Tabela nr - Wartosc przychodow ogotem jednostek ochrony zdrowia w okresie 0.0.08 -..08 oraz ich planowana wartosc na08 rok (w zl, gr) Lp- Wyszczegolnienie Plan przychodow ogotem na 0 8 r. Przychody ogotem w08r. W tym przychody znfzw08r. W tym przychody medyczne komercyjne w08r. Wykonanie planu w% (/). Wielospecjalistyczny Szpital Wojewodzki w Gorzowie Wlkp. sp. z o.o. 7 67 8 9,7 09 96, 6 68,7 7 97,9%. Szpital Uniwersytecki im. Karola Marcinkowskiego wzieionej Gorze sp. z o.o. 876800 8 80,07 6078,6 0, 98,9%. Lubuski Szpital Specjalistyczny Pulmonologiczno-Kardiologiczny wtorzymiu sp. zo.o. 0 06 7,9 0,7 90997,0 6,6 00,79% Lubuskie Centrum Ortopedii im. dr. Lecha Wierusza sp. z o.o. w. Swiebodzinie 68000 60808,9 Zr6dlo: Sprawozdania finansowe jednostek ochrony zdrowia. 7 8 6,8 99 68 8,99 60, 7 6 0,0 69 08,00 879, 0,6% 98,6% Najwyzsze przychody zostaty osiajgni^te w Szpitalu Uniwersyteckim im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Gorze sp. z o.o. (880,07 zl w tym przychody z NFZ 6078,6 zi), ktory jednak nie zrealizowal planu przychodow na 08 rok - kwota nizsza o,09% tj. o 777,9 zl. Nizsza^ kwote_ przychodow niz przyjejy plan przychodow na 08 rok wykazat rowniez Wielospecjalistyczny Szpital Wojewodzki w Gorzowie Wlkp. sp. z o.o. kwota nizsza o,% tj. o 6 870 8,6 zl (w tym 6 9 09,68 zl z NFZ), Szpital informuj'e, ze wartosc przychodow zwi^kszy si? w zwiazku z nierozliczonym w calosci kontraktem z NFZ. Lubuskie Centrum Ortopedii im. dr. Lecha Wierusza sp. z o.o. w Swiebodzinie osiajgnejo wyzsze przychody niz plan na 08 r. o,6% tj. o 06,8 zl. Najnizsze przychody ogolem odnotowano w Lubuskim Szpitalu Specjalistycznym Pulmonologiczno-Kardiologicznym w Torzymiu sp. z o.o. (0,7 z\ tym przychody z NFZ 9 099 7,0 zl), ktory zrealizowat plan na 08 r. - kwota wyzsza o 0,79% tj. o 8 67,8 zl.. KOSZTY W analizowanym okresie Spolki poniosly koszty ogotem w wysokosci 60 766 6,8 z\w tym koszty dziafalnosci operacyjnej 600 6 0,8 zl, pozostale koszty operacyjne 77,8 zl oraz koszty finansowe 87 79,6 zl), co stanowi 99,8% wykonania planu na rok 08. Plan kosztow ogolem zostal przekroczony tylko w Szpitalu Uniwersyteckim im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Gorze sp. z o.o. (przekroczenie o,07% tj. o 089 9,80 zl). W najwi kszym stopniu przekroczenia dotyczyly kontraktow i konsultacji lekarskich, wynagrodzeh administracji i pozostalego personelu medycznego (wyrownanie wynagrodzeri zgodnie z ustawa) oraz odsetek za zwlok od zobowiazah wobec dostawcow. Najnizsze koszty ogolem w badanym okresie
tj. 9 90699,9 z( poniost Lubuski Szpital Specjalistyczny Pulmonologiczno-Kardiologiczny w Torzymiu sp. z o.o. (kwota ta stanowi 99,% wykonania planu na 08 rok), co jest wspolmierne z wysokoscia_ przychodow. Lubuskie Centrum Ortopedii im. dr. Lecha Wierusza sp. z o.o. w Swiebodzinie takze nie przekroczylo planu kosztow na 08 rok, Koszty ogoiem poniesione przez Spoiki za 08 rok oraz ich planowana^ wartosc na 08 rok przedstawia Tabela nr. Tabela nr - Wartosc kosztow ogoiem jednostek ochrony zdrowia w okresie 0.0.08 wartosc na 08 rok..08 oraz ich planowana (w zj, gr,) Lp. Wyszczegblnienie Plan kosztow ogoiem na 08 r. Koszty ogoiem za styczeii - grudzieh 08 r. W lym koszty dziatalnosci operacyjnej Wykonanie planu w% (/) 6.... Wielospecjalistyczny Szpital Wojewodzki w Gorzowie Wlkp. sp. z o.o. Szpital Uniwersytecki im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Gorze sp. z o.o. Lubuski Szpital Specjalistyczny Pulmonologiczno- Kardiologiczny wtorzymiu sp. z o.o. Lubuskie Centrum Ortopedii im. dr. Lecha Wierusza sp. z o.o. w Swiebodzinie Zrodlo: Sprawozdania finansowe jednostek ochrony zdrowia. 7 800 08,00 876800 0 06 606, 9 00 606 769 66, 7 096,7 90 707 9,80 990699,9 0096,6 607666,8 68888,9 88 9 86, 96800, 87 776,86 60060,8 99,0% 0,07% 99,% 9,0% 99,8% Struktur kosztow dziaialnosci operacyjnej za 08 rok przedstawia Wykres nr. Wykres nr - Struktura kosztow dziafalnosci operacyjnej jednostek ochrony zdrowia za okres 0.0.08 -..08 amotyzacja; 6 9 6,0; 6% zuzycie materiatbw i energii; 806070,88; 0% pozostale; 78 0,99; % / ustugiobce (bez wynagrodzen z kontraktbw); 8 98 79,67; 7% ptece razem; 8 77 6,6; 6% (wzi,gr) Zrbdlo: Sprawozdania iinansowe jednostek ochrony zdrowia.
Place stanowia^ najwyzszy udzial (6%) w strukturze kosztow dzialainosci operacyjnej wszystkich Spoiek, i wynosza^ 8776,6 zl. W odniesieniu do analogicznego okresu ubiegtego roku wzrosly o,% tj. o 8, zl. Na wartosc ta^ w duzej cze,sci sktadaja^ sie, koszty plac poniesione przez Szpital Uniwersytecki im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Gorze sp. z o.o. (87890, zl, tj. 6,7% wartosci plac razem) oraz Wielospecjalistyczny Szpital Wojewodzki w Gorzowie Wlkp. sp. z o.o. (6,0 zl, tj. 6,% wartosci plac razem), Rowniez znaczaca^ cz sc kosztow dzialainosci operacyjnej stanowi pozycja zuzycie materiatow i energii 806070,88 zl (tj. 0 % kosztow dzialainosci operacyjnej) z czego najwie_ksze zuzycie w wysokosci 89 89,6 zl (tj. 9,% zuzycia materiatow i energii) nastapilo w Szpitalu Uniwersyteckim im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Gorze sp. z o.o.. WYNIK FINANSOWY Jednostki ochrony zdrowia w okresie od stycznia do grudnia 08 roku odnotowaly strate, netto w wysokosci 6 90 0,8 zl ze swojej dzialainosci, przy zgloszonym w planie na rok 08 zysku oszacowanym na poziomie 6 78,60 zl. Biorac pod uwag laczny wynik finansowy netto w analogicznym okresie 07 roku {-0 9 9,06 zt), strata w badanym okresie jest mniejsza o 66 78, zl. Wynik finansowy w analizowanym okresie, a takze jego planowana wartosc na 08 rok oraz wynik finansowy za tozsamy okres w 07 roku przedstawia Tabela nr. Tabela nr - Wartosc wyniku finansowego jednostek ochrony zdrowia za okres 0.0.07 -..07, 0.0.08 -..08 oraz ich planowana wartosc na 08 rok (w zi, gr) L,p.... Wyszczegolnienie Wielospecjalistyczny Szpital Wojewodzki w Gorzowie Wlkp. sp. z o.o. Szpital Uniwersytecki im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Gorze sp. z o.o. Lubuski Szpital Specjalistyczny Pulmonologiczno-Kardiologiczny w Torzymiu sp. z o.o. Lubuskie Centrum Ortopedii im. dr. Lecha Wierusza sp. z o.o. w S\viebodzinie Zrodto: Sprawozdania finansowe jednostek ochrony zdrowia. Wynik finansowy styczeri-grudzleh 07 r. 80, - 08, -98,8 6,66-099,06 Plan wyniku finansowego na 08 r. 7,00 89,60 800 678,60 Wynik finansowy styczeri-grudzien 0 8 r. -87,0-67,7 77, 8,66-6900,8 Dla przedstawienia struktury koszt6w dzialainosci operacyjnej wprowadzono pozycj? pomocnicza. nplace razem', ktorej wartosc jest sum^ kwot zapisanych w pozycjach: wynagrodzenia, ubezpieczenia spoleczne i inne Swiadczenia, pozostale uslugi rnedyczne (ustugi obce) w cze>ci przypadajacej na tzw. nkontrakty".
W poddanym analizie okresie sposrod czterech spolek dwie uzyskaly dodatni wynik finansowy tj.: - Lubuskie Centrum Ortopedii im. dr. Lecha Wierusza Sp. z o.o. w Swiebodzinie - zysk 8,66 zl, - Lubuski Szpital Specjalistyczny Pulmonologiczno-Kardiologiczny w Torzymiu sp. z o.o.- zysk 7 7, zl. Najwi^ksza^ strat w wysokosci 6 7,7 z\l Szpital Uniwersytecki im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Gorze sp. z o.o., jednakze w porownaniu do anaiogicznego okresu poprzedniego roku jest ona mniejsza o 87870,60 zl, natomiast w stosunku do poprzedniego okresu rozliczeniowego zmniejszyla si o 88 99, zl. W Wielospecjaiistycznym Szpitalu Wojewodzkim w Gorzowie Wlkp, sp, z o.o. strata wyniosla 87,0 zl. Biorac pod uwag wynik finansowy netto w analogicznym okresie 07 roku, wynik finansowy w badanym okresie jest nizszy o 8 60, zl. Szpital informuje, ze jedna_ z przyczyn takiej sytuacji jest uruchomienie nowych zakresow dzialalnosci m.in. Pracowni Lekow Cytostatycznych i Osrodka Radioterapii w skutek czego zwi^kszyty si koszty umow o prac i wzrosla wartosc umow cywilnoprawnych. Wyniki finansowe netto za okres 0.0.08 -..08 w odniesieniu do przyjetego w poszczegolnych jednostkach planu finansowego na 08 rok przedstawia Wykres nr. Wykres nr - Wynik finansowy netto za okres 0.0.08-..08 orazjego pianowana wartosc na 08 rok jednostek ochrony zdrowia ' Wynik fina nsowy za styczeri-grurfzieii 08 r. n Plan wyniku finansoweeo na 08 r. Zrodlo: Sprawozdania finansowe jednostek ochrony zdrowia.
. WYNIK FINANSOWY I AMORTYZACJA W okresie 0.0.08 -..08 poziom amortyzacji (6 9 6,0 zl) w odniesieniu do analogicznego okresu w roku ubiegtym ( 60 67,87 zt) wzrosl o 689 668, zt. Wynik finansowy powie.kszony o koszty amortyzacji wszystkich jednostek w analizowanym okresie wyniosl 9 89,8 zl i wzrosl w stosunku do tozsamego okresu ubieglego roku o 7 6 6,7 zl. Szczegolowa informacja o wyniku finansowym wraz z amortyzacji jednostek za okres 0.0.08 -..08 r. zostala przedstawiona wtabeli nr6. Tabela nr 6 - Wynik finansowy i amortyzacja jednostek ochrony zdrowia (w zi, gr) Lp. Wyszczeg6lnienie styczerigrudzien 0 7 r. Wynik finansowy styczengrudzieri 0 8 r. Amortyzacja styczehgrudzien 08 r. Wynik finansowy plus koszty amortyzacji styczengrudzien 0 7 r. styczerigrudzieh 08 r. 6 7. Wielospecjalistyczny Szpital Wojewodzki w Gorzowie Wlkp. sp. z o.o. 80, -87,0 600890,67 686708, 8680,7. Szpital Uniwersytecki im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Gorze sp. z o.o. - 08, -67,7 78970,6 66 6,0 697,6.. LubuskI Szpital Specjalistyczny Pulmonologiczno-Kardiologiczny w Torzymiu sp. zo.o. Lubuskie Centrum Ortopedii im. dr. Lecha Wierusza sp. z o.o. w Swiebodzinie -98,8 6,66 77, 8,66 60,66 6, -0, 97,9 8 78,00 96 6,98-099,06-6 90 0,8 696,0 0 97,8 989,8 r6dlo: Sprawozdania finansowe jednostek ochrony zdrowia.. NALEZNOSCI Analizujac stan naleznosci ogolem wszystkich Spoiek na dzieh grudnia 08 roku (6 9 996,0 zl), w stosunku do stanu na koniec grudnia 07 roku (76907,7 zl), mozna zauwazyc ich spadek o 7 09 9,69 zl. Szczegolowa informacja o stanie naleznosci Spoiek na..07 r. oraz..08 r. przedstawia Tabela nr 7 oraz wykresnrs.
Tabela nr 7 - Stan naleznosci jednostek ochrony zdrowia na dzien..07 r. oraz..08 r. Lp..... Wyszczegdlnienie Wielospecjalistyczny Szpital Wojewodzki w Gorzowie Wlkp. sp. z o.o. Szpital Uniwersytecki im. Karola Marcinkowskiego wzielonej Gorzesp. zo.o. Lubuski Szpital Specjalistyczny Pulmonologiczno-Kardiologiczny wtorzymiu sp. zo.o. Lubuskie Centrum Ortopedii im. dr. Lecha Wierusza sp. z o.o. w Swiebodzinie Zrodto: Sprawozdania finansowe jednostek ochrony zdrowia. Naleznosci ogdfem na..07 860909, 799, 9 80,97 098,9 76907,7 Naleznosci na..08 og6tem 870, 898987,9 67,0 790,7 6 9 996,0 wtymnfz (wzt.gr) 00766,88 60,7 8 88, 99, 999,06 Wsrod Jednostek na dzien..08 r. najwyzsze naleznosci odnotowano w Wielospecjalistycznym Szpitalu Wojewodzkim w Gorzowie Wlkp. Sp. z o.o. ( 87 0, zl w tym naleznosci z NFZ 0 07 66,88 zl), natomiast najnizsze naleznosci posiadat Lubuski Szpital Specjalistyczny Pulmonologiczno-Kardiologiczny w Torzymiu sp, z o.o. ( 67,0 zl, w tym naleznosci z NFZ 888, zf). W strukturze naleznosci najwi^ksza^ cz sc (87,68%) stanowily naleznosci z tytulu dostaw i uslug, ktore na dzien..08 r. wyniosly 67 099,7 zl w tym z NFZ 9 9 9,06 zl. Wykres nr - Naleznosci jednostek ochrony zdrowia na dzien..08 r. 000 00 0000 00 OOO OOO.OO 0 OCX) 00 000 00 Szpltal w Gorzowie Wlkp. Szpital w Zlclone] G6rze Szpital vu Turzymiu Szpital w Swlebodzlnle Zrodto: Sprawozdania finansowe jednostek ochrony zdrowia. 6. ZOBOWIZANIA Na dzien grudnia 08 r. laczna kwota zobowiazari dlugo i krotkoterminowych, ktora^ odnotowano w Spolkach wyniosla 0, zl (w tym zobowiazania wymagalne 98 9,8 zl) i w stosunku do stanu na koniec grudnia 07 roku (6 7,8 zl) zmniejszyly si? o 09,6 zl.
Najwyzsze zobowiazania dlugo i krotkoterminowe odnotowal Wielospecjalistyczny Szpital Wojewodzki w Gorzowie Wlkp. Sp. z o.o., ktorych wartosc uksztattowata si na poziomie 909678,79 zl, w tym zobowiazania wymagalne 8,06 zl. dkjgoterminowe jednostki w badanym okresie wyniosty 9806686,00 z\ stanowily pozyczke. udzielona^ przez Wojewodztwo Lubuskie w dniu 8.0.007 r. na dokohczenie restrukturyzacji Szpitala, natomiast zobowiazania krotkoterminowe uksztaltowaty si? na poziomie 0 99,79 zl. Szczegolowa informacja o stanie zobowiazah jednostek na,.08 r, zostala przedstawiona w Tabeli nr8. Tabela nr 8 Informacja o stanie zobowiazaii jednostek ochrony zdrowia na dzieii..07 r. oraz..08 r. (w zl, gr) L.p. Wyszczegolnienie dtugo i krdtkoterminowe ogolem na.07 dlugo i krdtkoterminowe ogolem na.08 wymagalne na.08 dtugoterminowe na.08 krdtkoterminowe na.08 6 7. Wielospecjalistyczny Szpital Wojewodzki w Gorzowie Wlkp. sp. z 0.0. 98 76,9 909678,79 8,06 9 806 686,00 0 99,79. Szpital Uniwersytecki im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Gorze sp. z 0.0. 887 800,8 9 99 06,80 0 699, 88 6,00 90,80. Lubuski Szpital Specjalistyczny Pulmonologiczno- Kardiologiczny w Torzymiu sp. z o.o. 7 76,0 90889,76 9767,76 06 7,00. Lubuskie Centrum Ortopedii im. dr. Lecha Wierusza sp. z 0.0. w Swiebodzinie 787,7 086 9,07 086 9,07 Zr6dlo: Sprawozdania finansowe jednostek ochrony zdrowia. 67,8 0, 98 9,8 6668678,76 8 9,66 Wzrost zobowiazah dlugo i krotkoterminowych ogolem w odniesieniu do grudnia 07 r. wystapif jedynie w Szpitalu Uniwersyteckim im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Gorze sp. z o.o. (wzrost o 06,97 zl z tego najwi^cej wzrosly zobowiazania krotkoterminowe z tytulu dostaw i uslug oraz z tytulu podatkow, eel, ubezpieczeh spolecznych i innych swiadczeh). Jak wyjasnia szpital na wzrost ten w znacznym stopniu wptynejy podwyzki wynagrodzeh, wyzsze kontrakty i zwie_kszone zakupy lekow na cytostatyki (z odroczonym terminem ptatnosci). Lubuskie Centrum Ortopedii im. dr. Lecha Wierusza Sp. z o.o. w Swiebodzinie na..08 r. nie posiada zobowiazah dlugoterminowych i zobowiazah wymagalnych a zobowiazania krotkoterminowe sa^ najnizsze sposrod czterech Jednostek i wynosza^ 086 9,07 zl. Rowniez Lubuski Szpital Specjalistyczny Pulmonologiczno-Kardiologiczny w Torzymiu sp. z o.o. nie posiada zobowiazah wymagalnych a zobowiazania dlugo i krotkoterminowe na koniec grudnia 08 r. sa^ mniejsze niz w tozsamym okresie roku 07 o 88 868,9 zl. Wartosc zobowiazah dlugo i krotkoterminowych ogolem wedlug stanu na..08 r. jednostek ochrony zdrowia obrazuje Wykres nr.
Of- Wykres nr diugo i krotkoterminowe na dzien..08 r. jednostek ochrony zdrowia 00 ooo 00 9000000 8000000 70 000 00 60 000 00 0 000 00 0 000 00 000000 000000 000000 Szpital w Gorzowie Wlkp. Szpital wzielonej Gorze Szpital w Torzymiu Szpital w Swiebodzinie Zobowiqzania dtugoterminowena..08 r. krotkoterminowe na..08 Zr&dto: Sprawozdania finansowe jednostek ochrany zdrowia. FARTAMENTU M.^iG'^lU KQHTR<