Załącznik nr 4 do Zarządzenia Burmistrza Miasta i Gminy w Skaryszewie nr : 64/2011 z dnia 29 sierpnia 2011 r. Informacja z przebiegu wykonania planu finansowego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Skaryszewie za I półrocze 2011 r. I. Część opisowa Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej w Skaryszewie zgodnie ze statutem realizuje zadania w zakresie opieki medycznej na rzecz pacjentów Gminy Skaryszew. Na realizację powyŝszych zadań Zakład uzyskuje środki finansowe z Narodowego Funduszu Zdrowia na podstawie zawartych umów na świadczenia zdrowotne w zakresie: - podstawowej opieki zdrowotnej - ambulatoryjnej opieki specjalistycznej /ginekologia/ - rehabilitacji leczniczej W ramach podstawowej opieki zdrowotnej realizowane są świadczenia medyczne przez: lekarza poz, pielęgniarkę środowiskowo-rodzinną, połoŝną poz, pielęgniarkę środowiskową w środowisku nauczania i wychowania. Metoda finansowania świadczeń POZ oparta jest o roczną stawkę kapitacyjną na zadeklarowanego, ubezpieczonego pacjenta. PZOZ w Skaryszewie obejmuje opieką medyczną 11 684 pacjentów oraz 1 727 uczniów. Usługi świadczone w poradni specjalistycznej i rehabilitacji leczniczej finansowane są za wykonane punkty rozliczeniowe. W Zakładzie zatrudnieni są pracownicy na umowę o pracę, umowę zlecenia oraz dodatkowo z lekarzami specjalistami zawarte są umowy cywilnoprawne. W 2011 roku podstawą gospodarki finansowej Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Skaryszewie jest plan finansowy ustalony Zarządzeniem Dyrektora nr: 2/2011 z dnia 14.02.2011 roku. W I półroczu 2011 r. przychody zrealizowano w wysokości 1 150 269,97 zł co stanowiło 49,02% planu rocznego, w tym: - przychody ze świadczonych usług medycznych: 1 134 719,19 zł 1
w tym: - finansowanych z NFZ 1 126 307,19 zł - ze sprzedaŝy usług medycznych(badania laborat., lekarskie) 8 412,00 zł - przychody z wynajmu pomieszczeń: 12 435,00 zł - pozostałe przychody: 3 115,78 zł Podstawowym źródłem przychodów były środki za zrealizowane świadczenia zdrowotne na podstawie umów z Narodowym Funduszem Zdrowia i stanowiły one 98,65% przychodów ogółem. Pozostałe środki pozyskiwane były z wykonywania odpłatnych świadczeń medycznych w zakresie sprzedaŝy usług laboratoryjnych (nie przewidzianych w kontraktach z NFZ), badań lekarskich dla osób nieubezpieczonych, za wydawanie zaświadczeń lekarskich na Ŝyczenie pacjenta a takŝe z wynajmu pomieszczeń na gabinety lekarskie: stomatologiczne i ginekologiczny. Pozostałe przychody dotyczą zwrotu środków za zakup 4 kas fiskalnych oraz uzyskanych odsetek bankowych. Przychody ze świadczonych usług medycznych finansowanych z NFZ zostały wykonane w wysokości 49,39 % w stosunku do planowanych. Odpłatne świadczenia medyczne zostały wykonane w wysokości 24,03 % w stosunku do planu, są dodatkowym źródłem przychodów działalności Zakładu i zaleŝą od indywidualnego zapotrzebowania pacjentów. Zyski nadzwyczajne nie wystąpiły. W I półroczu 2011 r. koszty wyniosły 1 131 418,07 zł i stanowiły 48,22 % ustalonego planu rocznego. Znaczną część kosztów przeznaczono na: - wynagrodzenia osobowe, umowy zlecenia: 758 554,88 zł - pochodne od wynagrodzeń: 127 112,59 zł oraz - zuŝycie materiałów: 40 689,42 zł Na pozycję tę składają się między innymi: zuŝycie leków i środków opatrunkowych, zuŝycie sprzętu jednorazowego uŝytku, odczynników laboratoryjnych i innych materiałów medycznych, materiałów do konserwacji i bieŝących remontów oraz wyposaŝenie. - zuŝycie energii, wody i gazu i wody: 41 248,30 zł - koszty usług materialnych: 37 468,62 zł Koszty dotyczą bieŝących remontów, usług telekomunikacyjnych, naprawy i konserwacji sprzętu medycznego, usług transportowych, pocztowych, wywozu nieczystości, usług kominiarskich i innych. - koszty usług niematerialnych: 55 761,18 zł 2
Koszty dotyczą usług medycznych zakupionych w innych jednostkach słuŝby zdrowia tj. badań usg, rtg, badań bakteriologicznych i laboratoryjnych oraz kontraktów lekarskich. - podatki i opłaty lokalne: 6 920,19 zł - koszty podróŝy słuŝbowych: 10 188,06 zł Koszty w tej pozycji dotyczą ryczałtów samochodowych dla pracowników medycznych, którzy wykorzystują własne samochody na dojazdy do pacjentów oraz koszty delegacji słuŝbowych. - pozostałe koszty/ ubezpieczenie budynków, OC/: 3 071,15 zł - odpis na fundusz świadczeń socjalnych: 19 727,00 zł Odpis na ZFŚS przekazany został w wysokości 75% zgodnie z ustawą o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych. - pozostałe koszty 3 791,46 zł Koszty w tej pozycji dotyczą ekwiwalentu za pranie i uŝywanie odzieŝy oraz pozostałych kosztów operacyjnych. - amortyzacja 26 885,22 zł Wysokość odpisów amortyzacyjnych związana jest bezpośrednio z wartością środków trwałych oraz wartościami niematerialnymi i prawnymi posiadanymi przez jednostkę. Straty nadzwyczajne w okresie sprawozdawczym nie wystąpiły. II. Część tabelaryczna Realizacja planu za I półrocze 2011 r. przedstawia się następująco: Lp. Wyszczególnienie Plan na 2011 r. Wykonanie za I półrocze 2011 r. 1 2 3 4 5/4:3/ I. Przychody ogółem, w tym: 2 346 345,00 1 150 269,97 49,02 1. Przychody ze świadczonych usług medycznych, w 2 315 545,00 1 134 719,19 49,00 tym: - finansowanych z NFZ 2 280 545,00 1 126 307,19 49,39 2. - sprzedaŝ usług medycznych (badania laborat., 35 000,00 8 412,00 24,03 porady lekarskie) 3. Przychody z wynajmu pomieszczeń 24 800,00 12 435,00 50,14 4. Dotacja z budŝetu samorządu na wydatki bieŝące 5. Pozostałe przychody (odsetki bankowe, darowizny i 6 000,00 3 115,78 51,93 inne) % II. Koszty ogółem, w tym: 2 346 345,00 1 131 418,07 48,22 1. Amortyzacja 53 900,00 26 885,22 49,88 2. ZuŜycie materiałów 89 500,00 40 689,42 45,46 3
3. ZuŜycie energii, wody, gazu 86 000,00 41 248,30 47,96 4. Usługi materialne (remonty bieŝące, konserwacja i naprawa sprzętu, usługi transportowe, pocztowe, telekomunikacyjne, usługi kominiarskie, dezynfekcyjne, wywóz nieczystości i oczyszczanie ścieków i inne) 80 900,00 37 468,62 46,31 5. Usługi niematerialne (badania diagnostyczne 120 000,00 55 761,18 46,47 i laboratoryjne, kontrakty lekarskie, szkolenia i kursy, prowizje bankowe) 6. Wynagrodzenia osobowe i umowy zlecenia 1 570 000,00 758 554,88 48,32 7. Pochodne od wynagrodzeń 266 922,00 127 112,59 47,62 8. Podatek i opłaty lokalne 14 133,00 6 920,19 48,96 9. PodróŜe słuŝbowe 24 500,00 10 188,06 41,58 10. Pozostałe koszty (ubezpieczenia majątkowe, 6 500,00 3 071,15 47,25 ubezpieczenia OC) 11. Odpis na Fundusz Świadczeń Socjalnych 26 255,00 19 727,00 75,14 12. Koszt własny sprzedaŝy materiałów 13. Koszty finansowe (odsetki od kredytu i wierzycieli) 14. Pozostałe koszty 7 735,00 3 791,46 49,02 PZOZ w Skaryszewie znajduje się w stabilnej kondycji finansowej. Plan przychodów na 2011 rok wynosi: 2 346 345,00 zł a wykonanie za I półrocze wynosiło: 1 150 269,97 zł. co stanowi 49,02 planu. Plan kosztów za ten okres został zrealizowany w 48, 22 % w stosunku do zakładanego. Uzyskane przychody pokrywają koszty związane z prowadzeniem bieŝącej działalności. W I półroczu 2011 roku osiągnięto dodatni wynik finansowy w wysokości 18 851,90 zł. Stan naleŝności i zobowiązań jednostki na dzień 30 czerwca 2011 r. przedstawia poniŝsze zestawienie: L.P. Wyszczególnienie Ogółem w tym : wymagalne 1 2 3 4 1. NaleŜności ogółem, w tym : 189 475,22 0,00 - naleŝności z Narodowego Funduszu Zdrowia 184 977,41 0,00 - pozostałe naleŝności 4 497,81 0,00 2. Zobowiązania ogółem, w tym : 77 244,27 0,00 Krótkoterminowe, w tym : 77 244,27 0,00 - publicznoprawne (składki ZUS, podatek od wynagrodzeń, podatek 56 545,38 0,00 od nieruchomości) - z tytułu zakupu leków i materiałów medycznych 2 029,19 0,00 - z tytułu zakupu sprzętu i aparatury medycznej 1 999,86 0,00 - z tytułu zuŝycia energii, gazu, wody 2 186,79 0,00 - z tytułu zakupu usług obcych (remontowych, transportowych, 12 770,95 0,00 medycznych i innych) - wobec pracowników (z tytułu wynagrodzeń, inne) 1 158,79 0,00 - pozostałe zobowiązania 553,31 0,00 4
Stan naleŝności na 30 czerwca b. r. wynosił: 189 475, 22 zł. Zobowiązania za ten okres wyniosły: 77 244,27 zł. NaleŜności i zobowiązania wynikają z bieŝącej działalności jednostki. PZOZ w Skaryszewie na dzień 30.06.2011 roku nie posiada naleŝności i zobowiązań wymagalnych. Stan środków pienięŝnych na koniec czerwca br. wynosił 204 602,50 zł. 5