Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2012 r. fundacji INSTYTUT INICJATYW POZARZĄDOWYCH UL. PRZYBYSZEWSKIEGO 32/34, 01-824 WARSZAWA Sprawozdanie finansowe fundacji INSTYTUT INICJATYW POZARZĄDOWYCH za rok 2012 :: strona 1 z 7
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Zgodnie z wymogami art. 52 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1999 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r., poz. 694 z późniejszymi zmianami) oraz Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. z dnia 30 listopada 2001 r. z późniejszymi zmianami) Zarząd Instytutu Inicjatyw Pozarządowych z siedzibą przy ulicy Przybyszewskiego 32/34, 01-824 Warszawa przedstawia sprawozdanie finansowe, na które składają się: 1. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego. 2. Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 r. 3. Rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r. 4. Dodatkowe informacje i objaśnienia. ZARZĄD: Grzegorz Całek Dyrektor Instytutu Inicjatyw Pozarządowych Katarzyna Kwapińska Członek Zarządu Instytutu Inicjatyw Pozarządowych Warszawa, 29 marca 2013 r. Sprawozdanie finansowe fundacji INSTYTUT INICJATYW POZARZĄDOWYCH za rok 2012 :: strona 2 z 7
1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO a) Dane identyfikujące Fundacji: Nazwa Fundacji: Instytut Inicjatyw Pozarządowych Siedziba Fundacji: ul. Przybyszewskiego 32/34, 01-824 Warszawa Siedziba Sądu: Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Data: 22 listopada 2005 r. Numer rejestru: 0000245554. b) Przedmiot i czas działania Fundacji: W roku 2012 Instytut Inicjatyw Pozarządowych prowadził działalność wspomagającą szkoleniowo, informacyjnie i finansowo organizacje pozarządowe, inicjatywy nieformalne pragnące przekształcić się w stowarzyszenia rejestrowe oraz rady rodziców, działające w publicznych przedszkolach i szkołach. Fundacja została utworzona na czas nieokreślony. c) Okres objęty sprawozdaniem Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane za okres od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r., natomiast dane porównawcze obejmują okres od 1 stycznia 2011 r. do 31 grudnia 2011 r. d) Założenie kontynuacji działalności Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności statutowej w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Fundację działalności. ZARZĄD: Grzegorz Całek Dyrektor Instytutu Inicjatyw Pozarządowych Katarzyna Kwapińska Członek Zarządu Instytutu Inicjatyw Pozarządowych Warszawa, 29 marca 2013 r. Sprawozdanie finansowe fundacji INSTYTUT INICJATYW POZARZĄDOWYCH za rok 2012 :: strona 3 z 7
2. BILANS SPORZĄDZONY NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2012 R. Instytut Inicjatyw Pozarządowych z siedzibą przy ul. Przybyszewskiego 32/34, 01-824 Warszawa Stan na dzień zamknięcia ksiąg AKTYWA rachunkowych (w złotówkach) 1 2 3 4 WIERSZ (poz.) WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2011 r. 31.12.2012 r. A Aktywa trwałe 0,00 0,00 I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe III Należności długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 7044,46 4292,61 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych II Należności krótkoterminowe III Inwestycje krótkoterminowe 1 Środki pieniężne 7044,46 4292,61 2 Pozostałe aktywa finansowe C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa 7044,46 4292,61 PASYWA A Fundusze własne 6145,24 4292,61 I Fundusz statutowy II Fundusz z aktualizacji wyceny III Wynik finansowy netto za rok obrotowy 6145,24 4292,61 1 Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 6145,24 4292,61 2 Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 899,22 0,00 I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 899,22 0,00 1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania 3 Fundusze specjalne III Rezerwy na zobowiązania IV Rozliczenia międzyokresowe 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 2 Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa 7044,46 4292,61 Sprawozdanie finansowe fundacji INSTYTUT INICJATYW POZARZĄDOWYCH za rok 2012 :: strona 4 z 7
3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT SPORZĄDZONY NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2012 R. Instytut Inicjatyw Pozarządowych z siedzibą przy ul. Przybyszewskiego 32/34, 01-824 Warszawa WIERSZ WYSZCZEGÓLNIENIE KWOTA ZA ROK 2011 2012 1 2 3 4 A. Przychody z działalności statutowej 238683,81 114778,69 I. Składki brutto określone statutem 0,00 II. Inne przychody określone statutem 238683,81 114778,69 B. Koszty realizacji zadań statutowych 231268,37 109802,68 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 7415,44 4976,01 D. Koszty administracyjne 1270,20 683,40 1 Zużycie materiałów i energii 0,00 0,00 2 Usługi obce 0,00 0,00 3 Podatki i opłaty 1270,20 683,40 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 Amortyzacja 6 Pozostałe E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe 0,00 0,00 H. Koszty finansowe I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 6145,24 4292,61 J. Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 6145,24 4292,61 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) Sprawozdanie finansowe fundacji INSTYTUT INICJATYW POZARZĄDOWYCH za rok 2012 :: strona 5 z 7
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1.1. Zasady wyceny aktywów i pasywów Przy wycenie aktywów i pasywów oraz ustaleniu wyniku finansowego przyjmuje się, że Fundacja, w dającej się przewidzieć przyszłości, będzie kontynuowała swoją działalność określoną Statutem. Wycenę każdego poszczególnego składnika aktywów i pasywów, przychodów i związanych z nimi kosztów, zysków i strat nadzwyczajnych ustala się oddzielnie, zgodnie z zasadą indywidualnej wyceny. 1.2. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach Na dzień 31 grudnia 2011 r. Fundacja posiadała środki pieniężne: na rachunku bankowym 35 1240 1037 1111 0010 1619 4848: 3631,04 zł na rachunku bankowym 08 1240 1037 1111 0010 1641 4845: 7,79 zł na rachunku bankowym 21 1240 1037 1111 0010 1913 3909: 0,66 zł w kasie: 3404,97 zł Na dzień 31 grudnia 2012 r. Fundacja posiadała środki pieniężne: na rachunku bankowym 35 1240 1037 1111 0010 1619 4848: 2893,15 zł na rachunku bankowym 08 1240 1037 1111 0010 1641 4845: 7,79 zł w kasie: 1391,67 zł. 1.3. Informacja o strukturze uzyskanych przychodów W okresie sprawozdawczym obejmującym okres od 01 stycznia 2011 do 31 grudnia 2011 r. Fundacja uzyskała przychody w postaci: darowizny w kwocie: 9900,00 zł 1% w kwocie: 66202,85 zł dotacje w kwocie: 162147,72 zł inne w kwocie: 4,14 zł. W okresie sprawozdawczym obejmującym okres od 01 stycznia 2012 do 31 grudnia 2012 r. Fundacja uzyskała przychody w postaci: darowizny w kwocie: 43500,00 zł 1% w kwocie: 63111,79 zł inne w kwocie: 8166,90 zł. Sprawozdanie finansowe fundacji INSTYTUT INICJATYW POZARZĄDOWYCH za rok 2012 :: strona 6 z 7
1.4. Informacje o strukturze kosztów W okresie sprawozdawczym obejmującym okres 01 stycznia 2011 do 31 grudnia 2011 r. Fundacja poniosły koszty w związku: z prowadzeniem działalności statutowej w kwocie: 238312,83 zł z kosztami administracyjnymi z działalności statutową w kwocie: 1270,20 zł. W okresie sprawozdawczym obejmującym okres 01 stycznia 2012 do 31 grudnia 2012 r. Fundacja poniosły koszty w związku: z prowadzeniem działalności statutowej w kwocie: 109802,68 zł z kosztami administracyjnymi z działalności statutową w kwocie: 683,40 zł. 1.5. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową W okresie sprawozdawczym obejmującym okres od 01 stycznia 2012 do 31 grudnia 2012 r. Fundacja nie udzieliła żadnych gwarancji, poręczeń i nie podjęła innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. 1.6. Informacja o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach ich finansowania Zarząd Fundacji podejmuje kolejne kroki w kierunku uzyskiwania przychodów, pozwalających na kontynuowanie i rozwój w zakresie rozwijania działalności statutowej. ZARZĄD: Grzegorz Całek Dyrektor Instytutu Inicjatyw Pozarządowych Katarzyna Kwapińska Członek Zarządu Instytutu Inicjatyw Pozarządowych Warszawa, 29 marca 2013 r. Sprawozdanie finansowe fundacji INSTYTUT INICJATYW POZARZĄDOWYCH za rok 2012 :: strona 7 z 7