DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA OPOLSKIEGO Opole, dnia 19 kwietnia 2016 r. Poz. 940 SPRAWOZDANIE PREZYDENTA MIASTA OPOLA z dnia 31 marca 2016 r. z wykonania budżetu miasta Opola za 2015 rok Na podstawie art. 267 ust. 1 pkt 1 i ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 938 i poz. 1646, z 2014 r. poz. 379, poz. 911, poz. 1146, poz. 1626 i poz. 1877 z 2015 r. poz. 238, poz. 532, poz. 1045, poz. 1117, poz. 1130, poz. 1189, poz. 1190, poz. 1269, poz. 1358, poz. 1513, poz. 1830, poz. 1854, poz. 1890 i poz. 2150) Prezydent Miasta Opola przedstawia Radzie Miasta Opola oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Opolu sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Opola za 2015 rok, które obejmuje część opisową sprawozdania z wykonania budżetu miasta Opola za 2015 rok (załącznik nr 1) oraz część tabelaryczną, która obejmuje następujące załączniki: 1) wykonanie dochodów budżetu miasta Opola w 2015 roku załącznik nr 2; 2) wykonanie dochodów i przychodów budżetu miasta Opola w 2015 roku wg źródeł załącznik nr 2a; 3) wykonanie wydatków budżetu miasta Opola w 2015 roku załącznik nr 3; 4) wykonanie przychodów i rozchodów budżetu miasta Opola w 2015 roku załącznik nr 4; 5) wykonanie dochodów i wydatków miasta Opola w ramach dotacji na zadania własne w 2015 roku załącznik nr 5; 6) wykonanie dochodów i wydatków w ramach dotacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej wykonywane przez miasto Opole w 2015 roku załącznik nr 6; 7) wykonanie dochodów i wydatków w ramach dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej wykonywane przez miasto Opole w 2015 r. załącznik nr 7; 8) wykonanie dochodów i wydatków w ramach dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień z jednostkami samorządu terytorialnego wykonywane przez miasto Opole w 2015 r. załącznik nr 8; 9) wykonanie planu dochodów z opłat z tytułu zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatków związanych z realizacją zadań określonych w Miejskim Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych na 2015 rok i wydatków związanych z realizacją zadań określonych w Miejskim programie przeciwdziałania narkomanii na lata 2011-2015 załącznik nr 9; 10) wykonanie planu wydatków majątkowych miasta Opola w 2015 roku załącznik nr 10; 11) wykonanie planu remontów miasta Opola w 2015 roku załącznik nr 11; 12) wykonanie planu dotacji udzielonych z budżetu miasta Opola w 2015 roku załącznik nr 12; 13) wykonanie planu wydatków jednostek pomocniczych miasta Opola w 2015 roku załącznik nr 13;
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 2 Poz. 940 14) wykonanie planu dochodów rachunku dochodów jednostek, o którym mowa w art. 223 ust. 1 ustawy o finansach publicznych oraz wydatków nimi finansowanych w 2015 roku wraz z wykazem tych jednostek załącznik nr 14; 15) wykonanie dochodów związanych z realizacją zadań rządowych w 2015 roku załącznik nr 15; 16) zmiany w planie dochodów i przychodów budżetu miasta Opola w 2015 roku załącznik nr 16; 17) zmiany w planie wydatków i rozchodów budżetu miasta Opola w 2015 roku załącznik nr 17; 18) realizacja planu finansowego oraz koszt utrzymania jednego ucznia w poszczególnych szkołach podstawowych w 2015 roku złącznik nr 18; 19) realizacja planu finansowego oraz koszt utrzymania jednego ucznia w poszczególnych gimnazjach w 2015 roku załącznik nr 19; 20) realizacja planu finansowego oraz koszt utrzymania jednego ucznia w poszczególnych liceach ogólnokształcących w 2015 roku załącznik nr 20; 21) realizacja planu finansowego oraz koszt utrzymania jednego ucznia w poszczególnych zespołach szkół zawodowych w 2015 roku załącznik nr 21; 22) realizacja planu finansowego oraz koszt utrzymania jednego dziecka w przedszkolach w 2015 roku załącznik nr 22; 23) przeciętne zatrudnienie w jednostkach organizacyjnych miasta Opola w 2015 roku (w etatach) załącznik nr 23; 24) stopień zaawansowania realizacji programów wieloletnich załącznik nr 24; 25) zmiany w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok na realizację programów finansowanych z udziałem środków Unii Europejskiej oraz innych środków pochodzących ze źródeł zagranicznych niepodlegających zwrotowi załącznik nr 25. Prezydent Miasta Opola Arkadiusz Wiśniewski
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 3 Poz. 940 Załącznik nr 1 Część opisowa sprawozdania z wykonania budżetu miasta Opola 1. WSTĘP Zgodnie z art. 267 z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.), Prezydent Miasta Opola przedstawia Radzie Miasta Opola oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Opolu sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Opola za 2015 rok, zawierające m.in. zestawienie dochodów i wydatków wynikające z zamknięć rachunków budżetu miasta, w szczegółowości nie mniejszej niż w uchwale budżetowej. Sprawozdanie zawiera również wykonanie przychodów i rozchodów budżetu, a także obejmuje wykaz oświatowych jednostek budżetowych, które gromadzą na wydzielonym rachunku dochody określone w uchwale Nr LXXV/813/10 Rady Miasta Opola z dnia 9 listopada 2010 r. z późn. zm. Podstawą gospodarki finansowej miasta Opola w 2015 roku była uchwała Rady Miasta Opola Nr IV/9/14 z dnia 18 grudnia 2014 r. w sprawie uchwalenia budżetu miasta Opola na 2015 rok. W ramach uchwalonego budżetu ustalono: Dochody 601.217.753 zł w tym: - dochody bieżące 579.185.844 zł - dochody majątkowe 22.031.909 zł Wydatki 648.721.289 zł w tym: - wydatki bieżące 562.696.260 zł - wydatki majątkowe 86.025.029 zł Przychody Rozchody Deficyt budżetu 63.135.927 zł 15.632.391 zł 47.503.536 zł W 2015 roku dokonano w planie budżetu miasta Opola 13 zmian uchwałami Rady Miasta Opola oraz 85 zarządzeniami Prezydenta Miasta Opola. Zarządzenia Prezydenta Miasta Opola dotyczyły: zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową, na zadania własne oraz na zadania realizowane na podstawie porozumień w ilości 19, zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 r. związanych ze zwrotem dotacji otrzymanych z budżetu państwa w ilości 5, rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok w ilości 16, dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu w ilości 45.
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 4 Poz. 940 Szczegółowe zestawienie uchwał Rady Miasta Opola oraz zarządzeń Prezydenta Miasta Opola przedstawia poniższa tabela: L.p. Zarządzenie / uchwała z dnia w sprawie 1 Uchwała Nr VI/34/15 Rady Miasta Opola 29 stycznia 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok 2 3 4 5 Zarządzenie Nr OR-I.0050.21.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.53.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.55.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.57.2015 Prezydenta Miasta Opola 15 stycznia 2015 r. 28 stycznia 2015 r. 29 stycznia 2015 r. 30 stycznia 2015 r. dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zwrotem dotacji otrzymanych z budżetu państwa dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu 6 Uchwała Nr VII/73/15 Rady Miasta Opola 26 lutego 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok 7 8 9 10 11 12 13 14 Zarządzenie Nr OR-I.0050.90.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.91.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.93.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.104.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.111.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.112.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.136.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.137.2015 Prezydenta Miasta Opola 13 lutego 2015 r. 13 lutego 2015 r. 17 lutego 2015 r. 23 lutego 2015 r. 25 lutego 2015 r. 25 lutego 2015 r. 6 marca 2015 r. 6 marca 2015 r. zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zwrotem dotacji otrzymanych z budżetu państwa dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zwrotem dotacji otrzymanych z budżetu państwa dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową, na zadania realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej oraz na zadania własne 15 Uchwała Nr VIII/96/15 Rady Miasta Opola 26 marca 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok 16 17 18 19 Zarządzenie Nr OR-I.0050.147.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.169.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.172.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.187.2015 Prezydenta Miasta Opola 16 marca 2015 r. 25 marca 2015 r. 30 marca 2015 r. 10 kwietnia 2015 r. dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową oraz na zadania własne 20 Uchwała Nr IX/126/15 Rady Miasta Opola 23 kwietnia 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok 21 Zarządzenie Nr OR-I.0050.194.2015 Prezydenta Miasta Opola 14 kwietnia 2015 r. dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 5 Poz. 940 L.p. Zarządzenie / uchwała z dnia w sprawie 22 23 24 25 26 27 28 Zarządzenie Nr OR-I.0050.199.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.206.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.207.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.228.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.229.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.231.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.250.2015 Prezydenta Miasta Opola 17 kwietnia 2015 r. 20 kwietnia 2015 r. 20 kwietnia 2015 r. 29 kwietnia 2015 r. 29 kwietnia 2015 r. 30 kwietnia 2015 r. 11 maja 2015 r. dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową oraz na zadania własne zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zwrotem dotacji otrzymanych z budżetu państwa dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu 29 Uchwała Nr XI/154/15 Rady Miasta Opola 28 maja 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok 30 31 32 33 34 Zarządzenie Nr OR-I.0050.266.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.269.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.270.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.277.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.297.2015 Prezydenta Miasta Opola 26 maja 2015 r. 28 maja 2015 r. 29 maja 2015 r. 3 czerwca 2015 r. 16 czerwca 2015 r. rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok 35 Uchwała Nr XII/191/15 Rady Miasta Opola 25 czerwca 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok 36 37 38 39 40 41 42 43 44 Zarządzenie Nr OR-I.0050.304.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.321.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.322.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.323.2015 Prezydenta Miasta Opola Uchwała Nr XIII/199/15 Rady Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.342.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.345.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.396.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.397.2015 Prezydenta Miasta Opola 25 czerwca 2015 r. 29 czerwca 2015 r. 30 czerwca 2015 r. 30 czerwca 2015 r. dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową oraz na zadania własne dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu 2 lipca 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok 9 lipca 2015 r. 13 lipca 2015 r. 23 lipca 2015 r. 23 lipca 2015 r. zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową oraz na zadania własne dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 6 Poz. 940 L.p. Zarządzenie / uchwała z dnia w sprawie 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 Zarządzenie Nr OR-I.0050.406.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.415.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.421.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.425.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.426.2015 Prezydenta Miasta Opola Uchwała Nr XIV/231/15 Rady Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.437.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.443.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.448.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.449.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.454.2015 Prezydenta Miasta Opola 30 lipca 2015 r. 31 lipca 2015 r. 6 sierpnia 2015 r. 12 sierpnia 2015 r. 12 sierpnia 2015 r. zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową, na zadania realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej oraz na zadania własne dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową, na zadania realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej oraz na zadania własne dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu 27 sierpnia 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok 19 sierpnia 2015 r. 26 sierpnia 2015 r. 31 sierpnia 2015 r. 31 sierpnia 2015 r. 1 września 2015 r. dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową oraz na zadania własne dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu 56 Uchwała Nr XV/259/15 Rady Miasta Opola 24 września 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok 57 58 59 60 61 62 63 64 Zarządzenie Nr OR-I.0050.476.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.477.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.481.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.493.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.494.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.495.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.501.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.508.2015 Prezydenta Miasta Opola 16 września 2015 r. 16 września 2015 r. 21 września 2015 r. 30 września 2015 r. 30 września 2015 r. 30 września 2015 r. 2 października 2015 r. 8 października 2015 r. dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową, na realizację zadań bieżących gmin z zakresu edukacyjnej opieki wychowawczej finansowanych w całości przez budżet państwa w ramach programów rządowych oraz na zadania własne rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową oraz na zadania własne dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 7 Poz. 940 L.p. Zarządzenie / uchwała z dnia w sprawie 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 Zarządzenie Nr OR-I.0050.509.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.518.2015 Prezydenta Miasta Opola Uchwała Nr XVI/279/15 Rady Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.525.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.529.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.530.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.535.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.541.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.542.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.543.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.544.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.552.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.555.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.564.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.566.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.602.2015 Prezydenta Miasta Opola Uchwała Nr XVIII/312/15 Rady Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.605.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.606.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.607.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.626.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.637.2015 Prezydenta Miasta Opola 8 października 2015 r. 14 października 2015 r. zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową oraz na zadania własne dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu 29 października 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok dokonania zmian w planie wydatków budżetu 16 października 2015 r. miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu 21 października 2015 r. miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie 21 października 2015 r. budżetu miasta Opola na 2015 rok zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez 23 października 2015 r. administrację rządową, na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami oraz na zadania własne zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą 29 października 2015 r. kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową oraz na zadania własne dokonania zmian w planie wydatków budżetu 30 października 2015 r. miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu zmian w planie dochodów i wydatków budżetu 30 października 2015 r. miasta Opola na 2015 rok związanych ze zwrotem dotacji otrzymanych z budżetu państwa dokonania zmian w planie wydatków budżetu 3 listopada 2015 r. miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu 6 listopada 2015 r. miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie 6 listopada 2015 r. budżetu miasta Opola na 2015 rok dokonania zmian w planie wydatków budżetu 17 listopada 2015 r. miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą 18 listopada 2015 r. kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową oraz na zadania własne dokonania zmian w planie wydatków budżetu 27 listopada 2015 r. miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu 26 listopada 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok 30 listopada 2015 r. 30 listopada 2015 r. 30 listopada 2015 r. 4 grudnia 2015 r. 8 grudnia 2015 r. zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania zlecone przez administrację rządową oraz na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych powiatu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 8 Poz. 940 L.p. Zarządzenie / uchwała z dnia w sprawie 87 88 89 90 91 92 93 Uchwała Nr XIX/339/15 Rady Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.649.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.652.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.657.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.659.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.661.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.662.2015 Prezydenta Miasta Opola 17 grudnia 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok 10 grudnia 2015 r. 14 grudnia 2015 r. 17 grudnia 2015 r. 17 grudnia 2015 r. 22 grudnia 2015 r. 23 grudnia 2015 r. dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu zmian w planie dochodów i wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok związanych ze zmianą kwot dotacji celowych na zadania własne dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu 94 Uchwała Nr XX/357/15 Rady Miasta Opola 29 grudnia 2015 r. korekty budżetu miasta Opola na 2015 rok 95 96 97 98 Zarządzenie Nr OR-I.0050.666.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.667.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.668.2015 Prezydenta Miasta Opola Zarządzenie Nr OR-I.0050.670.2015 Prezydenta Miasta Opola 29 grudnia 2015 r. 29 grudnia 2015 r. 30 grudnia 2015 r. 31 grudnia 2015 r. dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu rozdysponowania rezerwy budżetowej w planie budżetu miasta Opola na 2015 rok dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu dokonania zmian w planie wydatków budżetu miasta Opola na 2015 rok w ramach tego samego działu Szczegółowe zmiany w planie dochodów i przychodów, dokonane odpowiednimi korektami budżetu podano w załączniku nr 16, natomiast szczegółowe zmiany w planie wydatków i rozchodów, dokonane odpowiednimi korektami budżetu podano w załączniku nr 17. W wyniku wprowadzonych zmian, budżet miasta Opola na dzień 31.12.2015 r. wynosił: Dochody 641.872.044 zł w tym: - dochody bieżące 600.874.098 zł - dochody majątkowe 40.997.946 zł Wydatki 667.040.663 zł w tym: - wydatki bieżące 584.609.535 zł - wydatki majątkowe 82.431.128 zł Przychody Rozchody Deficyt budżetu 40.883.010 zł 15.714.391 zł 25.168.619 zł
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 9 Poz. 940 budżetu miasta Opola na dzień 31.12.2015 r. przedstawia się następująco: Dochody 647.865.066,19 zł w tym: - dochody bieżące 606.208.076,17 zł - dochody majątkowe 41.656.990,02 zł Wydatki 640.242.715,23 zł w tym: - wydatki bieżące 569.262.728,68 zł - wydatki majątkowe 70.979.986,55 zł Przychody Rozchody Nadwyżka budżetu 33.038.152,50 zł 15.713.897,28 zł 7.622.350,96 zł Szczegółowe omówienie powyższych pozycji budżetu omówione zostało w dalszej części sprawozdania. 2. WYKONANIE PLANU DOCHODÓW Plan dochodów budżetowych miasta Opola na 2015 rok ustalony został w oparciu o ustawę z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Plan dochodów budżetowych miasta Opola na 2015 rok, po zmianach wyniósł 641.872.044 zł, zaś wykonanie tych dochodów ukształtowało się na poziomie 647.865.066,19 zł, co stanowi 100,9, w tym: dochody bieżące wykonane zostały w wysokości 606.208.076,17 zł, tj. 100,9 planu, dochody majątkowe wykonane zostały w wysokości 41.656.990,02 zł, tj. 101,6 planu. Plan został przekroczony o kwotę 5.993.022,19 zł. Dochody budżetu Opola obejmowały: I. dochody własne, II. subwencje, III. dotacje celowe z budżetu państwa, IV. środki pochodzące ze źródeł zagranicznych i budżetu Unii Europejskiej. I. Dochody własne Plan dochodów własnych określony w budżecie miasta Opola na poziomie 417.741.225 zł, został zrealizowany w wysokości 424.386.057,27 zł. Źródłami dochodów własnych były: wpływy z podatków i opłat, dochody z majątku, pozostałe dochody. Wpływy z podatków i opłat, zaplanowane na poziomie 302.894.600 zł, zostały zrealizowane w kwocie 308.383.990,45 zł i obejmowały następujące pozycje:
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 10 Poz. 940 0310 Podatek od nieruchomości 80.078.500 84.187.504,47 105,1 Podatek od nieruchomości pobierany jest na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 1991 roku o podatkach i opłatach lokalnych. Podatnikami podatku od nieruchomości są osoby fizyczne, osoby prawne, jednostki organizacyjne, w tym spółki nieposiadające osobowości prawnej. Do zapłaty podatku od nieruchomości zobowiązani są właściciele nieruchomości lub obiektów budowlanych, ich samoistni posiadacze i użytkownicy wieczyści gruntów. Podatek dotyczy również posiadaczy nieruchomości lub ich części albo obiektów budowlanych lub ich części, jeżeli to posiadanie wynika z umowy zawartej z właścicielem, którym jest Skarb Państwa bądź jednostka samorządu terytorialnego, a także tych, którzy posiadają je bez tytułu prawnego. Opodatkowaniu podlegają grunty, budynki lub ich części oraz budowle lub ich części związane z prowadzeniem działalności gospodarczej. Podatek od nieruchomości stanowi najbardziej stabilne źródło dochodów w strukturze podatków, a jego udział we wpływach z dochodów własnych ogółem zrealizowanych w okresie sprawozdawczym wyniósł 19,8. Poziom dochodów z tytułu podatku od nieruchomości za 2015 rok, z podziałem na osoby fizyczne i prawne, przedstawiono w poniższej tabeli: Typ podmiotu Osoby fizyczne 12.500.000 15.055.247,74 120,4 Osoby prawne 67.578.500 69.132.256,73 102,3 Ogółem 80.078.500 84.187.504,47 105,1 Na wysokość zrealizowanych dochodów z tytułu podatku od nieruchomości wpłynęły: systematycznie prowadzone czynności sprawdzające i kontrolne umożliwiające bieżącą weryfikację informacji o nieruchomościach i obiektach budowlanych, znajdujących się na terenie gminy Opole, działania mobilizujące mające na celu systematyczne informowanie podatników o posiadanych zaległościach, wzywanie do składania informacji podatkowych i regulowania należnego podatku, w tym celu wystawiono: o dla osób fizycznych 4.840 upomnień oraz 2.276 tytułów wykonawczych; o dla osób prawnych 342 upomnienia oraz 284 tytuły wykonawcze. Ponadto uznając trudną sytuację finansową niektórych osób fizycznych i podmiotów gospodarczych, na ich uzasadnione wnioski (poparte m. in. sprawozdaniami finansowymi) wydano łącznie 75 decyzji umarzających na kwotę ogólną 181.165,96 zł oraz wydano 39 decyzji na odroczenie terminu i rozłożenie na raty płatności na kwotę 1.960.103 zł. korzystanie przez podatników ze zwolnień wynikających z uchwał Rady Miasta Opola, w tym: o zwolnienie zasobu nieruchomości gminnych kwota 2.579.233,37 zł, o zwolnienie sieci kanalizacji wybudowanych z udziałem środków UE kwota 297.341,37 zł,
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 11 Poz. 940 o zwolnienia w ramach Opolskiego Programu Pomocy Przedsiębiorcom, którym objęto 141 przedsiębiorców kwota 3.654.676,09 zł. Pomimo prowadzonej aktywnej polityki wobec dłużników podatku od nieruchomości, stan należności na koniec 2015 r. wyniósł łącznie 17.238.300,37 zł, w tym: dla osób fizycznych kwota 4.362.536,31 zł (zwiększenie o kwotę 772.386,26 zł w stosunku do stanu na koniec 2014 roku), dla osób prawnych kwota 12.875.764,06 zł (zwiększenie o kwotę 2.219.324,28 zł w stosunku do stanu na koniec 2014 roku). Na wzrost należności ww. podatku w 2015 r. miały wpływ przede wszystkim postępowania upadłościowe wobec 13 podatników na łączną kwotę 8.213.476,14 zł. Postępowanie upadłościowe jest długotrwałą, ale jedyną drogą do ewentualnego odzyskania tych należności. W czasie oczekiwania na wyniki postępowań upadłościowych kwoty zaległości mogą wzrastać o bieżące raty, które stają się zaległościami. Istnieje, więc wysokie ryzyko, że znaczna część tych kwot nie zostanie odzyskana. Ponadto w 2015 r. wydano nowe decyzje ustalające i określające podatnikom zobowiązanie podatkowe w podatku od nieruchomości za lata 2010-2015, które nie zostały w całości uregulowane, mimo podjętych czynności windykacyjnych. 0320 Podatek rolny 500.000 382.716,86 76,5 Aktem prawnym regulującym zasady poboru podatku rolnego jest ustawa z dnia 15 listopada 1984 roku o podatku rolnym. Przedmiotem opodatkowania podatkiem rolnym są grunty sklasyfikowane w ewidencji gruntów i budynków, jako użytki rolne lub jako grunty zadrzewione i zakrzewione na użytkach rolnych, z wyjątkiem gruntów zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej innej niż działalność rolnicza. Podmiotami zobowiązanymi do zapłaty podatku rolnego są: właściciele gruntów, posiadacze samoistni gruntów, użytkownicy wieczyści gruntów oraz osoby posiadające grunty stanowiące własność Skarbu Państwa lub jednostki samorządu terytorialnego. Poziom dochodów z tytułu podatku rolnego za 2015 rok, z podziałem na osoby fizyczne i prawne, przedstawiono w poniższej tabeli: Typ podmiotu Osoby fizyczne 448.000 341.527,21 76,2 Osoby prawne 52.000 41.189,65 79,2 Ogółem 500.000 382.716,86 76,5 W celu wyegzekwowania zaległych należności z tytułu podatku rolnego wystawiono: dla osób fizycznych 723 upomnienia oraz 244 tytuły wykonawcze, dla osób prawnych 12 upomnień oraz 3 tytuły wykonawcze.
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 12 Poz. 940 0330 Podatek leśny 12.100 13.861,89 114,6 Opodatkowaniu podatkiem leśnym podlegają określone w ustawie z dnia 30 października 2002 roku o podatku leśnym grunty leśne sklasyfikowane w ewidencji gruntów i budynków, jako lasy, z wyjątkiem lasów zajętych na wykonywanie innej działalności gospodarczej niż działalność leśna. Podstawę opodatkowania stanowi powierzchnia lasu wyrażona w hektarach. Do zapłaty podatku leśnego zobowiązane są osoby fizyczne, osoby prawne oraz jednostki organizacyjne, w tym spółki nieposiadające osobowości prawnej, będące właścicielami lasów, posiadaczami lasów stanowiących własność Skarbu Państwa lub jednostki samorządu terytorialnego, a także posiadaczami samoistnymi lasów. 0350 Podatek opłacany w formie karty podatkowej 250.000 221.530,46 88,6 Podstawą poboru podatku opłacanego w formie karty podatkowej jest ustawa z dnia 20 listopada 1998 roku o zryczałtowanym podatku dochodowym od niektórych przychodów osiąganych przez osoby fizyczne, na podstawie, której urzędy skarbowe przekazują uzyskane wpływy na rachunek budżetu miasta. Jest to najprostsza forma opodatkowania podatkiem dochodowym, niewymagająca od podatnika prowadzenia ksiąg, składania zeznań podatkowych i deklaracji o wysokości uzyskanego dochodu oraz posiadania kas rejestrujących. Zobowiązani są oni jednak do wydawania na żądanie klienta rachunków i faktur stwierdzających sprzedaż oraz do przechowywania ich przez okres 5 lat. Opodatkowanie w tej formie mogą wybrać osoby fizyczne prowadzące działalność gospodarczą polegającą w szczególności na świadczeniu usług, przy niewielkiej liczbie pracowników i zleceniobiorców. planu dochodów z tytułu podatku z karty podatkowej zależy od liczby osób decydujących się na tę formę opodatkowania. 0340 Podatek od środków transportowych 6.343.000 6.392.761,52 100,8 Zgodnie z ustawą z dnia 12 stycznia 1991 roku o podatkach i opłatach lokalnych obowiązek podatkowy w podatku od środków transportowych ciąży na osobach fizycznych i osobach prawnych będących właścicielami środków transportowych. Opodatkowaniu podlegają m.in. samochody ciężarowe o dopuszczalnej masie całkowitej powyżej 3,5 tony, ciągniki siodłowe i balastowe, przyczepy i naczepy oraz autobusy. W 2015 r. podatkiem tym objętym były 4.313 pojazdy (w 2014 r. 3.843 pojazdy). Zrealizowane wpływy z tytułu tego podatku w odniesieniu do założonego planu, z uwzględnieniem podziału na osoby fizyczne i prawne, przedstawiają się w sposób następujący:
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 13 Poz. 940 Typ podmiotu Osoby fizyczne 1.117.600 1.174.150,22 105,1 Osoby prawne 5.225.400 5.218.611,30 99,9 Ogółem 6.343.000 6.392.761,52 100,8 W związku z monitorowaniem ściągalności podatku od środków transportowych w 2015 roku, wystawiono: w stosunku do osób fizycznych 122 upomnienia oraz 94 tytuły wykonawcze, w stosunku do osób prawnych 39 upomnień oraz 34 tytuły wykonawcze. Ponadto, w 2015 r. na złożone wnioski podatników (osoby fizyczne) wydano 4 decyzje na umorzenie zaległości podatkowych na kwotę 2.034 zł oraz 5 decyzji na odroczenie terminu płatności i rozłożenie na raty płatności na kwotę 12.909 zł. Pomimo prowadzonej aktywnej polityki wobec dłużników tego podatku, stan należności na koniec 2015 r. wynosił łącznie 656.355,50 zł, w tym: osoby fizyczne kwota 431.815,90 zł (zmniejszenie o kwotę 47.959,13 zł w stosunku do stanu na koniec 2014 roku), osoby prawne kwota 224.539,60 zł (zwiększenie o kwotę 20.993,30 zł w stosunku do stanu na koniec 2014 roku). 0360 Podatek od spadków i darowizn 1.400.000 990.993,53 70,8 Podatek od spadków i darowizn to podatek bezpośredni płacony od przyrostu majątku. Podstawowym aktem prawnym regulującym zasady pobierania tego podatku jest ustawa z dnia 28 lipca 1983 roku o podatku od spadków i darowizn zgodnie, z którą urzędy skarbowe przekazują osiągnięte wpływy na rachunek jednostek samorządu terytorialnego. Podatnikami są osoby fizyczne, które nabyły określony majątek w postaci ruchomości, nieruchomości, wartości pieniężnych, czy praw majątkowych, m.in. w drodze spadku, darowizny, zasiedzenia, zachowku oraz nieodpłatnego zniesienia współwłasności. Kwota wykonania dochodów z tytułu tego podatku jest uzależniona od ilości zdarzeń podlegających opodatkowaniu. W trakcie roku budżetowego wydano 27 postanowień, w tym: 16 w sprawie umorzenia ww. podatku na kwotę 23.843,50 zł oraz 11 w sprawie rozłożenia na raty płatności na kwotę 58.628,65 zł. 0500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 7.550.000 7.753.591,62 102,7 Podatek od czynności cywilnoprawnych pobierany jest przez urzędy skarbowe na podstawie ustawy z dnia 9 września 2000 roku o podatku od czynności cywilnoprawnych. Zgodnie z tą ustawą urzędy skarbowe przekazują osiągnięte wpływy na rachunek jednostek samorządu terytorialnego. Przedmiotem opodatkowania są m.in. umowy sprzedaży, zamiany
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 14 Poz. 940 rzeczy i praw majątkowych, darowizny, pożyczki, a także zmiany tych umów oraz ustanowienie hipoteki. Realizacja planu dochodów z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych uzależniona jest od ilości oraz wartości dokonywanych przez mieszkańców transakcji, które podlegają opodatkowaniu, w szczególności na rynku obrotu nieruchomościami. W okresie sprawozdawczym wydano 4 postanowienia w sprawie umorzenia ww. podatku na kwotę 32.000 zł. 0400 Wpływy z opłaty produktowej za 2015r. 11.000 16.898,91 153,6 Opłata produktowa pobierana jest na podstawie ustawy z dnia 11 maja 2001 roku o obowiązkach przedsiębiorców w zakresie gospodarowania niektórymi odpadami oraz opłacie produktowej. Płatnikami opłaty są przedsiębiorcy i organizacje odzysku, które nie osiągnęły docelowego poziomu odzysku odpadów opakowaniowych i poużytkowych. Obowiązek wpłacenia opłaty produktowej powstaje na koniec każdego roku kalendarzowego. Wpłaty dokonywane są na odrębny rachunek bankowy urzędu marszałkowskiego w terminie do 31 marca roku kalendarzowego, następującego po roku, którego opłata dotyczy. Wysokość dochodów z tytułu ww. opłaty uzależniona jest od ilości przekazywanych odpadów. W 2015 r. wpływy z opłaty produktowej wynosiły 16.898,91 zł. 0410 Opłata skarbowa za 2015r. 3.850.000 3.100.852,96 80,5 Pobór opłaty dokonywany jest na podstawie ustawy z dnia 16 listopada 2006 roku o opłacie skarbowej, która zawiera szczegółowy wykaz przedmiotów podlegających tej opłacie i określa wysokość jej stawek. Obowiązek zapłaty opłaty skarbowej powstaje w chwili dokonania czynności urzędowych, wydania zaświadczenia, wydania zezwolenia (pozwolenia, koncesji) oraz złożenia dokumentu stwierdzającego udzielnie pełnomocnictwa lub prokury albo jego odpisu, wypisu lub kopii. Wysokość wpływów z tego tytułu uzależniona jest od bieżącego zapotrzebowania mieszkańców na ww. czynności. W 2015 roku wydanych zostało 319 decyzji na umorzenie opłaty skarbowej na kwotę 122.194 zł (m.in. dla studentów obcokrajowców ubiegających się o czasowe, stałe zamieszkanie w Polsce). 0430 Opłata targowa 400.000 378.672 94,7 Opłata targowa pobierana jest od osób fizycznych, osób prawnych oraz jednostek organizacyjnych nieposiadająch osobowości prawnej, które dokonują sprzedaży na targowiskach i w handlu okrężnym, za wyjątkiem osób, które są podatnikami podatku od nieruchomości w związku z przedmiotami opodatkowania położonymi na targowiskach.
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 15 Poz. 940 Podstawą prawną regulującą zasady poboru tej opłaty jest ustawa z dnia 12 stycznia 1991 roku o podatkach i opłatach lokalnych. Inkasentem opłaty targowej jest Zakład Komunalny Sp. z o. o. w Opolu. 0460 Opłata eksploatacyjna 450.000 321.086,60 71,4 Zasady poboru opłaty eksploatacyjnej określa ustawa z dnia 4 lutego 1994 r. Prawo geologiczne i górnicze. Zgodnie z artykułem 86 ust. 1 w/w ustawy, opłata eksploatacyjna, stanowi 60 dochód gminy, na terenie, której prowadzona jest działalność objęta koncesją a w 40 dochód Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Opłata eksploatacyjna płatna jest bez wezwania. 0490 Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 28.550.000 31.071.130,26 108,8 Dochody budżetowe pozyskane w zakresie innych opłat pobieranych na podstawie odrębnych ustaw obejmowały: opłaty za zajęcie pasa drogowego na drogach publicznych (gminnych i powiatowych) kwota 1.426.268,61 zł. Są to opłaty pobierane przez Miejski Zarząd Dróg na podstawie decyzji administracyjnych za zajęcie pasa drogowego na cele związane z budową, przebudową, remontem dróg, jak i na inne cele, tj. umieszczanie urządzeń infrastruktury lub obiektów budowlanych, reklam i ogródków gastronomicznych, opłaty za parkowanie pojazdów w pasie drogowym kwota 4.440.507,71 zł. Wpływy w tej pozycji obejmują dochody ze sprzedaży biletów i abonamentów parkingowych w Strefie Płatnego Parkowania. W 2015 roku wystawiono 39.799 wezwań do zapłaty za brak ważnego biletu parkingowego, z czego 15.989 wezwań zapłacono, a 6.386 wezwań reklamowano. Ponadto wystawionych zostało 13.570 upomnień, z czego zapłacono 5.953 upomnień oraz 8.181 tytułów wykonawczych, z czego dokonano wpłat z 3.502 tytułów, opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi kwota 24.771.470,36 zł. Obowiązek uiszczenia przez właścicieli nieruchomości opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi wprowadziła zmiana ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminie, która zaczęła obowiązywać od dnia 1 lipca 2013 r. Opłaty te uwzględniają m.in. koszty odbierania, transportu, zbierania odzysku, w tym recyklingu, a także unieszkodliwienie odpadów, zgodnie z obowiązującymi zasadami postępowania z odpadami określonymi w ustawie z dnia 27 kwietnia 2001 r. o odpadach. Wysokość ww. opłaty ustalona została w oparciu o uchwałę Nr VI/63/15 Rady Miasta Opola z dnia 29 stycznia 2015 r. w sprawie wyboru metody ustalenia opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi odebranymi z nieruchomości na terenie miasta Opola oraz ustalenia stawki tej opłaty. Opłaty wnoszone są bez wezwania, z góry, w terminie do 10-go dnia każdego miesiąca, którego obowiązek ponoszenia opłaty dotyczy. Stan należności z tytułu opłaty
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 16 Poz. 940 za gospodarowanie odpadami na dzień 31.12.2015 r. wynosił 1.939.229,86 zł. W celu wyegzekwowania należności wstawiono: o 3.320 wezwań do zapłaty, o 2.821 upomnień, o 735 tytułów wykonawczych. opłaty za korzystanie z przystanków autobusowych kwota 265.084,02 zł. Obejmuje ona wpływy od operatorów i przewoźników korzystających z przystanków komunikacyjnych, których właścicielem albo zarządzającym jest miasto Opole (uchwała Rady Miasta Opola Nr XIX/284/11 z dnia 24 listopada 2011 r. w sprawie określenia przystanków komunikacyjnych, których właścicielem albo zarządzającym jest miasto Opole, udostępnionych dla operatorów i przewoźników oraz warunków i zasad korzystania z tych obiektów oraz uchwała Rady Miasta Opola Nr XI/166/15 z dnia 28 maja 2015 r. zmieniająca uchwałę w sprawie określenia przystanków komunikacyjnych, których właścicielem albo zarządzającym jest Miasto Opole, udostępnionych dla operatorów i przewoźników oraz warunków i zasad korzystania z tych obiektów), opłaty adiacenckiej kwota 26.207,36 zł. Regulacje prawne dotyczące powyższej opłaty zawarte są w ustawie z dnia 21 sierpnia 1997 roku o gospodarce nieruchomościami. Opłata ta stanowi 30 kwoty wzrostu wartości nieruchomości, opłaty za usuwanie pojazdów z drogi i przechowywania ich na parkingu strzeżonym kwota 135.764,31 zł. Zgodnie art. 130a ust 6 ustawy z dnia z dnia 20 czerwca 1997 roku Prawo o ruchu drogowym powyższe opłaty dokonywane są przez właścicieli pojazdów odbierających pojazdy z parkingu strzeżonego lub uiszczających wpłaty za odwołanie już wezwanego holownika, pozostałe opłaty, m.in. za wydanie karty wędkarskiej, karty parkingowej, dziennika budowy, wpis do rejestru żłobków prowadzonych przez Prezydenta Miasta Opola kwota 5.827,89 zł. 0010 Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 159.650.000 161.021.849 100,9 Dochody z tytułu udziału w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa obejmowały udział we wpływach z podatku od osób fizycznych (PIT), w tym: udziały gminy kwota 126.579.572 zł, udziały powiatu kwota 34.442.277 zł. Udziały gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, osiągniętych przez budżet państwa od podatników zamieszkałych na terenie gminy, wynosiły w 2015 roku 37,67, natomiast udział powiatu we wpływach z tego podatku, zrealizowanych przez budżet państwa od podatników zamieszkałych na obszarze powiatu 10,25. 0020 Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 13.850.000 12.530.540,37 90,5
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 17 Poz. 940 Dochody z tytułu udziału w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa obejmowały udział we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej (CIT), w tym: w części gminy kwota 10.367.708,98 zł, w części powiatu kwota 2.162.831,39 zł. Udział gminy we wpływach budżetu państwa z podatku dochodowego CIT, osiągniętych od podatników tego podatku z obszaru gminy, wynosi zgodnie z ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego 6,71. Udział powiatu we wpływach z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych, uzyskanych przez budżet państwa od podatników, których siedziba znajduje się na terenie powiatu, wynosi 1,40. Poziom dochodów uzyskanych z tytułu udziału w podatkach dochodowych PIT i CIT uzależniony jest od wysokości wpływów uzyskanych przez budżet państwa od podatników z Opola. Dochody z majątku, zaplanowane na poziomie 45.987.703 zł, zostały zrealizowane w kwocie 41.947.404,98 zł i obejmowały: 0750 Dochody z dzierżawy 24.279.703 21.675.078,52 89,3 W 2015 roku miasto osiągnęło dochody z tytułu najmu i dzierżawy: gruntów, kiosków i lokali użytkowych kwota 1.278.652,89 zł. Dochody w tej pozycji zrealizowano na podstawie zawartych umów dzierżawy i najmu gruntów, kiosków i lokali użytkowych. Stan należności na koniec roku wynosił 196.599,92 zł. W ramach prowadzonej windykacji należności, wystosowano 257 wezwań na łączną kwotę 141.030,57 zł, z czego wpłacono 95.922,34 zł oraz przekazano 5 wniosków do Zespołu Radców Prawnych o skierowanie dłużników na drogę postępowania sądowego na łączną kwotę 15.928,68 zł, lokali mieszkalnych i użytkowych pozostających w zasobie miasta kwota 18.452.245,40 zł. Niewykonanie planu dochodów w tej pozycji wynika przede wszystkim ze spadku liczby lokali pozostających w zasobie gminy w związku z ich wykupem przez najemców na własność oraz nieregulowaniem należności czynszowych przez najemców. Stan należności na 31.12.2015 r. wynosił 32.801.123,79 zł i zwiększył się w stosunku do 2014 r. o kwotę 934.782,66 zł, pomieszczeń w miejskich jednostkach organizacyjnych kwota 1.942.189,49 zł, obwodów łowieckich zlokalizowanych na terenie Opola kwota 1.990,74 zł. 0470 Dochody z wieczystego użytkowania 3.100.000 3.094.381,85 99,8 Na dochody z wieczystego użytkowania składają się wpływy z tytułu pierwszej opłaty za oddanie w użytkowanie wieczyste gruntów związanych ze sprzedażą lokali mieszkalnych i użytkowych w budynkach wielolokalowych oraz wpływy z opłat rocznych wnoszonych przez osoby prawne i fizyczne z tytułu wieczystego użytkowania nieruchomości gruntowych.
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 18 Poz. 940 Wnoszone są one bez wezwania (do dnia 31 marca każdego roku), zgodnie z aktem notarialnym lub też decyzjami wystawionymi przez Wydział Gospodarki Nieruchomościami Urzędu Miasta Opola dla poszczególnych płatników. W celu wyegzekwowania należności wysłano 3.603 wezwania do zapłaty na kwotę 1.132.402,90 zł, a w stosunku do 97 podmiotów sprawę skierowano na drogę postępowania sądowego (kwota 301.839,39 zł). Zaległość 1 podmiotu na kwotę 9.288,42 zł została zgłoszona do masy upadłościowej. Na koniec 2015 roku stan należności w opłacie z tytułu wieczystego użytkowania, wynosiły ogółem 710.339,27 zł. 0760 Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności 600.000 404.666,70 67,4 W 2015 roku wydano 8 decyzji administracyjnych o przekształceniu prawa użytkowania wieczystego w prawo własności na rzecz osób fizycznych na kwotę 136.637 zł. Pozostała kwota dochodów to raty wraz z oprocentowaniem z decyzji wydanych w latach ubiegłych. Po wyroku Trybunału Konstytucyjnego gmina utraciła możliwość sprzedawania i przekształcania gruntów przeznaczonych na cele usługowe na rzecz ich użytkowników wieczystych, co spowodowało spadek wpływów z tego tytułu. 0770 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 18.000.000 16.750.012,86 93,1 W powyższej kwocie mieściły się środki finansowe pozyskane m. in. z tytułu: sprzedaży 236 lokali mieszkalnych w małych domach mieszkalnych oraz domach wielomieszkaniowych wraz ze sprzedażą lub oddaniem gruntów w użytkowanie wieczyste na rzecz dotychczasowych najemców kwota 7.260.723,69 zł, sprzedaży 12 lokali użytkowych na rzecz najemców kwota 446.876,30 zł, sprzedaży 5 garaży na rzecz najemców wraz z oddaniem gruntu w użytkowanie wieczyste kwota 57.696,50 zł, sprzedaży 3 garaży na rzecz najemców wraz ze sprzedażą gruntu kwota 50.637 zł, sprzedaży w drodze bezprzetargowej 12 nieruchomości gruntowych niezabudowanych, jako części niezbędnych do poprawienia warunków zagospodarowania nieruchomości przyległych kwota 333.300 zł, sprzedaży w drodze przetargu 5 lokali mieszkalnych wraz ze sprzedażą lub oddaniem gruntu w użytkowanie wieczyste kwota 876.050,40 zł, sprzedaży w drodze przetargu 6 nieruchomości gruntowych niezabudowanych przeznaczonych na funkcję mieszkaniową, usługową oraz wytwórczo-przemysłową kwota 6.447.650 zł, 0870 Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 8.000 23.265,05 290,8
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 19 Poz. 940 Dochody w tej wysokości wpłynęły do budżetu miasta z tytułu sprzedaży m.in. używanego samochodu, drewna opałowego pochodzącego z wycinki drzew oraz złomu metali. Pozostałe dochody zostały zaplanowane w budżecie Opola na 2015 rok w wysokości 68.858.922 zł. W okresie sprawozdawczym ich realizacja wyniosła 74.054.661,84 zł i stanowiła 107,5 planu. W ramach pozostałych dochodów realizowane były m.in.: 0830 Wpływy z usług świadczonych przez jednostki organizacyjne miasta Opola 17.775.900 16.752.158,28 94,2 Na poziom dochodów z tego źródła złożyły się m.in. wpływy: Miejskiego Ośrodka Sportu i Rekreacji z tytułu sprzedaży biletów wstępu na Wieżę Piastowską kwota 74.853,31 zł, Centrum Wystawienniczo-Kongresowego z tytułu organizacji imprez, targów i konferencji kwota 383.462,32 zł, Miejskiego Zarządu Dróg z tytułu dzierżawy słupów ogłoszeniowych i stacji rowerowych kwota 47.275,27 zł, Zespołu Placówek Oświatowych (Centrum Kształcenia Praktycznego) z tytułu ustawicznego kształcenia kwota 73.650,07 zł, Miejskiego Ośrodka Pomocy Rodzinie z opłat za pobyt osób w domach pomocy społecznej kwota 339.940,62 zł, Miejskiego Ośrodka Pomocy Rodzinie z opłat pobieranych w Domach Dziennego Pobytu kwota 431.193,16 zł, z opłat za przedszkole kwota 2.217.378,55 zł, z opłat za szalety miejskie kwota 22.505,26 zł, Miejskiego Ośrodka Pomocy Rodzinie z opłat za usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze kwota 115.259,08 zł, Ogrodu Zoologicznego z tytułu sprzedaży biletów i najmu kwota 2.193.938,30 zł, Ogrodu Zoologicznego z tytułu prowadzenia działalności w Miejskim Schronisku dla Bezdomnych Zwierząt, tj. za przeprowadzenie szczepień, opiekę nad zwierzętami domowymi kwota 23.983,07 zł, Domu Pomocy Społecznej dla Kombatantów z opłat za pobyt i wyżywienie osób kwota 4.024.619,63 zł, z opłat za pobyt i wyżywienie dziecka w żłobkach publicznych kwota 2.056.171,29 zł, Miejskiego Centrum Świadczeń z opłat rodziców za pobyt dziecka u dziennego opiekuna kwota 284.376,03 zł, Miejskiego Ośrodka Sportu i Rekreacji z tytułu sprzedaży biletów wstępu do obiektów sportowych kwota 4.292.794,20 zł, Miejskiego Ośrodka Pomocy Osobom Bezdomnym i Uzależnionym z opłat za pobyt kwota 169.497 zł.
Dziennik Urzędowy Województwa Opolskiego 20 Poz. 940 0970 Wpływy z różnych dochodów 6.448.672 8.869.379,60 137,5 W ramach różnych dochodów miasto osiągnęło największe dochody z tytułu: zwrotu podatku VAT (związanego z realizacją zadań inwestycyjnych pn. Zakup taboru autobusowego na potrzeby komunikacji miejskiej w Opolu etap III i IV ) kwota 1.073.737,70 zł. rozliczenia mediów we wspólnotach mieszkaniowych z udziałem gminy Opole kwota 1.025.234,61 zł, refundacji z Wojewódzkiego Urzędu Pracy w Opolu wydatków związanych z realizacją projektu pn. Powrót do zatrudnienia kwota 2.187.150,90 zł, zwrotu podatku VAT (związanego z realizacją zadania inwestycyjnego pn. Przebudowa z rozbudową obiektu Hali Widowiskowo-Sportowej Okrąglak wraz z pierwszym wyposażeniem obiektu ) kwota 2.314.111 zł. 2310, 2319, 2320 Dotacje celowe na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego 3.299.306 3.301.562,20 100,1 Ujęte w budżecie miasta na 2015 rok dotacje celowe na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego w wysokości 3.299.306 zł, zostały wykonane w kwocie 3.301.562,20 zł. W okresie sprawozdawczym miasto otrzymało: dotacje celowe przekazane przez gminy Dąbrowa, Dobrzeń Wielki i Komprachcice, które współfinansują na ich terenie zadania z zakresu zapewnienia lokalnego transportu zbiorowego kwota 660.970 zł, dotacje celowe przekazane przez gminy będące członkami Aglomeracji Opolskiej na pokrycie ich wkładu własnego przy realizacji projektu pn. Zintegrowany rozwój Aglomeracji Opolskiej kwota 6.176,94 zł, dotacje celowe przekazane przez gminy i powiaty z terenu województwa opolskiego na realizację przez Miejski Ośrodek Doskonalenia Nauczycieli w Opolu zadań związanych z organizacją doradztwa zawodowego dla nauczycieli kwota 240.672 zł, dotacje celowe przekazane z powiatów, których mieszkańcami są dzieci przebywające w placówkach opiekuńczo-wychowawczych na terenie Opola, przeznaczone na sfinansowanie kosztów ich utrzymania kwota 104.382,83 zł, dotacje celowe przekazane z powiatów, z których pochodzą dzieci przebywające w rodzinach zastępczych utworzonych w Opolu, przeznaczone na pokrycie kosztów utrzymania wychowanków kwota 320.532,14 zł, dotacje celowe przekazane przez gminy ościenne z przeznaczeniem na sfinansowanie działań profilaktycznych osób zagrożonych uzależnieniem od alkoholu dowiezionych w stanie nietrzeźwości kwota 10.140 zł,