DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA Rozdz. Nazwa uchwalony po zmianach Wykonanie za I półrocze 2009 roku w złotych i w groszach % wykon. (5:4) % udz. w wydatkach ogółem 1 2 3 4 5 6 7 OGÓŁEM WYDATKI 760 437 882,00 818 038 949,12 301 624 378,19 36,87% 100,00% RAZEM WYDATKI DZ. 854 17 178 316,00 17 660 980,09 9 119 313,64 51,64% 3,02% ZADANIA WŁASNE (GMINA) 3 600 506,00 3 485 104,00 1 801 424,66 51,69% 0,60% - wydatki bieŝące 3 600 506,00 3 485 104,00 1 801 424,66 51,69% 0,60% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 13 577 810,00 13 845 336,09 7 105 189,74 51,32% 2,36% - wydatki bieŝące 13 577 810,00 13 815 726,09 7 075 579,74 51,21% 2,35% - wydatki majątkowe 0,00 29 610,00 29 610,00 100,00% 0,01% inwestycje 0,00 29 610,00 29 610,00 100,00% 0,01% DOTACJE NA ZADANIA WŁASNE (GMINA) 0,00 239 715,00 182 864,36 76,28% 0,06% - wydatki bieŝące 0,00 239 715,00 182 864,36 76,28% 0,06% ZADANIA REALIZOWANE Z FUNDUSZY CELOWYCH 0,00 20 020,00 0,00 0,00% 0,00% (GMINA) - wydatki bieŝące 0,00 20 020,00 0,00 0,00% 0,00% ZADANIA REALIZOWANE ZE ŚRODKÓW UNII EUROPEJSKIEJ 0,00 70 805,00 29 834,88 42,14% 0,01% (POWIAT) - wydatki bieŝące 0,00 70 805,00 29 834,88 42,14% 0,01% 85401 Świetlice szkolne 2 461 438,00 2 461 438,00 1 347 651,05 54,75% 0,45% ZADANIA WŁASNE (GMINA) 2 413 476,00 2 413 476,00 1 328 422,97 55,04% 0,44% - wydatki bieŝące 2 413 476,00 2 413 476,00 1 328 422,97 55,04% 0,44% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 47 962,00 47 962,00 19 228,08 40,09% 0,01% - wydatki bieŝące 47 962,00 47 962,00 19 228,08 40,09% 0,01% 85403 Specjalne ośrodki szkolnowychowawcze 1 837 890,00 1 881 754,09 1 047 626,80 55,67% 0,35% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 1 837 890,00 1 881 754,09 1 047 626,80 55,67% 0,35% - wydatki bieŝące 1 837 890,00 1 881 754,09 1 047 626,80 55,67% 0,35% 85404 Wczesne wspomaganie rozwoju dziecka 241 081,00 245 061,00 122 465,03 49,97% 0,04% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 241 081,00 245 061,00 122 465,03 49,97% 0,04% - wydatki bieŝące 241 081,00 245 061,00 122 465,03 49,97% 0,04% 85406 Poradnie psychologicznopedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne 3 412 529,00 3 442 890,00 1 759 146,09 51,10% 0,58% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 3 412 529,00 3 442 890,00 1 759 146,09 51,10% 0,58% - wydatki bieŝące 3 412 529,00 3 442 890,00 1 759 146,09 51,10% 0,58% 187
Rozdz. Nazwa uchwalony po zmianach Wykonanie za I półrocze 2009 roku w złotych i w groszach % wykon. (5:4) % udz. w wydatkach ogółem 1 2 3 4 5 6 7 85407 Placówki wychowania pozaszkolnego 3 023 223,00 3 095 310,00 1 472 867,14 47,58% 0,49% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 3 023 223,00 3 095 310,00 1 472 867,14 47,58% 0,49% - wydatki bieŝące 3 023 223,00 3 070 700,00 1 448 257,14 47,16% 0,48% - wydatki majątkowe 0,00 24 610,00 24 610,00 100,00% 0,01% inwestycje 0,00 24 610,00 24 610,00 100,00% 0,01% 85410 Internaty i bursy szkolne 1 502 649,00 1 535 320,00 835 446,22 54,42% 0,28% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 1 502 649,00 1 535 320,00 835 446,22 54,42% 0,28% - wydatki bieŝące 1 502 649,00 1 535 320,00 835 446,22 54,42% 0,28% 85412 Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieŝy szkolnej, a takŝe szkolenia młodzieŝy 997 500,00 996 118,00 479 894,06 48,18% 0,16% ZADANIA WŁASNE (GMINA) 826 000,00 800 598,00 401 687,69 50,17% 0,13% - wydatki bieŝące 826 000,00 800 598,00 401 687,69 50,17% 0,13% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 171 500,00 175 500,00 78 206,37 44,56% 0,03% - wydatki bieŝące 171 500,00 175 500,00 78 206,37 44,56% 0,03% ZADANIA REALIZOWANE Z FUNDUSZY CELOWYCH 0,00 20 020,00 0,00 0,00% 0,00% (GMINA) - wydatki bieŝące 0,00 20 020,00 0,00 0,00% 0,00% 85415 Pomoc materialna dla uczniów 440 160,00 673 175,00 325 156,67 48,30% 0,11% ZADANIA WŁASNE (GMINA) 334 160,00 244 160,00 51 161,00 20,95% 0,02% - wydatki bieŝące 334 160,00 244 160,00 51 161,00 20,95% 0,02% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 106 000,00 118 495,00 61 296,43 51,73% 0,02% - wydatki bieŝące 106 000,00 118 495,00 61 296,43 51,73% 0,02% DOTACJE NA ZADANIA WŁASNE (GMINA) 0,00 239 715,00 182 864,36 76,28% 0,06% - wydatki bieŝące 0,00 239 715,00 182 864,36 76,28% 0,06% ZADANIA REALIZOWANE ZE ŚRODKÓW UNII EUROPEJSKIEJ (POWIAT) 0,00 70 805,00 29 834,88 42,14% 0,01% - wydatki bieŝące 0,00 70 805,00 29 834,88 42,14% 0,01% 85417 Szkolne schroniska młodzieŝowe 670 258,00 694 087,00 310 782,01 44,78% 0,10% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 670 258,00 694 087,00 310 782,01 44,78% 0,10% - wydatki bieŝące 670 258,00 694 087,00 310 782,01 44,78% 0,10% 85419 Ośrodki rewalidacyjnowychowawcze 117 700,00 117 700,00 76 666,56 65,14% 0,03% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 117 700,00 117 700,00 76 666,56 65,14% 0,03% - wydatki bieŝące 117 700,00 117 700,00 76 666,56 65,14% 0,03% 188
Rozdz. Nazwa uchwalony po zmianach Wykonanie za I półrocze 2009 roku w złotych i w groszach % wykon. (5:4) % udz. w wydatkach ogółem 1 2 3 4 5 6 7 85421 MłodzieŜowe ośrodki socjoterapii 2 393 278,00 2 437 517,00 1 281 154,01 52,56% 0,42% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 2 393 278,00 2 437 517,00 1 281 154,01 52,56% 0,42% - wydatki bieŝące 2 393 278,00 2 432 517,00 1 276 154,01 52,46% 0,42% - wydatki majątkowe 0,00 5 000,00 5 000,00 100,00% 0,00% inwestycje 0,00 5 000,00 5 000,00 100,00% 0,00% 85495 Pozostała działalność 80 610,00 80 610,00 60 458,00 75,00% 0,02% ZADANIA WŁASNE (GMINA) 26 870,00 26 870,00 20 153,00 75,00% 0,01% - wydatki bieŝące 26 870,00 26 870,00 20 153,00 75,00% 0,01% ZADANIA WŁASNE (POWIAT) 53 740,00 53 740,00 40 305,00 75,00% 0,01% - wydatki bieŝące 53 740,00 53 740,00 40 305,00 75,00% 0,01% Rozdział 85401 Świetlice szkolne 1.347.651,05 zł tj. 54,75% planu Wydatki w rozdziale 85401 związane były z pokryciem kosztów utrzymania 31 świetlic na terenie miasta, 23 świetlic działających przy szkołach podstawowych, 6 świetlic przy gimnazjach oraz 2 świetlic przy placówkach specjalnych, tj. Zespole Szkół Specjalnych przy ul. Wapienickiej i Specjalnym Ośrodku Szkolno-Wychowawczym Nr 2. PowyŜsze wydatki realizowane były przez Miejski Zarząd Oświaty. W I półroczu 2009 roku wydatkowano: środki własne z budŝetu gminy 1.328.422,97 zł 55,04% planu środki własne z budŝetu powiatu 19.228,08 zł 40,09% planu PowyŜsze środki przeznaczono na: Wydatki bieŝące 54,75% planu 1.347.651,05 zł (tj. odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych) 1.232.623,80 zł 115.027,25 zł Rozdział 85403 Specjalne ośrodki szkolno-wychowawcze 1.047.626,80 zł tj. 55,67% planu Wydatki w rozdziale 85403 przeznaczone były na utrzymanie Specjalnego Ośrodka Szkolno-Wychowawczego Nr 2 w Bielsku-Białej oraz dofinansowaniem działalności Ośrodka Wychowawczo-Rehabilitacyjnego przy Towarzystwie Przyjaciół Dzieci w Bielsku-Białej. Wydatki realizowane były przez Miejski Zarząd Oświaty. Środki finansowe przeznaczono na: 189
Wydatki bieŝące 55,67% planu 1.047.626,80 zł dotacja dla Ośrodka Rehabilitacyjno-Wychowawczego przy Towarzystwie Przyjaciół Dzieci (konserwacja systemu alarmowego, naprawa samochodu słuŝbowego) (m.in.: zakup energii, materiałów i wyposaŝenia, zakup usług pozostałych, odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych) 708.847,68 zł 164.378,40 zł 705,03 zł 173.695,69 zł Rozdział 85404 Wczesne wspomaganie rozwoju dziecka 122.465,03 zł tj. 49,97% planu Środki wydatkowane w tym rozdziale przeznaczone zostały głównie na wypłatę wynagrodzeń i pochodnych dla pracowników zatrudnionych w poradniach psychologiczno-pedagogicznych, którzy posiadają kwalifikacje do prowadzenia wczesnego wspomagania rozwoju dziecka, na realizację zadania Wczesna stymulacja rozwoju małego dziecka. Wydatki realizowane były przez Miejski Zarząd Oświaty. Środki finansowe przeznaczono na: Wydatki bieŝące 49,97% planu 122.465,03 zł (naprawa kserokopiarki w Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej Nr 3) (m.in.: zakup energii, odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych) 103.196,64 zł 146,40 zł 19.121,99 zł Rozdział 85406 Poradnie psychologiczno-pedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne 1.759.146,09 zł tj. 51,10% planu Wydatki w rozdziale 85406 realizowane były przez Miejski Zarząd Oświaty oraz Wydział Inwestycji Urzędu Miejskiego. Środki wydatkowane zostały na pokrycie kosztów utrzymania trzech poradni psychologiczno-pedagogicznych, działających na terenie miasta, tj.: Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej Nr 1 przy ul. Inwalidów 4, Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej Nr 2 przy ul. Górskiej 94, Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej Nr 3 przy ul. Słowackiego 45. Środki finansowe przeznaczono na: Wydatki bieŝące 51,10% planu 1.759.146,09 zł 1.525.397,77 zł 190
Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna Nr 1: konserwacja systemu alarmowego Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna Nr 2: konserwacja systemu alarmowego, naprawa kserokopiarki Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna Nr 3: remont pomieszczeń (m.in.: odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, zakup energii, zakup materiałów i wyposaŝenia, zakup usług pozostałych) 28.200,49 zł 205.547,83 zł Rozdział 85407 Placówki wychowania pozaszkolnego 1.472.867,14 zł tj. 47,58% planu Wydatki w rozdziale 85407 związane były z utrzymaniem 3 placówek: Centrum Wychowania Estetycznego Dzieci i MłodzieŜy przy ul. Słowackiego 27 a, Bielskiego Szkolnego Ośrodka Gimnastyki Korekcyjno-Kompensacyjnej przy ul. Lompy 7, Ogniska Pracy Pozaszkolnej przy ul. Dywizji Kościuszkowskiej 2. Wydatki realizowane były przez Miejski Zarząd Oświaty oraz Wydział Inwestycji Urzędu Miejskiego. Środki finansowe przeznaczono na: Wydatki majątkowe 100,00% planu 24.610,00 zł Inwestycje (Załącznik Nr 5) 24.610,00 zł Wydatki bieŝące 47,16% planu 1.448.257,14 zł Bielski Szkolny Ośrodek Gimnastyki Korekcyjno-Kompensacyjnej: konserwacja instalacji centralnego ogrzewania Centrum Wychowania Estetycznego Dzieci i MłodzieŜy: zlecono wykonanie dokumentacji projektowo-kosztorysowej wymiany stropu w sekretariacie budynku 1.138.645,86 zł 76,86 zł 309.534,42 zł (m.in.: zakup energii, zakup materiałów i wyposaŝenia, zakup usług pozostałych, odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych Rozdział 85410 Internaty i bursy szkolne 835.446,22 zł tj. 54,42% planu Wydatki w rozdziale 85410 związane były z utrzymaniem internatu przy ul. Filarowej 52, prowadzonego przez Zespół Szkół Samochodowych i Ogólnokształcących, a takŝe dofinansowaniem kosztów utrzymania Bursy dla Dziewcząt przy ul. Schodowej 6, prowadzonej przez Zgromadzenie Sióstr de Notre Dame. Dysponentem wydatkowanych na ten cel środków był Miejski Zarząd Oświaty. 191
Środki finansowe przeznaczono na: Wydatki bieŝące 54,42 % planu 835.446,22 zł dotacja przedmiotowa dla Bursy dla Dziewcząt prowadzonej przez Zgromadzenie Sióstr de Notre Dame (naprawa piły spalinowej, konserwacja dźwigów) (m.in.: zakup energii, zakup materiałów i wyposaŝenia, zakup usług pozostałych, odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych) 406.004,72 zł 203.769,52 zł 817,31 zł 224.854,67 zł Rozdział 85412 Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieŝy szkolnej, a takŝe szkolenia młodzieŝy 479.894,06 zł tj. 48,18% planu Środki finansowe w tym rozdziale przeznaczone zostały na organizację zimowisk, zielonych szkół oraz dofinansowanie wycieczek edukacyjnych dla dzieci i młodzieŝy z terenu gminy Bielsko-Biała, a w szczególności na pokrycie kosztów organizacji i wynagrodzeń osób odpowiedzialnych za wypoczynek, dofinansowanie kosztów przejazdu, biletów wstępu, zakup artykułów spoŝywczych itp. Wydatki realizowane były przez: Wydział Spraw Obywatelskich i Wydział Polityki Społecznej Urzędu Miejskiego, Miejski Zarząd Oświaty, Bielsko-Bialski Ośrodek Sportu i Rekreacji, Środowiskowe Centrum Pomocy oraz Zespół Placówek Opiekuńczo-Wychowawczych. W rozdziale tym wydatkowano: środki własne z budŝetu gminy 401.687,69 zł 50,17% planu środki własne z budŝetu powiatu 78.206,37 zł 44,56% planu środki z dotacji z funduszy celowych 0,00 zł 0,00% planu Z powyŝszych środków zrealizowane zostały: Wydatki bieŝące 48,18% planu 479.894,06 zł dotacje (dotacje na organizację wypoczynku dla dzieci i młodzieŝy w okresie wakacji przyznano dla następujących organizacji pozarządowych: Stowarzyszenia na Rzecz Rozwoju i Pomocy MłodzieŜy Podbeskidzie, ZHP Komendy Hufca Beskidzkiego im. K. Sumpera, Diecezjalnego Instytutu Akcji Katolickiej Diecezji Bielsko-śywieckiej, Fundacji Zapobiegania i Resocjalizacji UzaleŜnień NADZIEJA, Stowarzyszenia Wspierania Bielskiego Szkolnego Ośrodka Gimnastyki Korekcyjno- Kompensacyjnej Fundacji Światło-śycie, Ligi Ochrony Przyrody - Okręgu Beskidzkiego, Klubu Sportów Azjatyckich Atemi, Stowarzyszenia Pomocy Dzieciom Specjalnej Troski ADA, 64.147,96 zł 104.682,00 zł 192
Parafialnego Klubu Sportowego LESZCZYNY, Polskiego Czerwonego KrzyŜa - Zarządu Rejonowego, Parafialno-Szkolnego Klubu Sportowego BESKIDY, Śląskiego Ośrodka Fundacji Praesterno w Bielsku-Białej, Międzyszkolnego Klubu Siatkarskiego, Bielskiego Towarzystwa Trzeźwości, Fundacji Dziecięce Marzenia) (tj. zakup materiałów i wyposaŝenia, zakup usług pozostałych) 311.064,10 zł Zaplanowana dotacja w kwocie 20.020,00 zł z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach zostanie przeznaczona na częściowe pokrycie kosztów poniesionych przez rodziców za dzieci, które podczas pobytu na zielonej szkole będą realizowały program profilaktyki zdrowotnej. Wpływ dotacji nastąpi po weryfikacji przez WFOŚiGW sprawozdania wraz z dokumentami stwierdzającymi realizację w/w profilaktyki. Rozdział 85415 Pomoc materialna dla uczniów 325.156,67 zł tj. 48,30% planu Wydatki w rozdziale 85415 związane były z wypłatą stypendiów dla uczniów bielskich szkół. Dysponentem wydatkowanych środków był Miejski Zarząd Oświaty. W rozdziale tym wydatkowano: środki własne z budŝetu gminy 51.161,00 zł 20,95% planu środki własne z budŝetu powiatu 61.296,43 zł 51,73% planu dotacje na zadania własne gminy 182.864,36 zł 76,28% planu środki z budŝetu Unii Europejskiej 29.834,88 zł 42,14% planu Z powyŝszych środków zrealizowane zostały: Wydatki bieŝące 48,30% planu 325.156,67 zł Wydatki przeznaczono na: 1.650,00 zł 323.506,67 zł 1) wypłatę stypendiów dla dzieci i młodzieŝy za wyniki w nauce (zgodnie z decyzjami dyrektorów szkół) na kwotę 107.192,45 zł; 2) pomoc materialną dla uczniów o charakterze socjalnym (w ramach dotacji na zadania własne). Stypendia szkolne w formie rzeczowej otrzymało 480 uczniów na kwotę 173.853,96 zł, wsparcie w formie finansowej otrzymały 4 osoby na kwotę 1.520,40 zł, zasiłki szkolne wypłacono 26 uczniom na kwotę 7.490,00 zł; 3) realizację projektu systemowego pt. Nauka drogą do sukcesu na Śląsku. Na podstawie Porozumienia nr 16/FS/2009 z dnia 24 lutego 2009 roku na rzecz partnerskiej współpracy przy realizacji w/w projektu w ramach Poddziałania 9.1.3 Pomoc stypendialna dla uczniów szczególnie uzdolnionych, Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki w województwie śląskim, Miastu Bielsko-Biała zostały przyznane środki na realizację zadania w łącznej wysokości 83.300,00 zł. 193
Środki finansowe zostały przyznane na następujące zadania: na realizację zadań administracyjnych 3.000,00 zł, na wypłatę stypendiów dla uczniów 77.000,00 zł, na wypłatę dodatków dla nauczycieli 3.300,00 zł. Projekt jest współfinansowany w ramach dotacji rozwojowej stanowiącej 98,5% wartości dofinansowania (budŝet państwa 13,5% i Europejski Fundusz Społeczny 85%) oraz dotacji celowej stanowiącej 1,5% wartości dofinansowania (wkład własny województwa). W I półroczu br. Miejski Zarząd Oświaty w ramach projektu otrzymał środki w wysokości 35.100,00 zł, z czego zrealizował wydatki: na zadania administracyjne 2.999,86 zł, (0,14 zł zwrócono do Urzędu Marszałkowskiego w Katowicach) na wypłatę stypendiów dla 22 uczniów 30.450,00 zł, na dodatki dla nauczycieli 1.650,00 zł. Projekt skierowany jest do uczniów szczególnie uzdolnionych z nauk matematycznoprzyrodniczych i technicznych spełniających warunki określone w Regulaminie Przyznawania Stypendiów. Zadanie jest realizowane na bieŝąco. Rozdział 85417 Szkolne schroniska młodzieŝowe 310.782,01 zł tj. 44,78% planu Wydatki w rozdziale 85417 związane były z pokryciem kosztów utrzymania Szkolnego Schroniska MłodzieŜowego przy ul. Słowackiego 45 w Bielsku-Białej, wchodzącego w skład Zespołu Szkół i Placówek Oświatowych. Wydatki realizowane były przez Miejski Zarząd Oświaty. Środki finansowe przeznaczono na: Wydatki bieŝące 44,78% planu 310.782,01 zł (naprawa samochodu słuŝbowego) (m.in.: zakup energii, zakup materiałów i wyposaŝenia, zakup usług pozostałych, odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych) 174.094,79 zł 674,66 zł 136.012,56 zł Rozdział 85419 Ośrodki rewalidacyjno-wychowawcze 76.666,56 zł tj. 65,14% planu W ramach rozdziału 85419 przekazano dotację dla Ośrodka Rewalidacyjno-Wychowawczego NADZIEJA. Wydatki realizowane były przez Miejski Zarząd Oświaty. Środki finansowe przeznaczono na: Wydatki bieŝące 65,14% planu 76.666,56 zł dotacje 76.666,56 zł 194
Rozdział 85421 MłodzieŜowe ośrodki socjoterapii 1.281.154,01 zł tj. 52,56% planu Wydatki w rozdziale 85421 związane były z pokryciem kosztów utrzymania MłodzieŜowego Ośrodka Socjoterapii przy ul. Starobielskiej 9 w Bielsku-Białej. Wydatki realizowane były przez Miejski Zarząd Oświaty oraz Wydział Inwestycji Urzędu Miejskiego. Środki finansowe przeznaczono na: Wydatki majątkowe 100,00% planu 5.000,00 zł inwestycje (Załącznik Nr 5) 5.000,00 zł Wydatki bieŝące 52,46% planu 1.276.154,01 zł (prace budowlane m.in. skucie tynków, rozebranie posadzki parkietowej, wykonanie wylewki, ułoŝenie płytek po usunięciu awarii instalacji wodno-kanalizacyjnej, remont instalacji elektrycznej zapłata w lipcu br., w trakcie realizacji wymiana okien) (m.in.: zakup energii, zakup materiałów i wyposaŝenia, zakup usług pozostałych, odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych) 1.005.369,58 zł 12.373,26 zł 258.411,17 zł Rozdział 85495 Pozostała działalność 60.458,00 zł tj. 75,00% planu Wydatkowane w tym rozdziale środki w całości przeznaczone były na odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych dla nauczycieli emerytowanych i rencistów. Dysponentem wydatkowanych środków był Miejski Zarząd Oświaty. W rozdziale 85495 wydatkowano: środki własne z budŝetu gminy 20.153,00 zł 75,00% planu środki własne z budŝetu powiatu 40.305,00 zł 75,00% planu Z powyŝszych środków zostały zrealizowane: Wydatki bieŝące 75,00% planu 60.458,00 zł (tj. odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych) 60.458,00 zł 195