Plan finansowy na 2010 r.

Transkrypt

1 KUJAWSKO-POMORSKI OŚRODEK DORADZTWA ROLNICZEGO w Minikowie Plan finansowy na 2010 r. KOREKTA Minikowo, listopad 2010 r.

2

3 PLAN FINANSOWY KUJAWSKO-POMORSKIEGO OŚRODKA DORADZTWA ROLNICZEGO W MINIKOWIE NA 2010 R. KOREKTA Część A Lp. Wyszczególnienie Paragraf 1) Plan na 2010r. Plan na 2010 R. PO KOREKCIE w tysiącach złotych I PRZYCHODY OGÓŁEM X Dotacja budżetowa X podmiotowe przedmiotowe celowe 273, 280, rozwojowe oraz środki na finansowanie WPR rozwojowe na inwestycje i zakupy inwestycyjne Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych Fundacja Programów Pomocy dla Rolnictwa FAPA Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu Urząd Marszałkowski w Toruniu Regionalny Ośrodek Polityki Społecznej w Toruniu Środki otrzymane z Unii Europejskiej (UE) X Przychody finansowe X dywidendy i udziały w zysku X 4.2 odsetki X inne X 5 Przychody z działalności gospodarczej X Pozostałe przychody X w tym z Budżetu Państwa X II KOSZTY OGÓŁEM X Koszty wg rodzaju: X Amortyzacja Materiały i energia 421, Remonty Pozostałe Usługi Obce X Podatki i opłaty z tego X podatek akcyzowy i VAT 453, podatki stanowiące źródło dochodów własnych JST opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów opłaty urzędowe wpłaty na PFRON Wynagrodzenia , osobowe pozostałe X Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia składki na ubezpieczenie społeczne składki na Fundusz Pracy składki na FGŚP X świadczenia socjalne X inne X Pozostałe X Koszty finansowe X Płatności odsetkowe z zaciągniętych zobowiązań X 2.2 Inne X Pozostałe koszty X III WYNIK (zysk/stratai) X IV OBOWIĄZKOWE OBCIĄŻENIA WYNIKU FINANSOWEGO X 2 28 Podatek dochodowy od osób prawnych V Wynik netto 2) X VI WYDATKI MAJĄTKOWE 613, ) klasyfikacja paragrafów jest czterocyfrowa; czwartą cyfrą jest odpowiednia cyfra od 1 do 9 lub cyfra 0, przychody należy ujmować stosując czwarte cyfry właściwe dla klasyfikacji dochodów. 2) dodatni wynik należy oznaczyć znakiem "+", a ujemny znakiem "-".

4 Część B. Dane uzupełniające Lp. Wyszczególnienie Plan na dzień r. Plan na dzień r. PO KOREKCIE I AKTYWA AKTYWA TRWAŁE Należności długoterminowe, w tym: - należności z tytułu udzielonych pożyczek, w tym: - jednostkom podsektora rządowego - jednostkom podsektora samorządowego - jednostkom spoza sektora finansów publicznych 1.2 Akcje i udziały *) 2 AKTYWA OBROTOWE Zapasy Środki pieniężne Należności krótkoterminowe, w tym: należności z tytułu udzielonych pożyczek, w tym: - jednostkom podsektora rządowego - jednostkom podsektora samorządowego - jednostkom spoza sektora finansów publicznych 2.4 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Akcje i udziały *) II. ZOBOWIĄZANIA wg wartości nominalnej Papiery wartościowe 2 Kredyty i pożyczki, w tym zaciągnięte od - jednostkom podsektora rządowego - jednostkom podsektora samorządowego - jednostkom spoza sektora finansów publicznych 3 Depozyty 4 Zobowiązania wymagalne III. LICZBA ZATRUDNIONYCH (w przeliczeniu na pełne etaty) *) pozycja ta powinna uwzględniać zmianę stanu akcji i udziałów będącą wynikiem transakcji bez zmiany wartości kursu (przeszacowania) akcji i udziałów Sporządził:Henryk Szwochert nr telefonu: henryk.szwochert@kpodr.pl Minikowo, data

5 Uzasadnienie do korekty planu finansowego za 2010 rok Kujawsko - Pomorski Osrodek Doradztwa Rolniczego w Minikowie w oparciu o przepisy art. 52 ust. 3 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o flnansach publicznych, ktory mowi, ze zmiany w zakresie przychodow i kosztow wymagaj^ dokonania zmian w rocznym planie finansowym, dokonuje korekty planu finansowego na 2010 rok dostosowujajc go do wielkosci mozliwych do wykonania. Plan fmansowy sporza^dzony byl w miesiqcu listopadzie 2009 roku, a zatwierdzony uchwala^ nr XLI/1000/09 Sejmiku Wojewodztwa Kujawsko - Pornorskiego z dnia 21 grudnia 2009 roku. W okresie tym nastapilo szereg zmian zarowno w przychodach jak i kosztach. Z tego powodu dokonanie korekty planu finansowego na 2010 rok stalo si? konieczne. W porownaniu z planem pierwotnym zmianie ulegty mi?dzy innymi wielkosci przychodow, kosztow, wyniku finansowego, aktywow, wydatkow maj^tkowych, a takze liczba zatrudnionych pracownikow. Na planowane przychody w wysokosci tys. zl przewiduje si? wykonanie w kwocie tys. zl, co daje zwiejcszenie o kwot? tys. zl tj. o 24,36 %. Na zwi?kszenie przychodow najwi?kszy wplyw mialo zwi?kszenie dotacji celowej o tys. zl, zwi?kszenie srodkow otrzymanych od pozostalych jednostek sektora fmansow publicznych o 341 tys. zl. oraz wzrost przychodow z dzialalnosci gospodarczej o tys. zl. W mniejszym stopniu na zwi?kszenie przychodow wpryne^o uzyskanie wyzszych od planowanych wptywow w pozycji przychody finansowe o 70 tys. zl. z tytutu uzyskanych odsetek od zalozonych lokat terminowych na okresowo wolne srodki pieni?zne. Ponadto zwi^kszenie przychodow wyst^puje w pozycji pozostale przychody operacyjne o kwot? 920 tys. zl i ma to zwiazek z planowanq. do konca roku sprzedaza_,,hotelu" w Minikowie. Na planowane koszty w wysokosci tys. zi przewiduje si? ich wykonanie w kwocie tys. zl, co daje wzrost o kwot? tys. zl tj. o 19,17 %. W zwiazku ze wzrostem przychodow zwi?kszeniu ulegaja^rowniez koszty dzialalnosci Osrodka. Na zwi?kszenie kosztow najwi?kszy wplyw mialo zwi?kszenie kosztow wynagrodzeri, glownie osobowych oraz zwiazane z tym zwi?kszenie pochodnych wynagrodzeri na la^czn^. kwot? tys. zl. Wzrost kosztow w powyzszych pozycjach wynika z prowadzenia dzialalnosci gospodarczej w zakresie swiadczenia uslug gastronomicznych i hotelowych w Centrum Konferencyjnym,,Daglezja" w Przysieku. W planie finansowym na 2010 r. nie przewidywano prowadzenia tej dzialalnosci, poniewaz planowano do konca 2009 r. przekazac obiekty,,daglezja" do Urz?du Marszalkowskiego w Toruniu. od

6 Ponadto znaczny wplyw na zwi?kszenie kosztow ogotem mial ich wzrost w nast?puj^cych pozycjach: - zakup materialow i energii, wzrost o 412 tys. zf - zakup artykulow zywnosciowych do Centrum Konferencyjnego,,Daglezja", - ustugi obce, wzrost o 503 tys. zl - dalsze prowadzenie dzialalnosci w Daglezji, -uslugi pozostale, wzrost o 179 tys. zl - wzrost kosztow krajowych i zagranicznych podrozy sruzbowych wynikaj^cych z realizacji projektow. Jednoczesnie ulegla zmniejszeniu wartosc odpisow amortyzacyjnych o 230 tys. zl i ma to zwi^zek z przekazaniem w miesia^cu grudniu 2009 r. nieruchomosci (obiektow) Oddziahi w Przysieku do Urz?du Marszalkowskiego w Toruniu. Zwi?kszeniu ulegly rowniez pozostale koszty operacyjne o kwot? 435 tys. zl, wynika to z odpisow nieumorzonej cz?sci amortyzacji, przewidywanego do sprzedazy hotelu w Minikowie. Na planowany dodatni wynik finansowy w wysokosci 19 tys. zl brutto, przewiduje si? uzyskanie zysku brutto w wysokosci 900 tys. zl. Na tak znacznq. popraw? wyniku finansowego wptynaj zysk uzyskany na sprzedazy hotelu oraz zwi?kszone wplywy z prowadzonej dzialalnosci gospodarczej. Dokonuja^c korekty planu finansowego zwi?ksza si? wydatki maj^tkowe o 376 tys. zl. Zakupiono sprz?t komputerowy na kwot? 181 tys. zl, samochod osobowy za 62 tys. zl, kserokopiark? wieloczynnosciow^ za 9 tys. zl oraz opracowano studium wykonalnosci i dokumentacj? techniczno - projektow^ na budow? hal wystawienniczych na kwot? 100 tys. zl. Zwi?kszenie wydatkow maj^tkowych jest mozliwe w zwiazku z uzyskaniem korzystniejszego wyniku finansowego. Po korekcie planu finansowego przewiduje si? rowniez zmniejszenie aktywow Osrodka o kwot? tys. zt. Na powyzsza^ sytuacj? maja^ wplyw: zmniejszenie aktywow trwalych o kwot? tys. zl - w zwiazku z przekazaniem obiektow Oddziahi w Przysieku do Urz?du Marszafkowskiego w Toruniu, zwi?kszenie aktywow obrotowych o tys. zl wynikaja^ce z racjonalnego wydatkowania srodkow finansowych na dziatalnosc bieza^c^. i inwestycyjnq. KPODR. W porownaniu do pierwotnych zalozeh do planu finansowego na 2010 rok nastaj)il wzrost zatrudnienia o 20 pracownikow. Wzrost ten byl mozliwy poniewaz w podstawowym planie finansowym na 2010 r. przewidywano znacznq. redukcj? zatrudnienia wynikaj^ca^ z obnizenia dotacji celowej dla KPODR. Pozniejsze zwi?kszenie dotacji budzetowej o tys. zl spowodowalo mozliwosc utrzymania zatrudnienia na dotychczasowym poziomie. Minikowo, MY KSt^GOWY

7 PRZYCHODY - PRZED KOREKTĄ Plan na 2010 rok Lp. Dotacja budżetowa Działalność gospodarcza Realizacja projektów RAZEM 1. Dotacje z budżetu państwa podmiotowe przedmiotowe celowe Wyszczególnienie rozwojowe oraz środki na finansowanie WPR w tysiącach złotych rozwojowe na inwestycje i zakupy inwestycyjne Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych Fundacja Programów Pomocy dla Rolnictwa FAPA w Warszawie Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu Urząd Marszałkowski w Toruniu Regionalny Ośrodek Polityki Społecznej w Toruniu Środki otrzymane z Unii Europejskiej (UE) CoachBioEnergy Przychody finansowe dywidendy i udziały w zysku odsetki inne Przychody z działalności gospodarczej Pozostałe przychody w tym: z Budżetu Państwa Przychody ogółem

8 I I. DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZA 1. Przychody - PRZED KOREKTĄ Lp. Wyszczególnienie Plan na 2010 r. 1 Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług z tego : -wynajem budynków i lokali usługi hotelowe 0 -usługi restauracji 0 -usługi poligraficzne opracowania biznesplanów pozostałe opracowania usługi szkoleniowe sprzedaż wydawnictw sprzedaż programów komputerowych 0 -organizacja targów i wystaw sprzedaż energii cieplnej wpływy z pasieki prowadzenie rachunkowości FADN usługi stołówki, baru, bufetu 0 -inne usługi Przychody finansowe Pozostałe przychody operacyjne Ogółem przychody Ogółem koszty Dochód+, strata

9 KOSZTY OGÓŁEM Plan na 2010 rok - PRZED KOREKTĄ Lp. Wyszczególnienie Dotacja budżetowa Działalność gospodarcza Realizacja projektów Razem 1 Koszty wg. rodzaju Amortyzacja Materiały i energia Remonty Pozostałe usługi obce Podatki i opłaty, z tego: podatek akcyzowy i Vat podatki stanow. źródło przychodów własnych JST opłaty za wieczyste użytkowanie gruntu opłaty urzędowe wpłaty na PFRON Wynagrodzenia osobowe pozostałe Ubezpiecz.społeczne i inne świadczenia składki na ubezpieczenia społeczne składki na Fundusz Pracy składki na FGŚP świadczenia socjalne inne Pozostałe Koszty finansowe Płatności odsetkowe z zaciągniętych zobowiązań Inne Pozostałe koszty Koszty ogółem

10 PRZED KOREKTĄ Lp. Wyszczególnienie Kwota zł 1 Utwardzenie terenów targowych Razem wydatki majątkowe

11 Plan na 2010 rok - PO KOREKCIE PRZYCHODY Lp. Dotacja budżetowa Działalność gospodarcza Realizacja projektów RAZEM 1. Dotacje z budżetu państwa podmiotowe przedmiotowe celowe Wyszczególnienie rozwojowe oraz środki na finansowanie WPR w tysiącach złotych rozwojowe na inwestycje i zakupy inwestycyjne Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych Fundacja Programów Pomocy dla Rolnictwa FAPA w Warszawie Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu Urząd Marszałkowski w Toruniu Regionalny Ośrodek Polityki Społecznej w Toruniu Środki otrzymane z Unii Europejskiej (UE) CoachBioEnergy Przychody finansowe dywidendy i udziały w zysku odsetki inne Przychody z działalności gospodarczej Pozostałe przychody w tym: z Budżetu Państwa Przychody ogółem

12 Plan na 2010 rok - PO KOREKCIE DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZA - PRZYCHODY Lp. Wyszczególnienie Plan na 2010 PO KOREKCIE w tys.zł 1 Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług z tego : - wynajem budynków i lokali usługi hotelowe usługi restauracji usługi poligraficzne opracowanie biznesplanów pozostałe opracowania usługi szkoleniowe sprzedaż wydawnictw organizacja targów i wystaw sprzedaż energii cieplnej 70 - wpływy z pasieki 10 - rachunkowość FADN usługi stołówki, baru, bufetu 30 - inne usługi Przychody finansowe 90 3 Pozostałe przychody operacyjne Ogółem przychody Ogółem koszty Dochód 900

13 KOSZTY OGÓŁEM Plan na PO KOREKCIE Lp. Wyszczególnienie Dotacja budżetowa Działalność gospodarcza Realizacja projektów RAZEM 1 Koszty według rodzaju Amortyzacja Energia Materiały Remonty Pozostałe usługi obce Podatki i opłaty, z tego: podatek akcyzowy i VAT podatki stanowiące źródło dochodów własnych jednostek samorządu terytorialnego opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów opłaty urzędowe wpłaty na PFRON Wynagrodzenia osobowe pozostałe Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia w tysiącach złotych składki na ubezpieczenia społeczne składki na Fundusz Pracy składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych świadczenia socjalne inne Pozostałe Koszty finansowe płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań inne Pozostałe koszty Koszty ogółem

14 Załącznik do korekty planu finansowego na 2010 r. Plan wydatków majątkowych na 2010 rok KOREKTA Lp. Wyszczególnienie Kwota (zł) 1. Utwardzenie drogi dojazdowej Zestaw oświetleniowy Serwer Projektor Zakup sprzętu komputerowego Zakup notebooka Samochód osobowy Kserokopiarka wieloczynnościowa Składarka dokumentów RAZEM Minikowo,