego Emitent dostarcza swoim Klientom rozwiązania w zakresie komunikacji marketingowej, oparte na przeprowadzanych badaniach wśród odbiorców i lekarzy. Pharma House Concept funkcjonuje w obrębie oddzielnej spółki Pharma House Concept Sp. z o.o. w 100% zależnej od ICP Group S.A. VI. Spółki zależne Emitent posiada 100% udziałów w Spółce Pharma House Concept Sp. z o.o. Kapitał zakładowy Pharma House Concept Sp. z o.o. wynosi 50.000,00 zł. W spółce rozwijana jest część działalności ICP Group S.A. pod marką Pharma House Concept. Sprawozdanie finansowe Pharma House Concept Sp. z o.o. podlega konsolidacji metodą pełną. VII. Stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym ICP Group S.A. nie podawała do publicznej wiadomości prognoz finansowych na rok 2013. str. 26