Informacja dodatkowa za 2011 rok

Transkrypt

1 Informacja dodatkowa za 2011 rok 1. Stosowane metody wyceny aktywow i pasywow WYSZCZEGOLNIENIE Srodki trwate i wartosci niematerialne i prawne Umorzenia (amortyzacja) srodkow trwalych i wartosci niematerialnych i prawnych Finansowe aktywa trwale Naleznosci Inwestycje krotkoterminowe Srodki pieni?zne Zobowia/ania Fundusz statutowy Udziary w obcych jednostkach Przyj?te metody wyceny w zasadach(polityce) rachunkowosci Wedlug ceny nabycia (zakupu) obejmuja.cej kwot? nalezna. sprzedaja,cemu, powi?kszonej w przypadku importu o obcia.zenia publicznoprawne oraz o koszty bezposrednio zwia.zane z zakupem i przystosowamem skladnika aktywow do stanu zdatnego do uzywania vvraz z kosztami transportu, zaladunku, vvyladunku oraz pomniejszonej o rabaty, upusty i inne podobne zmniejszenia. W przypadku braku mozliwosci ustalenia ceny nabycia sktadnika aktywow przyj?tego w szczegolnosci nieodplatnie( w formie darowizny) - ich wyceny dokonuje si? wedtug cen sprzedazy takiego samego lub podobnego przedmiotu. Dokonywane sa. na zasadzie planowego, systematycznego roztozenia ich wartosci pocza.tkowej na ustalony okres amortyzacji. Rozpocz?cie umorzeri nast?puje nie wczesniej niz po przyj?ciu srodka do trwalego uzytkowania, a ich zakonczenie niz z chwila, zrownania wartosci umorzen. Umorzen srodkow trwalych o niskiej jednostkowej wartosci nie przekraczaja_cej 350 zlotych dokonuje si? w sposob uproszczony poprzez dokonanie odpisow jednorazowo catej wartosci pocza_tkowej tych srodkow trwafych w koszty amortyzacji. Wycenia si? na dzieri bilansowy wedtug ceny ich nabycia pomniejszonej o odpisy z tytutu trwatej utraty ich wartosci. Wycenia si? w wartosci nominalnej, zgodnie z 2 ust.5 rozporza.dzenia Ministra Finansow z dnia r. w sprawie szczegolnych zasad rachunkowosci dla niektorych jednostek nie b?da_cymi spotkami handlowymi, nie prowadza_cych dziatalnosci gospodarczej zrezygnowano ze stosowania zasady ostroznosci. Wycenia si?, nie rzadziej niz na dzieii bilansowy, wedtug cen nabycia. Wycenia si? wedlug wartosci nominalnej. Wycenia si? w wartosci nominalnej, zgodnie z 2 ust.5 rozporz^dzenia Ministra Finansow z dnia r. w sprawie szczegolnych zasad rachunkowosci dla niektorych jednostek nie b?dacymi spolkami handlowymi, nie prowadza.cych dzialalnosci gospodarczej zrezygnowano ze stosowania zasady ostroznosci. Wycenia si? na dzieii bilansowy w wartosci nominalnej. Wycenia si? na dzieii bilansowy wedtug wartosci nominalnej. W 2011 roku nie wystapily zmiany stosowanych metod wyceny aktywow i pasywow. Nie wystapily zadne istotne zdarzenia gospodarcze po dacie bilansu nieuj^te w ksi^gach rachunkowych. 2. a) Rzeczowe aktywa trwale - srodki trwale sktadnikow majatku 1. grunty ( w tym prawo uzytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inzynierii la,dowej i wodnej 3.Urza.dzenia techniczne i maszyny 4. srodki transportu 5. inne srodki trwate : pocza,tek roku Aktualizacja Przychody Przemieszczenia Rozchody koniec roku

2 b) Umorzenie srodkow trwalych - amortyzacja skladnikow majfitku 1. gunty, (w tym prawo uzytkowania, wieczystego) 2. budynki, lokale i obiekty inzynierii la^dowej i wodnej 3. urza,dzenia techniczne i maszyny 4. srodki transportu 5. inne srodki trwate razem poczajek roku Aktualizacja Amortyzacja za 2010 rok Inne zwifkszenia Zmniejszenie koniec roku c) Grunty uzytkowane wieczyscie Powierzchnia w m2 Wartosc pocza_tek roku Zwi^kszenia Zmiany w ciajju roku d) Srodki trwate uzywane na podstawie umowy najmu lub dzierzawy 1. grunty( w tym prawo uzytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inzynierii la_dowej i wodnej 3. urza_dzenia techniczne i maszyny 4. srodki transportu 5. inne srodki trwate poczajek roku Zwiejtszenia Zmiany w cia.gu roku e) Wartosci niematerialne i prawne sktadnikow majajku 1. Inne wartosci niematerialne i prawne pocza.tek roku Przychody Rozchody

3 f) Umorzenie wartosci niematerialnych i prawnych - amortyzacja skladnikow maj^tku 1. Inne wartosci niematerialne i prawne poczajek roku Amortyzacja za 2010rok Inne zwi^kszenia g) Inwestycje dlugoterminowe 1. Nieruchomosci 2. Wartosci niematerialne i prawne 3. Dtugoterminowe aktywa finansowe a) udziaty i akcje b) inne papiery wartosciowe c) udzielone pozyczki d) inne dtugoterminowe aktywa finansowe 4. Inne dtugoterminowe inwestycje pocza.tek roku Zmiany w ci^gu roku Zwiejvszenia _ h) podzial naleznosci wedlug pozycji bilansu o pozostaiym na dzien bilansowy, przewidywanym umowa^ okresie splaty Naleznosci z tytulu 1. dostaw i ustug 2. podatkow 3. srodkow odzus 4. wynagrodzeh 5. dochodzone na drodze s^dowej 6. inne naleznosci Pocza.tek roku Do 1 roku Okres wymagalnosci Powyzej 1 roku Poczajek roku Pocza_tek roku

4 i) podziat zobowiajzan wedlug pozycji bilansu o pozostalym na dzien bilansowy, przewidywanym umowq. okresie splaty Naleznosci z tytutu 1. dostaw i using 2. podatkow 3. ubezp. Spolecznych 4. wynagrodzeii 5. dochodzone na drodze s^dovvej 6. inne naleznosci Pocz^tek roku Do 1 roku 30064,24 Okres wymagalnosci 173, , ,95 Poczfjtek roku Powyzej 1 roku Poczajek roku 30064,24 173, , ,95 j) Rozliczenia miejdzyokresowe czynne i bierne Tytuty 1. Ogolem czynne rozliczenia kosztow wedlug tytulow: a) oplacone z gory czynsze z tytulu wynajmowania pmieszczeri b) oplacone z gory prenumeraty czasopism i innych publikacji c) oplacone z gory ubezpieczenia maj^tkowe i osobowe d) inne czynne rozliczenia mi^dzyokresowe kosztow 2. Ogoiem bierne rozliczenia mi^dzyokresowe kosztow wedtug tytulow: a) inne bierne rozliczenia mi^dzyokresowe kosztow Poczajek roku k) Rozliczenia mi^dzyokresowe przychodow Tytuty 1. Rozliczenia mi dzyokresowe przychodow Poczajek roku l)informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych Wyszczegolnienie Zyski nadzwyczajne - losowe Zyski nadzwyczajne - pozostale Suma Straty nadzwyczajne - losowe Straty nadzwyczajne - pozostale Suma Rok bieza.cy Rok ubiegly

5 m) zatrudnienie i wynagrodzenia Glowny Ksiejowy Trener Infonnatyk Ogolem Wyszczegolnienie Przeci^tne zatrudnienie w roku 1 1 0,75 2,75 n) informacja o wyplaconych wynagrodzeniach powyzej okreslonego w art.9 ust.l pkt.2 ustawy o dzialalnosci pozytku publicznego i wolontariacie. Fundacja nie wyplacala wynagrodzen powyzej kwot uj^tych art.9 ust.l pkt.2 w nawiqzaniu do art.8 ust. 1 ustawy o dzialalnosci pozytku publicznego i wolontariacie. A takze wynagrodzenia nie przekraczaly 3-krotnosci przecie_tnego wynagrodzenia w sektorze przedsi^biorstw ogloszonego przez Prezesa Glownego Urzejdu Statystycznego za rok poprzedni dla prowadzonej dzialalnosci statutewej odplatnej. 3. Informacja o strukturze przychodow - zrodla i wysokosc a) przychody z dzialalnosci statutowej - skladki brutto okreslone statutem 1. przychody z dzialalnosci statutowej nieodplatnej pozytku publicznego - darowizny pieni?zne - darowizny rzeczowe - zbiorki publiczne - Nawi^zki Sadowe i inne swiadczenia pieni^zne - Dotacje i subwencje Odpis podatkowy 1 % b) pozostale przychody okreslone statutem przychody z dziaialnosci statutowej odplatnej pozytku publicznego Wplaty od czlonkow Rady Fundacji b) Pozostale przychody Przychody ze sprzedazy srodkow trwarych, srodkow trwarycli w budowie oraz wartosci niematerialnych i prawnych Przychody z likwidacji srodkow tnvahych Inne c) Przychody finansowe - cena sprzedazy akcji i udzialow - odsetki od lokat, wkladow bankowych - odsetki od pozyczek - odsetki od posiadanych papierow wartosciowych - otrzymane dywidendy od akcji obcych - inne przychody finansowe , , , , , ,04 149,98 149,98

6 4. Informacja o strukturze kosztow a) Koszty realizacji dzialalnosci statutowej nieodplatnej pozytku publicznego (wydatki) - swiadczenia pieni^zne - swiadczenia niepieni^zne b) Koszty realizacji dzialalnosci statutowej odplatnej pozytku publicznego c) koszty administracyjne: - zuzycie materialow i energii - uslugi obce - podatki i oplaty - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia spoleczne i inne swiadczenia - amortyzacja - pozostale koszty d) Pozostale koszty Wartosc sprzedanych srodkow trwalych, srodkow trwalych w budowie oraz wartosci niematerialnych i prawnych Wartosc z likwidacji srodkow trwalych, wartosci niematerialnych i prawnych w wyniku zdarzen mieszczacych si? w granicach ogolnego ryzyka gospodarczego Inne - zaokr^glenia e) Koszty finansowe Wartosc ewidencyjna sprzedanych udzialow i akcji, stanowiqpych krotko i dlugoterminowe aktywa finansowe Odsetki od kredytow i pozyczek oprocz odsetek od kredytow inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji Oplacone prowizje od zaciagni^tych kredytow, oprocz prowizji od kredytow inwestycyjnych Zapfacone odsetki za nieterminow^ regulacj? zobowazan Odsetki i dodatkowe oplaty od s"rodkow trwatych przyjetych w leasing fmansowy Inne koszty finansowe , , , , , , , , ,13 0,13 0,13 5. a) zrodla zwi^kszenia i wykorzystania funduszu statutowego Wyszczegolnienie 1. pocz^tek roku a) zwifkszenia - z zysku - inne b) zmniejszenia - pokrycie straty - inne 2. koniec okresu Statutowy Fundusz Z aktualizacji wyceny b) Rozliczenie wyniku na dzialalnosci statutowej Wynik na dziaialnosci statutowej 2337,45 Sajo niewydatkowane srodki, ktore zostana^przeznaczone na realizacj? celow statutowych w roku 2012.

7 6. Zobowiajzania zwiajzane z dziaialnoscia_ statutowa; 1. gwarancje 2. por^czenia 3. kaucje i wadia 4. inne zobowi^zania Tytuly Poczfjlek roku obrolowego 7. Zmiana w przychodach i kosztach oraz aktywach i pasywach w ci^gu 2011 roku. I. Przychody w roku w porownaniu do 2010 roku. - przychody ze sktadek czlonkowskich - przychody z darowizn pieni^znych - przychody od czlonkow rady fundacji - przychody z darowizn rzeczowych - zbiorki publiczne - nawiazki sadowe i inne swiadczenia pieni^zne - odpis podatkowy 1% - dotacje i subwencje - przychody finansowe - pozostale przychody II. Koszty za 2011 rok w porownaniu do 2010 roku. - koszty dzialalnosci statutowej - koszty administracyjne - pozostale koszty - koszty finansowe III. Zmiany w skladnikach maja_tku (aktywach) w ciajju roku. - rzeczowe aktywa trwaie - inwestycje dlugoterminowe - naleznosci - srodki pieni^zne w kasie i na rachunkach bankowych - pozostale aktywa finansowe IV. Zmiany w zrodlach finansowania majatku (pasywach) w cia_gu roku. - fundusze wlasne - zobowi^zania Kwota w ztotych , , , , , , , , ,12-0,32 Zabki,