RAPORT KWARTALNY IIQ 2014
Szanowni Państwo, Przekazuje w Państwa ręce raport za II kwartał 2014 roku z działalności naszej spółki. W dokumencie zaprezentowano dokonana w pierwszym półroczu 2014 roku, a także wyniki finansowe. W drugim kwartale jak pokazują wyniki finansowe spółka wykazuje dużą dynamikę wzrostu względem przychodów i zysku. Przychody w II kwartale kształtują się na poziomie 863 895,38 zł., co stanowi wzrost o ponad 150% w porównaniu z analogicznym okresem, zaś przychody na poziomie 1 576 913,07 zł., i zysk w wysokości 322 346,34 zł., w pierwszym półroczu jest potwierdzeniem dobrze przyjętej strategii inwestycyjnej przez Zarząd, a także bardzo dobrym zarządzaniem portfelem wierzytelności. W II kwartale spóła nabyła 2 167 536,57 zł., wierzytelności z rynku finansowego, a łączna suma wierzytelności nabytych w pierwszym półroczu to 5 942 179,92 zł., względem 5663 dłużników. Serdecznie zapraszam do lektury niniejszego raportu. Z uszanowaniem, Michał Imiołek Prezes Zarządu Strona 1
Spis treści 1. Informacje ogólne o spółce emitencie... 3 2. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe za II kwartał 2014 roku... 4 2.1. Bilans spółki... 4 2.2. Rachunek zysków i strat spółki... 9 2.3. Zestawienie zmian w kapitale własnym emitenta... 11 2.4. Rachunek przepływów pieniężnych... 13 3. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości... 16 4. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w II kwartale 2014 roku wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki... 16 5. Portfele wierzytelności nabyte w II kwartale 2014 roku i w pierwszym półroczu 2014 roku przez emitenta... 17 6. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji o których emitenta informował w dokumencie informacyjnym... 18 7. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie kwartalnym... 18 8. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji... 18 9. Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych przedsiębiorstwie... 18 10. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji... 18 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty... 18 Strona 2
1. Informacje ogólne o spółce Emitencie Firma: Kancelaria Medius S.A. Forma prawna: spółka akcyjna Kraj siedziby: Polska Siedziba: Kraków Adres: ul. Babińskiego 69, 30-393 Kraków Tel./ fax: +48 12 265 12 76 Internet: www.kancelariamedius.pl E-mail: sekretariat@kancelariamedius.pl inwestorzy@kancelariamedius.pl pr@kancelariamedius.pl KRS: 0000397680 REGON: 121850740 NIP: 679 30 70 026 Zarząd: Michał Imiołek- Prezes Zarządu Rada Nadzorcza: Andrzej Zając- Przewodniczący RN Maria Imiołek- Czlonek RN Jacek Makarowski- Członek RN Przemyslaw Hudak- Członek RN Akcjonariat Struktura akcjonariatu Emitenta przedstawia się następująco: 7,78 21,22 24,44 46,56 MM Investments Sp. z o.o. Adam Łanoszka Midven S.A. Pozostali Lp. Imię i nazwisko akcjonariusza Liczba akcji (w szt.) 1 MM Investments Sp. z o.o. 3 427 578 2 Adam Łanoszka 1 800 000 3 Midven S.A. 572 424 4 Pozostali 1 562 004 Razem 7 362 004 Strona 3
2. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe za II kwartał 2014 roku 2.1. Bilans spółki AKTYWA 01.01.2013-30.06.2013 IIQ 2013 01.01.2014-30.06.2014 IIQ 2014 A AKTYWA TRWAŁE 1 681 859,66-20 298,14 1 627 751,63 18 579,00 I Wartości niematerialne i prawne 1 655 390,51-22 573,50 1 606 249,01 18 579,00 1 Koszty zakończenia prac rozwojowych 2 Wartość firmy 1 655 390,51-22 573,50 1 606 249,01 18 579,00 3 Inne wartości niematerialne i prawne 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 26 469,15 2 275,36 21 502,62 1 Środki trwałe 26 469,15 2 275,36 21 502,62 a grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c urządzenia techniczne i maszyny 6 730,27 3 621,19 5 801,23 d środki transportu 19 738,88-1 345,83 15 701,39 e inne środki trwałe 2 Środki trwałe w budowie 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie III Należności długoterminowe 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek IV Inwestycje długoterminowe 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe a w jednostkach powiązanych -udziały lub akcje -inne papiery wartościowe -udzielone pożyczki -inne długoterminowe aktywa finansowe Strona 4
V b Strona 5 w pozostałych jednostkach -udziały lub akcje -inne papiery wartościowe -udzielone pożyczki -inne długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe B AKTYWA OBROTOWE 6 922 257,72 3 274 956,55 15 950 712,25 2 788 290,73 I Zapasy -57 737,97-239 800,00 1 Materiały 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Zaliczki na dostawy -57 737,97-239 800,00 II Należności krótkoterminowe 2 650 025,29 1 714 449,00 4 416 533,18-333 234,84 1 Należności od jednostek powiązanych 76 649,55 76 649,55-307 500,00 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 76 649,55 76 649,55-307 500,00 b inne -do 12 miesięcy 76 649,55 76 649,55-307 500,00 -powyżej 12 miesięcy 2 Należności od pozostałych jednostek 2 573 375,74 1 637 799,45 4 416 533,18-25 734,84 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 295 595,16 1 559 902,71 2 341 068,64-1 012 177,68 b -do 12 miesięcy 2 295 595,16 1 559 902,71 2 341 068,64-1 012 177,68 -powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 176 161,61 105 144,96 119 049,33 20 203,09 c inne 101 618,97-27 248,22 1 956 415,21 1 066 239,75 d dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe 4 038 044,10 1 384 557,15 11 493 954,20 3 261 325,57 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 4 038 044,10 1 384 557,15 11 493 954,20 3 261 325,57
a w jednostkach powiązanych -udziały lub akcje -inne papiery wartościowe -udzielone pożyczki -inne krótkoterminowe aktywa finansowe b w pozostałych jednostkach 3 549 615,80 831 000,58 10 814 559,88 3 336 232,46 -udziały lub akcje -inne papiery wartościowe -udzielone pożyczki 48 000,00 48 000,00 1 041 884,76 493 884,76 -inne krótkoterminowe aktywa finansowe 3 501 615,80 783 000,58 9 772 675,12 2 842 347,70 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 488 428,30 369 690,33 679 394,32-74 906,89 -środki pieniężne w kasie i na rachunku 488 428,30 369 690,33 665 020,33-77 150,90 -inne środki pieniężne 14 373,99 2 244,01 -inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 234 188,33 233 688,37 40 224,87 RAZEM AKTYWA 8 604 117,38 3 254 658,41 17 578 463,88 2 806 869,73 Strona 6
PASYWA 01.01.2013-30.06.2013 IIQ 2013 01.01.2014-30.06.2014 IIQ 0214 A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 3 928 469,29 1 281 834,99 4 241 818,76 119 772,03 I Kapitał (fundusz) podstawowy 3 681 002,00 1 245 000,00 3 681 002,00 II III Należne, lecz nie wniesione wkłady na poczet kapitału podstawowego (wielkość ujemna) Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV Kapitał (fundusz) zapasowy 152 784,76 81 413,46 152 784,76 V VI Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII Zysk (strata) z lat ubiegłych -78 884,34 85 685,66 9 697,96 VIII Zysk (strata) netto 94 682,53 34 305,87 322 346,34 110 074,07 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 4 675 648,09 1 972 823,42 13 336 645,12 2 687 097,70 I Rezerwy na zobowiązania 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne -długoterminowe -krótkoterminowe 3 Pozostałe rezerwy -długoterminowe -krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe 405 531,92 386 293,08 3 547 000,00 1 147 000,00 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek 405 531,92 386 293,08 3 547 000,00 1 147 000,00 a kredyty i pożyczki b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 400 000,00 400 000,00 3 547 000,00 1 147 000,00 c inne zobowiązania finansowe 5 531,92 5 531,92 Strona 7
d inne -19 238,84 III Zobowiązania krótkoterminowe 4 270 116,17 1 586 530,34 3 545 761,98 670 849,10 1 Wobec jednostek powiązanych -53 200,00 a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności -do 12 miesięcy -powyżej 12 miesięcy b inne -53 200,00 2 Wobec pozostałych jednostek 4 270 116,17 1 586 530,34 3 545 761,98 724 049,10 a kredyty i pożyczki 2 728,00 2 728,00 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe 7 626,89 7 626,89 9 616,65 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 1 577 733,71 1 279 788,55 714,06-1 445 127,12 -do 12 miesięcy 1 577 733,71 1 279 788,55 714,06-1 445 127,12 -powyżej 12 miesięcy e zaliczki otrzymane na dostawy -270 172,95 f zobowiązania wekslowe g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 183 240,51 50 405,93 47 350,00-2 452,00 h z tytułu wynagrodzeń 39 227,81 39 227,81 i inne 2 498 787,06 516 153,92 3 448 853,46 2 132 400,41 3 Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe 6 243 883,14 869 248,60 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe -długoterminowe 6 243 883,14 869 248,60 -krótkoterminowe RAZEM PASYWA 8 604 117,38 3 254 658,41 17 578 463,88 2 806 869,73 Strona 8
2.2. Rachunek zysków i strat spółki Wyszczególnienie IIQ 2013 01.01.2013-30.06.2013 01.01.2014-30.06.2014 IIQ 2014 Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym : - od jednostek powiązanych 374 866,34 725 000,99 1 576 913,07 863 895,38 Przychody netto ze sprzedaży produktów 374 866,34 725 000,99 1 576 913,07 863 895,38 Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia,...zmniejszenie - wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychód ze sprzedaży towarów i materiałów Koszty działalności operacyjnej 464 270,36 757 493,12 1 373 378,98 766 913,98 Amortyzacja 48 204,42 48 204,42 49 102,21 25 000,00 Zużycie materiałów i energii 9 057,64 13 776,43 28 394,55-351 517,85 Usługi obce 114 165,90 359 934,53 862 616,37 744 985,37 Podatki i opłaty, w tym: 90 932,97 118 771,68 349 345,02 304 824,89 - podatek akcyzowy Wynagrodzenia 8 132,16 78 455,62 39 227,81 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 400,00 514,67 Pozostałe koszty rodzajowe 201 509,43 208 159,23 5 465,21 4 393,76 Wartość sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) -89 404,02-32 492,13 203 534,09 96 981,40 Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 119 918,65 Dotacje 113 982,90 113 982,90 137 887,96 405 962,25 242 589,67 Inne przychody operacyjne 5 935,75 23 905,06 405 962,25 242 589,67 Strona 9
Pozostałe koszty operacyjne - - 239 800,00 239 800,00 Strata ze zbycia niefinasowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefiansowych Inne koszty operacyjne 239 800,00 239 800,00 Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 30 514,63 105 395,83 369 696,34 99 771,07 Przychody finansowe 0,72 3,18 Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: 0,68 2,04 - od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne 0,04 1,14 Koszty finansowe 966,48 1 310,48-11 600,00 Odsetki, w tym: 657,48 692,48-11 600,00 - dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne 309,00 618,00 Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 29 548,87 104 088,53 369 696,34 111 371,07 Wyniki zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzywaczajne Zysk ( strata) brutto (I +/- J) 29 548,87 104 088,53 369 696,34 111 371,07 Podatek dochodowy -4 757,00 9 406,00 47 350,00 1 297,00 Podatek dochodowy bieżący -4 757,00 9 406,00 47 350,00 1 297,00 Strona 10
Podatek dochodowy odroczony Pozostałe obow. zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Zysk (strata) netto (K-L-M) 34 305,87 94 682,53 322 346,34 110 074,07 2.3. Zestawienie zmian w kapitale własnym Emitenta Wyszczególnienie 01.01.2013-30.06.2013 IIQ 2013 01.01.2014-30-06.2014 IIQ 2014 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 2 436 002,00 0,00 3 681 002,00 0,00 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów podstawowych Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach 2 436 002,00 3 681 002,00 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 2 436 002,00 3 681 002,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 1 245 000,00 1 245 000,00 a) zwiększenie (z tytułu) 1 245 000,00 1 245 000,00 - wydania udziałów (emisji akcji) b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenia udziałów (akcji) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 3 681 002,00 1 245 000,00 3 681 002,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 73 900,42 2 529,12 152 784,76 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego -78 884,34 a) zwiększenie (z tytułu) - emisji akcji powyżej wartości nominalnej Strona 11
- z podziału zysku (ustawowo) -78 884,34 78 884,34 78 884,34 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 78 884,34 78 884,34 b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 152 784,76 2 529,12 152 784,76 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 85 685,66 9 697,96 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie: z tytułu pokrycia straty z tytułu przeniesienia na kapitał zapasowy 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 85 685,66 9 697,96 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, - korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 9 697,96 12 594,60 a) zwiększenie (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu podziału zysku) Strona 12
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto 94 682,53 34 305,87 85 685,66 9 697,96 a) zysk netto 94 682,53 94 682,53 322 346,34 110 074,07 b) strata netto -60 376,66 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 3 928 469,29 1 281 834,99 4 241 818,76 119 772,03 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 3 928 469,29 1 281 834,99 4 241 818,76 119 772,03 2.4. Rachunek przepływów pieniężnych A Strona 13 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 01.01.2013-01.06.2013 IIQ 2013 01.01.2014-30.06.2014 IIQ 2014 I Zysk/strata netto 34 305,87-26 070,79 322 346,34 110 074,07 II Korekty razem: 1 118 102,53 657 239,48 670 114,03-238 580,55 1 Amortyzacja 48 204,42 48 204,42 49 102,21 25 000,00 2 Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4 Zysk (strata) z działalnosci inwestycyjnej -3 804,07-27 906,28-43 579,00-43 579,00 5 Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów 34 105,00 57 737,97 239 800,00 7 Zmiana stanu należności 2 086 398,37 1 714 449,00 482 645,42 877 495,68 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -1 950 014,54-1 586 530,34-121 763,16-1 656 296,63 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -233 188,36-233 688,37-7 119,84-999,97 10 Inne korekty 1 136 401,71 684 973,08 310 828,40 319 999,37 III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 1 152 408,40 631 168,69 992 460,37-128 506,48 B PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I Wpływy -1 071 054,19-783 000,58 2 286 000,00 2 186 000,00 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 Zbycie inwestycji w nieruchomosci oraz wartości
Strona 14 niematerialne i prawne 3 Z aktywów finansowych, w tym: -1 071 054,19-783 000,58 2 286 000,00 2 186 000,00 a w jednostkach powiązanych b w pozostałych jednostkach -1 071 054,19-783 000,58 2 286 000,00 2 186 000,00 -zbycie aktywów finansowych 2 286 000,00 2 186 000,00 -dywidendy i udziały w zyskach -spłata udzielonych pożyczek długoterminowych -odsetki -inne wpływy z aktywów finansowych 4 Inne wpływy inwestycyjne -1 071 054,19-783 000,58 II Wydatki -288 336,12-516 153,92 2 911 966,06 2 132 400,41 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 Inwestycje w nieruchomosci oraz wartości niematerialne i prawne 3 Na aktywa finansowe, w tym: a b w jednostkach powiązanych w pozostałych jednostkach -nabycie aktywów finansowych -udzielone pożyczki długoterminowe 4 Inne wydatki inwestycyjne -288 336,12-516 153,92 2 911 966,06 2 132 400,41 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -782 718,07-266 846,66-625 966,06 53 599,59 C PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I Wpływy 1 245 000,00 1 245 000,00 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instr. kapitałowych oraz dopłat do kapitału 1 245 000,00 1 245 000,00 2 Kredyty i pozyczki 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych 4 Inne wpływy finansowe II Wydatki 2 871,17-5 531,92 2 442,07 1 Nabycie udziałów (akcji) własnych 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włascicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z 3 tytułu podziału zysku
4 Spłaty kredytów i pożyczek 5 Wykup dłużnych papierów wartościowych 6 Z tytułu innych zobowiazań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu 7 finansowego 8 Odsetki 2 871,17-5 531,92 2 442,07 9 Inne wydatki finansowe III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 242 128,83 1 250 531,92-2 442,07 D PRZEPŁYWY PIENIĘZNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) 1 611 819,16 1 614 853,95 366 494,31-77 348,96 E BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM: 1 611 819,16 1 614 853,95 366 494,31-77 348,96 - zmiana stanu środków pienięznych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 F ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 118 737,97 5 368,30 312 900,01 0,00 G ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM 488 428,30 369 690,33 679 394,32-74 906,89 - o ograniczonej mozliwości dysponowania Strona 15
3. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Sprawozdanie finansowe spółki akcyjnej zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad polityki rachunkowości wprowadzonej zarządzeniem kierownictwa jednostki według ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. z póź. zmianami. Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w 2012 roku. Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2014 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. Pozycje dotyczące zobowiązań Emitenta wskazane w pozycji Zobowiązania Krótkoterminowe i Rozliczenia międzyokresowe nie są zobowiązaniami bezpośrednimi Emitenta. Pozycja Zobowiązania krótkoterminowe/ inne wynikają z prowadzenia spraw na cesji powierniczego przelewu i jest zobowiązaniem warunkowym, spełnienia tylko w chwili pozytywnego zakończenia prowadzonej sprawy na rzecz Klienta, a tym samym zwrócenia mu środków na rachunek bankowy zgodnie z Umowę cesji powierniczego przelewu ( wierzytelności na zlecenie ). Pozycja Zobowiązania krótkoterminowe/ Rozliczenia międzyokresowe wynikają z zakupów portfeli wierzytelności i metody ich ujmowania w księgach. W/w zobowiązania nie są zobowiązanymi finansowymi Emitenta. Zobowiązania Emitenta wynikają tylko i wyłącznie z zobowiązań bieżących prowadzenia działalności, a także z tytuły emisji obligacji i są w wysokości 3 545 761,98 zł., tym samym Emitent wykazuje niski poziom zadłużenia względem kapitałów własnych. 4. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w II kwartale 2014 roku wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki Zarząd Emitenta w raportowanym okresie głównie skupiał się na bieżącej obsłudze zakupionych pakietów wierzytelności z sektora finansowego, podejmował czynności zmierzających do zwiększenia dynamiki rozwoju spółki, a także dokonał kilku zakupów portfeli wierzytelności. W dniu 4 kwiecień 2014 roku Emitent raportem bieżącym EBI 13/2014 poinformował o dokonaniu terminowej wypłacie odsetek od obligacji serii B notowanych na GPW Catalyst. W dniu 7 kwietnia 2014 roku Emitent raportem bieżącym EBI 14/2013 poinformował, iż otrzymał postanowienie sądu rejestrowego o zmianie Statutu w zakresie warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta. W dniu 15 kwietnia 2014 roku Emitent raportem bieżącym EBI 15/2014 poinformował o terminowej wypłacie odsetek od obligacji serii A notowanych na GPW Catalyst. W dniu 23 kwietnia 2014 roku Emitent raportem bieżącym EBI 16/2014 poinformował o zakończeniu subskrybcji obligacji serii C. W dniu 17 maja 2014 roku Emitenta raportem bieżącym EBI 17/2014 poinformował o zakupie portfela wierzytelności z rynku finansowego o wartości 1 033 051,87 zł., względem 1045 dłużników. Strona 16
W dniu 16 maja 2014 roku Emitent raportem bieżącym EBI 19/2014 poinformował o zakupie portfela wierzytelności z rynku finansowego o wartości 389 033,48 zł., względem 367 dłużników. W dniu 26 maj 2014 roku Emitent raportem bieżącym EBI 21/2014 poinformował o zakupie portfela wierzytelności z rynku finansowego o wartości 229 695,11 zł., względem 225 dłużników. W dniu 3 czerwca 2014 roku Emitent raportem bieżącym 23/2014 poinformował o zwołaniu Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia na dzień 30 czerwiec 2014 roku. W dniu 17 czerwiec 2014 roku Emitent raportem bieżącym EBI 25/2014 poinformował o zakupie portfela wierzytelności z rynku finansowego o wartości 745 451,22 zł., względem 902 dłużników. W dniu 30 czerwiec 2014 roku Emitent raportem bieżącym EBI 26/2014 poinformował o podjętych uchwałach na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu spółki. 5. Portfele wierzytelności nabyte w II kwartale 2014 roku i w pierwszym półroczu 2014 roku przez Emitenta Wierzytelności nabyte przez Emitenta w II kwartale 2014 roku L.p Rynek Data Cesji Wartość portfela Ilość dłużników 1 Finansowy 07.maj.14 1 033 051,87 zł 1 045 2 Finansowy 14.maj.14 218 254,46 zł 217 3 Finansowy 14.maj.14 170 779,02 zł 150 4 Finansowy 06.cze.14 745 451,22 zł 902 Suma 2 167 536,57 zł 2 314 Wierzytelności nabyte przez Emitenta w pierwszym półroczu 2014 roku L.p Rynek Data Cesji Wartość portfela Ilość dłużników 1 Finansowy 27.sty.14 191 888,05 zł 199 2 Finansowy 22.sty 790 417,18 zł 762 3 Finansowy 13.lut.14 722 721,47 zł 651 4 Finansowy 03.mar.14 17 841,37 zł 29 5 Finansowy 03.mar.14 895 263,02 zł 683 6 Finansowy 04.mar.14 306 996,53 zł 260 7 Finansowy 05.mar.14 121 526,06 zł 125 8 Finansowy 10.mar.14 498 294,56 zł 415 9 Finansowy 14.mar.14 229 695,11 zł 225 10 Finansowy 07.maj.14 1 033 051,87 zł 1 045 11 Finansowy 14.maj.14 218 254,46 zł 217 12 Finansowy 14.maj.14 170 779,02 zł 150 13 Finansowy 06.cze.14 745 451,22 zł 902 Suma 5 942 179,92 zł 5 663 Emitentowi w II kwartale 2014 roku dokonał zakupu 2 167 536,57 zł., wierzytelności pochodzących z rynku finansowego. Emitent w pierwszym półroczu dokonał zakupu 5 942 179,92 zł., względem 5663 dłużników. Strona 17
6. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji o których emitenta informował w dokumencie informacyjnym Dokument Informacyjny Emitenta nie zawierał informacji objętych punktem 5. 7. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie kwartalnym Zarząd Emitenta nie publikował prognozy finansowej na rok 2014. 8. Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji Dokument Informacyjny Emitenta nie zawierał informacji objętych punktem 7. 9. Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych przedsiębiorstwie Na dzień sporządzenia niniejszego raportu Emitent realizuje wprowadzenie rozwiązania informatycznego łączącego Partnerów Emitenta z Emitentem. O realizacji niniejszego rozwiązan informatycznego Emitent informował raportem bieżącym EBI 20/2013 z dnia 10 czerwca 2013 roku dotyczącego rozpoczęcia realizacji programu informatycznego dofinansowanego z działania PO IG 8.2. 10. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Emitent na dzień sporządzenia niniejszego Raportu nie tworzy grupy kapitałowej. 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty Na dzień sporządzenia niniejszego raportu Emitent zatrudnia dziesięć (10) osoby na pełny etat, jednocześnie Emitent informuje, że zatrudnia dziewięć (9) osobami na podstawie umów cywilnoprawnych. Michał Imiołek Prezes Zarządu Strona 18