Branża motoryzacyjna Automotive industry Raport kwartalny PZPM i KPMG (skrót) Quarterly report by PZPM and KPMG (summary) Edycja Edition /2015 KPMG.pl PZPM.org.pl
KPMG to międzynarodowa sieć firm świadczących usługi audytorsko-doradcze. W Polsce zatrudniamy ponad 1200 osób w biurach w Warszawie, Krakowie, Poznaniu, Wrocławiu, Gdańsku, Katowicach i Łodzi. KPMG działa na polskim rynku od ponad 20 lat, świadcząc profesjonalne usługi audytorskie, podatkowe, księgowe, prawne, doradztwa transakcyjnego i finansowego oraz doradztwa w zakresie zarządzania, ryzyka i spełniania wymagań regulacyjnych. Naszym kapitałem jest wiedza zgromadzona przez ponad 162 000 pracowników w 155 krajach wspierana przez program specjalizacji sektorowej. Co roku do grona naszych pracowników dołączają menedżerowie i praktycy biznesu oraz absolwenci najlepszych uczelni wyższych. KPMG is a global network of professional firms providing Audit, Tax and Advisory services. We employ more than 1,200 people in Warsaw, Cracow, Poznań, Wrocław, Gdańsk, Katowice and Łódź. For more than 20 years KPMG has been operating on the Polish market, providing professional services in the scope of audit, tax advisory, accounting, law, transactional and financial advisory, as well as management consulting, risk and regulatory advisory. Our major asset is knowledge of more than 162,000 employees in 155 countries, supported by an industry specialization programme. Every year, we are joined by managers, specialists and graduates of the best colleges. Polski Związek Przemysłu Motoryzacyjnego jest największą polską organizacją pracodawców branży motoryzacyjnej, skupiającą producentów oraz przedstawicieli producentów pojazdów samochodowych, motocykli, skuterów w Polsce i firm zabudowujących oraz nadwoziowych, reprezentujących 67 marek. Głównym celem PZPM jest reprezentowanie interesów zrzeszonych firm wobec organów administracji publicznej, środków masowego przekazu i społeczeństwa. PZPM inicjuje zmiany legislacyjne oraz wspiera działania na rzecz rozwoju i promocji polskiego sektora motoryzacyjnego. Jest organizacją zapraszaną przez rząd do opiniowania projektów najistotniejszych aktów prawnych dotyczących motoryzacji, uczestniczy także w pracach komisji parlamentarnych i rządowych. The Polish Automotive Industry Association is the leading Polish organisation of automotive industry employers which brings together manufacturers and representatives of manufacturers of motor vehicles, motorcycles and mopeds as well as vehicle and bodywork manufacturers in Poland. Organisations associated in PZPM represent 67 automotive brands. The main goal of PZPM is to represent the interests of its member organisations in relations with state administration bodies, the mass media and the society. PZPM initiates legislative changes and supports initiatives for development and promotion of the Polish automotive sector. The organisation is invited by the government to review key draft legislative acts relevant for the automotive industry and contributes to efforts of parliamentary and government commissions. Mirosław Michna Partner, Tax Head of Automotive T: +48 12 424 94 09 E: mmichna@kpmg.pl Piotr Kuskowski Assistant Manager, Knowledge Management & Research / Automotive T: +48 22 528 13 52 E: pkuskowski@kpmg.pl Jakub Faryś President T: +48 22 322 71 98 E: jakub.farys@pzpm.org.pl Anna Brzozowska Director, Analysis & Statistics T: +48 22 322 73 99 E: anna.brzozowska@pzpm.org.pl 2
O raporcie About the report O raporcie About the report Celem niniejszej serii raportów kwartalnych jest przedstawienie bieżących trendów w branży motoryzacyjnej w Polsce, rozumianej zarówno jako rynek motoryzacyjny, jak i produkcja przemysłowa oraz motoryzacyjne usługi finansowe. Analiza oparta jest o najnowsze dostępne dane rejestracyjne, statystyczne i rynkowe. Publikacja jest wspólnym przedsięwzięciem Polskiego Związku Przemysłu Motoryzacyjnego oraz KPMG w Polsce. The aim of this series of quarterly reports is to present current trends in the Polish automotive industry, including automotive retail, manufacturing and financial services. Analysis is based on the most recent registrations, statistical and market data and is a result of a joint endeavour by the Polish Automotive Industry Association and KPMG in Poland. Symbole i skróty Symbols and abbreviations SO samochody osobowe PC passenger cars SD<=3,5t samochody dostawcze, DMC<=3,5t LCV<=3.5t light commercial vehicles, GVW<=3.5t SC>3,5t samochody ciężarowe, DMC>3,5t HCV>3.5t commercial vehicles, GVW>3.5t P/N Przyczepy i naczepy, DMC>3,5t T/ST Trailers and semi-trailers, GVW>3.5t BUS>3,5t autobusy, DMC>3,5t BUS>3.5t buses & coaches, GVW>3.5t MC motocykle MC motorcycles MR motorowery MP mopeds Podzespoły, części i akcesoria (w tym silniki) Components, parts and accessories (incl. engines) Spis treści Contents Podsumowanie Overview Gospodarka w Polsce i UE Economy in Poland and EU Rynek i przemysł motoryzacyjny w UE Automotive retail and manufacturing in the EU Otoczenie podatkowe i regulacyjne Tax and regulatory environment Zmiany w ustawie o CIT od 1 stycznia 2016 r. wydatki inwestycyjne Amendments to the CIT Act as of 1st January 2016 investment expenditures Rynek motoryzacyjny w Polsce Automotive retail in Poland Samochody osobowe Passenger cars Samochody dostawcze Light commercial vehicles Pojazdy ciężarowe, przyczepy i naczepy Commercial vehicles, trailers and semi-trailers Autobusy Buses & coaches Jednoślady Powered two-wheelers Motoryzacyjne usługi finansowe w Polsce Automotive financial services in Poland Leasing Leasing Kredyty Loans Ubezpieczenia Insurance Przemysł motoryzacyjny w Polsce Automotive manufacturing in Poland Wyniki produkcyjne i finansowe Production and financial results Inwestycje Investments 3
57,7 77,6 71,2 66,3 75,7 71,8 65,5 69,1 76,9 78,3 82,7 97,6 91,7 86,1 80,5 Rynek motoryzacyjny Automotive retail Otoczenie (Polska) Environment (Poland) Realny wzrost PKB r/r (%) Real GDP growth y/y (%) 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% Wskaźnik koniunktury konsumentów Consumer sentiment index 0-5 -10-15 -20-25 -30-35 Wskaźnik koniunktury firm Business sentiment index p p p p p p 2008 2009 2010 2011 2016 08 09 10 11 12 13 14 15 Rejestracje nowych pojazdów (w tys.) Registrations of new vehicles (in thousands) 258,2 (+5,4%) * * Nabywcy instytucjonalni Institutional customers 165,8 (+11,4%) Segmenty Segments 44,6 49,3 75,5 78,9 Nabywcy indywidualni Individual customers 92,4 (-3,9%) Marki popularne Mass-market brands Wyróżnione dane dla Highlighted data cover Marki premium+ Premium+ brands 229,8 (+4,2%) 28,5 (+15,3%) SKODA 32,6 (-2%) TOYOTA 25,7 (15%) VOLKSWAGEN 24,4 (6%) OPEL 22,2 (14%) FORD 18,7 (2%) RENAULT 13,6 (13%) KIA 13,2 (5%) HYUNDAI 11,5 (3%) NISSAN 10,8 (29%) DACIA 9,5 (-4%) 49,8 54,8 (-3/15) BMW 6,89 (17%) MERCEDES 6,14 (22%) AUDI 5,56 (10%) VOLVO 4,79 (10%) LEXUS 1,72 (67%) MINI 0,79 (20%) LAND ROVER 0,71 (17%) PORSCHE 0,65 (22%) ALFA ROMEO 0,49 (-11%) INFINITI 0,29 (-18%) -3/14* -3/15 130 120 110 100 11,8 11,6 26,3 26,9 3,1 3,5 0,9 0,9 0,7 0,8 4,9 5,2 16,3 16,3 2,2 1,7 6,1 4,6 2,8 3,7 90 80 70 08 09 10 11 12 13 14 15 A B C D E F Sport & cabrio Small / midsize SUV & crossover Large SUV & crossover Small / midsize MPV Large MPV Kombivan Minibus Wszystkie zmiany liczone r/r. p prognoza. *Dane obejmują tzw. samochody z kratką o liczbie miejsc siedzących 4-5 wyróżnione z grupy samochodów ciężarowych All changes calculated y/y. p forecast. *Data covers 4-5 seats vehicles with type approval as a commercial vehicle (so-called kratka) and extracted from commercial vehicles category. Źródło Source: PZPM, KPMG w Polsce / GUS, IBnGR, CEP (MSW) 4
776 8 284 21 397 4 097 5 461 17 342 3 487 26 226 22 465 7 199 16 891 13 249 10 878 9 066 1 688 3 380 3 319 1 967 1 233 744 4 097 1 777 1 685 1 531 6 604 5 035 3 636 3 183 3 446 9 728 191 3 304 3 408 3 060 3 348 3 219 245 3 778 3 725 292 4 297 4 510 4 229 4 038 3 773 4 248 354 371 343 315 297 304 387 365 5 040 4 735 427 387 531 542 10 411 9 910 8 268 3 698 10 794 9 682 10 279 9 319 10 451 10 208 4 033 4 363 4 336 3 448 12 902 11 439 13 479 11 886 4 639 4 381 4 072 4 281 4 106 12 407 12 678 5 258 4 533 5 656 5 473 7 247 Rynek motoryzacyjny (cd.) Automotive retail (cont.) Rejestracje nowych pojazdów (w szt.) Registrations of new vehicles (in units) 36 971 (+15,2%) 15 662 (+25,7%) Wyróżnione dane dla Highlighted data cover (-3/15) Usługi finansowe Financial services Wyniki Results Liczba aktywów przekazanych w leasing (w tys.) Number of leased assets (in thousands) 109,4-3/14-3/15 81,9 * * 14 023 (+9,8%) 1 233 (+11,0%) 32,4 25,1 17,6 20,5 14,1 16,2 Wartość portfolio kredytów samochodowych (w mld zł) Car loans portfolio value (in PLN bn) 1,2 1,1 14,5 15,0 14,6 13,5 12,4 11,6 20 429 (+145,7%) 24 979 (-33,1%) 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Ubezpieczenia komunikacyjne (w mld zł) Motor insurance (in PLN bn) -2/14-2/15 4,06 4,01 2,69 2,74 2,88 3,30 1,74 1,87 OC Liability AC Casco OC Liability AC Casco Składka przypisana brutto Gross written premium Wypłaty odszkodowań Claims paid Wszystkie zmiany liczone r/r All changes calculated y/y Źródło Source: PZPM, KPMG w Polsce / CEP (MSW) Źródło Source: PZPM, KPMG w Polsce / ZLP, NBP, KNF 5
0,81 0,75 1,07 0,95 0,79 75,2 76,6 66,8 69,0 62,9 71,5 69,4 103,2 67,0 68,3 66,5 80,1 74,1 82,6 78,5 0,97 7,4 7,8 7,8 7,2 7,1 7,2 8,7 9,1 7,2 8,8 8,6 8,4 8,9 9,7 10,3 1,05 1,25 1,12 1,08 1,34 1,18 1,06 1,39 1,73 23,6 24,0 26,7 26,5 26,7 28,4 27,0 26,5 28,9 28,3 29,4 28,6 29,2 32,1 31,1 3 311 3 331 2 723 2 687 2 993 3 224 2 801 2 855 3 247 3 377 2 947 2 977 3 528 3 642 3 244 369 358 314 336 333 353 320 371 369 392 365 407 419 436 398 26,7 25,4 24,3 27,5 27,1 29,4 26,9 27,7 29,5 30,3 26,9 25,3 29,1 28,4 35,9 /12 /12 /12 /12 /13 /13 /13 /13 /14 /14 /14 /14 /15 /15 113,7 112,4 141,6 123,1 131,7 115,5 104,8 124,6 106,6 104,7 136,7 118,7 172,0 151,6 146,2 Przemysł motoryzacyjny Automotive manufacturing Wyróżnione dane dla Highlighted data cover (-3/15) Otoczenie (UE) Environment (EU) Produkcja (w tys.) Production (in thousands) Eksport (w mld euro) Exports (in EUR bn) Realny wzrost PKB r/r (%) Real GDP growth y/y (%) 4% 2% 0% -2% -4% -6% Rejestracje nowych pojazdów (w tys.) Registrations of new vehicles (in thousands) 10 414 (+8,8%) p p p p p p 2008 2009 2010 2011 2016 1 253 (+11,2%) 416,5 (+13,2%) 89,6 (+3,3%) 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 Przyczepy i naczepy Trailers and semi-trailers Silniki Engines Części i akcesoria Parts and accessories Opony Tyres 235,2 (+16,6%) 29,0 (+18,2%) 3,3 (+0,6%) Produkcja sprzedana (w mld zł) Sold production (in PLN bn) 92,4 (+9,7%) Wszystkie zmiany liczone r/r. p prognoza All changes calculated y/y. p forecast Źródło Source: PZPM, KPMG w Polsce / DG ECOFIN, ACEA, GUS, Eurostat 6
Niniejszy dokument stanowi podsumowanie najważniejszych wniosków raportu. Aby otrzymać pełną wersję publikacji, prosimy o kontakt. This document contains an overview of the key findings of the report. Please contact us to obtain a full publication. Jakub Faryś President PZPM T: +48 22 322 71 98 E: jakub.farys@pzpm.org.pl Anna Brzozowska Director, Analysis & Statistics PZPM T: +48 22 322 73 99 E: anna.brzozowska@pzpm.org.pl Anna Materzok Communications & PR Manager PZPM T: + 48 22 322 71 98 E: anna.materzok@pzpm.org.pl Mirosław Michna Partner, Tax Head of Automotive Line of Business KPMG in Poland T: +48 12 424 94 09 E: mmichna@kpmg.pl Piotr Kuskowski Assistant Manager, Knowledge Management & Research / Automotive KPMG in Poland T: +48 22 528 13 52 E: pkuskowski@kpmg.pl Magdalena Maruszczak Director, Marketing & Communications KPMG in Poland T: +48 22 528 11 61 E: mmaruszczak@kpmg.pl 2015 Polski Związek Przemysłu Motoryzacyjnego jest organizacją zrzeszającą pracodawców reprezentujących: oficjalnych importerów, przedstawicieli producentów lub producentów pojazdów samochodowych, motocykli, motorowerów oraz czterokołowych pojazdów motocyklowych, a także producentów nadwozi, przyczep, naczep oraz części, zespołów lub elementów pojazdów samochodowych, przeznaczonych do pierwszego montażu, prowadzących działalność na terytorium R.P. z KPMG International Cooperative ( KPMG International ), podmiotem prawa szwajcarskiego. Wszelkie prawa zastrzeżone. Nazwa i logo KPMG są zastrzeżonymi znakami towarowymi bądź znakami towarowymi KPMG International.