RAPORT KWARTALNY IIIQ 2013
SPIS TREŚCI I. INFORMACJE OGÓLNE O SPÓŁCE 2 1.1. Podstawowe informacje o Spółce 2 1.2. Zarząd 2 1.3. Rada Nadzorcza 2 1.4. Akcjonariat 2 II. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA II KWARTAŁ 2013R. 3 2.1. Bilans spółki 3 2.2. Rachunek zysków i strat spółki 6 2.3. Cash flow spółki 8 2.4. Zestawienie zmian w kapitale własnym spółki 9 III. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI 11 IV. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W III KWARTALE 2013 R., WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI 11 V. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI O KTÓRYCH EMITENTA INFORMOWAŁ W DOKUMENCIE INFORMACYJNYM 12 VI. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE KWARTALNYM 12 VII. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI 13 VIII. INICJATYWY NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE 13 IX. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI 13 X. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY 13
I. INFORMACJE OGÓLNE O SPÓŁCE 1.1. Podstawowe informacje o Spółce Firma: Kancelaria Medius S.A. Forma prawna: spółka akcyjna Kraj siedziby: Polska Siedziba: Kraków Adres: ul. Sołtysa Dytmara 3 nr lok. 1, 30-126 Kraków Tel./ fax: +48 12 265 12 76 Internet: www.kancelariamedius.pl E-mail: sekretariat@kancelariamedius.pl KRS: 0000397680 REGON: 121850740 NIP: 679 30 70 026 1.2. Zarząd Michał Imiołek- Prezes Zarządu 1.3. Rada Nadzorcza Andrzej Zając - Przewodniczący Rady Nadzorczej Maria Imiołek - Członek Rady Nadzorczej Tomasz Kurnicki - Członek Rady Nadzorczej Katarzyna Koźbiał - Członek Rady Nadzorczej Marek Imiołek - Członek Rady Nadzorczej Strona 2
1.4. Akcjonariat Struktura akcjonariatu Emitenta przedstawia się następująco 21,72 Kancelaria Medius Grupa Kapitałowa Sp. z o.o. 46,55 Midven Capital Ltd 23,96 Adam Łanoszka Pozostali 7,77 Lp. Imię i nazwisko akcjonariusza Seria akcji Liczba akcji (w szt.) 1 Kancelaria Medius Grupa Kapitałowa Sp. z o.o. A 17 137 880,00 2 Midven Capital Ltd A 2 862 120,00 3 Adam Łanoszka C 8 818 099,00 4 Pozostali B, C 7 991 921,00 Razem 36 810 020,00 II. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA II KWARTAŁ 2013 R. 2.1. Bilans spółki AKTYWA 01.07.-30.09.2012 30.09.2012 01.07.-30.09.2013 30.09.2013 A AKTYWA TRWAŁE - 1 820 381,31-24 292,41 1 657 567,25 I Wartości niematerialne i prawne - 1 790 831,51-22 573,50 1 632 817,01 1 Koszty zakończenia prac rozwojowych - - - - 2 Wartość firmy - 1 790 831,51-22 573,50 1 632 817,01 3 Inne wartości niematerialne i prawne - - - - 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - - - - II Rzeczowe aktywa trwałe - 29 549,80-1 718,91 24 750,24 1 Środki trwałe - 29 549,80-1 718,91 24 750,24 a grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - - - - b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - - - - Strona 3
AKTYWA 01.07.-30.09.2012 30.09.2012 01.07.-30.09.2013 30.09.2013 c urządzenia techniczne i maszyny - 3 657,72-373,08 6 357,19 d środki transportu - 25 892,08-1 345,83 18 393,05 e inne środki trwałe - - - - 2 Środki trwałe w budowie - - - - 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie - - - - III Należności długoterminowe - - - - 1 Od jednostek powiązanych - - - - 2 Od pozostałych jednostek - - - - IV Inwestycje długoterminowe - - - - 1 Nieruchomości - - - - 2 Wartości niematerialne i prawne - - - - 3 Długoterminowe aktywa finansowe - - - - a w jednostkach powiązanych - - - - -udziały lub akcje - - - - -inne papiery wartościowe - - - - -udzielone pożyczki - - - - -inne długoterminowe aktywa finansowe - - - - b w pozostałych jednostkach - - - - -udziały lub akcje - - - - -inne papiery wartościowe - - - - -udzielone pożyczki - - - - -inne długoterminowe aktywa finansowe - - - - V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - - - - 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - - - - 2 Inne rozliczenia międzyokresowe - - - - B AKTYWA OBROTOWE 403 847,92 3 037 086,20 546 083,99 7 468 341,71 I Zapasy - - - - 1 Materiały - - - - 2 Półprodukty i produkty w toku 0,00-0,00-3 Produkty gotowe - - - - 4 Towary - - - - 5 Zaliczki na dostawy - - - - II Należności krótkoterminowe 113 914,56 610 380,58 571 555,43 3 221 580,72 1 Należności od jednostek powiązanych - - 230 850,45 307 500,00 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - - 230 850,45 307 500,00 -do 12 miesięcy - - 230 850,45 307 500,00 -powyżej 12 miesięcy - - - - b inne - - - - 2 Należności od pozostałych jednostek 113 914,56 610 380,58 340 704,98 2 914 080,72 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 109 525,46 511 928,17-568 598,70 1 726 996,46 -do 12 miesięcy 109 525,46 511 928,17-568 598,70 1 726 996,46 -powyżej 12 miesięcy - - - - b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i - - 57 980,56 234 142,17 Strona 4
zdrowotnych oraz innych świadczeń AKTYWA 01.07.-30.09.2012 30.09.2012 01.07.-30.09.2013 30.09.2013 c inne 4 389,10 98 452,41 851 323,12 952 942,09 d dochodzone na drodze sądowej - - - III Inwestycje krótkoterminowe 289 933,36 2 391 600,65-25 471,44 4 012 572,66 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 289 933,36 2 391 600,65-25 471,44 4 012 572,66 a w jednostkach powiązanych - - - - -udziały lub akcje - - - - -inne papiery wartościowe - - - - -udzielone pożyczki - - - - -inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - - - b w pozostałych jednostkach 437 790,56 2 284 036,04-23 228,84 3 526 386,96 -udziały lub akcje - - - - -inne papiery wartościowe - - - - -udzielone pożyczki 50 000,00 111 716,85-48 000,00 -inne krótkoterminowe aktywa finansowe 387 790,56 2 172 319,19-23 228,84 3 478 386,96 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne -147 857,20 107 564,61-2 242,60 486 185,70 -środki pieniężne w kasie i na rachunku -147 857,20 107 564,61-2 242,60 486 185,70 -inne środki pieniężne - - - - -inne aktywa pieniężne - - - - 2 Inne inwestycje krótkoterminowe - - - - IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe - 35 104,97-234 188,33 RAZEM AKTYWA 403 847,92 4 857 467,51 521 791,58 9 125 908,96 PASYWA 01.07.-30.09.2012 30.09.2012 01.07.-30.09.2013 30.09.2013 A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 58 808,88 2 662 741,41-13 148,17 3 915 321,12 I Kapitał (fundusz) podstawowy - 2 436 002,00-3 681 002,00 II Należne, lecz nie wniesione wkłady na poczet kapitału podstawowego (wielkość ujemna) - - - - III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) - - - - IV Kapitał (fundusz) zapasowy - 73 900,42-152 784,76 V Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny - - - - VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - - - - VII Zysk (strata) z lat ubiegłych - - - - VIII Zysk (strata) netto 58 808,88 152 838,99-13 148,17 81 534,36 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) - - - - B ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 345 039,04 2 194 726,10 534 939,75 5 210 587,84 I Rezerwy na zobowiązania - - - - 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - - - - 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - - - - -długoterminowe - - - - -krótkoterminowe - - - - 3 Pozostałe rezerwy - - - - Strona 5
-długoterminowe - - - - -krótkoterminowe - - - - II Zobowiązania długoterminowe - - 27 557,93 433 089,85 1 Wobec jednostek powiązanych - - - - 2 Wobec pozostałych jednostek - - 27 557,93 433 089,85 a kredyty i pożyczki - - - - b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - - - 400 000,00 c inne zobowiązania finansowe - - -2 442,07 3 089,85 d inne - - 30 000,00 30 000,00 III Zobowiązania krótkoterminowe 345 039,04 2 192 448,60 507 381,82 4 777 497,99 1 Wobec jednostek powiązanych - - - - a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności - - - - -do 12 miesięcy - - - - -powyżej 12 miesięcy - - - - b inne - - - - 2 Wobec pozostałych jednostek 345 039,04 2 192 448,60 507 381,82 4 777 497,99 a kredyty i pożyczki - - - 2 728,00 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - - - - c inne zobowiązania finansowe -1 771,08 21 009,92 670,99 8 297,88 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności -2 729,83 39 089,94-182 851,87 1 394 881,84 -do 12 miesięcy -2 729,83 39 089,94-182 851,87 1 394 881,84 -powyżej 12 miesięcy - - - - e zaliczki otrzymane na dostawy - - - - f zobowiązania wekslowe - - - - g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń -6 377,12 18 954,25 93 289,01 276 529,52 h z tytułu wynagrodzeń - 0,02 - - i inne 355 917,07 2 113 394,47 596 273,69 3 095 060,75 3 Fundusze specjalne - - - - IV Rozliczenia międzyokresowe - 2 277,50 - - 1 Ujemna wartość firmy - - - - 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 2 277,50 2 277,50 - - -długoterminowe - - - - -krótkoterminowe - 2 277,50 - - RAZEM PASYWA 403 847,92 4 857 467,51 521 791,58 9 125 908,96 2.2. Rachunek zysków i strat spółki WYSZCZEGÓLNIENIE 30.09.2012 01.07.-30.09.2012 01.07.-30.09.2013 30.09.2013 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym : 635 405,46 218 320,82 704 763,86 1 429 764,85 - od jednostek powiązanych - - - - I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 635 405,46 218 320,82 704 763,86 1 429 764,85 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia,...zmniejszenie - wartość ujemna) - - - - III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki - - - - Strona 6
WYSZCZEGÓLNIENIE 30.09.2012 01.07.-30.09.2012 01.07.-30.09.2013 30.09.2013 IV. Przychód ze sprzedaży towarów i materiałów - - - - B. Koszty działalności operacyjnej 582 431,15 204 571,38 574 537,83 1 332 030,95 I. Amortyzacja 4 713,82-24 292,41 72 496,83 II. Zużycie materiałów i energii 24 711,01 6 332,83 6 547,47 20 323,90 III. Usługi obce 384 805,77 132 530,09 486 923,39 846 857,92 IV. Podatki i opłaty, w tym: 54 541,60 15 266,78 55 008,30 173 779,98 - podatek akcyzowy - - - - V. Wynagrodzenia 78 476,57 36 235,57-8 132,16 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 7 843,09 4 307,77 120,00 634,67 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 27 339,29 9 898,34 1 646,26 209 805,49 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów - - - C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 52 974,31 13 749,44 130 226,03 97 733,90 D. Pozostałe przychody operacyjne 49 509,08 44 491,62 55 326,27 193 214,23 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - - - II. Dotacje - - 51 581,90 165 564,80 III. Inne przychody operacyjne 49 509,08 44 491,62 3 744,37 27 649,43 E. Pozostałe koszty operacyjne 5,47 3,18 165 823,01 165 823,01 I. Strata ze zbycia niefinasowych aktywów trwałych - - - - II. Aktualizacja wartości aktywów niefiansowych - - - - III. Inne koszty operacyjne 5,47 3,18 165 823,01 165 823,01 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 102 477,92 58 237,88 19 729,29 125 125,12 G. Przychody finansowe 51 308,86 880,00 1 242,54 1 245,72 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - - - - - od jednostek powiązanych - - - - II. Odsetki, w tym: - - -2,04 - - od jednostek powiązanych - - - - III. Zysk ze zbycia inwestycji - - - - IV. Aktualizacja wartości inwestycji - - - - V. Inne 51 308,86 880,00 1 244,58 1 245,72 H. Koszty finansowe 947,79 309,00 309,00 1 619,48 I. Odsetki, w tym: - - - 692,48 - dla jednostek powiązanych - - - - II. Strata ze zbycia inwestycji - - - - III. Aktualizacja wartości inwestycji - - - - IV. Inne 947,79 309,00 309,00 927,00 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 152 838,99 58 808,88 20 662,83 124 751,36 J. Wyniki zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) 0 0 0 0 I. Zyski nadzwyczajne - - - - II. Straty nadzywaczajne - - - - K. Zysk ( strata) brutto (I +/- J) 152 838,99 58 808,88 20 662,83 124 751,36 Strona 7
WYSZCZEGÓLNIENIE 30.09.2012 01.07.-30.09.2012 01.07.-30.09.2013 30.09.2013 L. Podatek dochodowy - - 33 811,00 43 217,00 I Podatek dochodowy bieżący - - 33 811,00 43 217,00 II Podatek dochodowy odroczony - - - - M. Pozostałe obow. zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 0 0 N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 152 838,99 58 808,88-13 148,17 81 534,36 2.3. Cash flow spółki WYSZCZEGÓLNIENIE 30.09.2012 30.09.2013 01.07.-30.09.2012 01.07.-30.09.2013 A PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 0,00 0,00 0,00 0,00 I Zysk/strata netto 152 838,99 81 534,36 58 808,88-68 255,02 II Korekty razem: -98 420,90 484 417,09-174 792,59-544 342,16 1 Amortyzacja 4 713,82 72 496,83 0,00 48 394,62 2 Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Zysk (strata) z działalnosci inwestycyjnej -34 263,62 31 484,11 0,00 11 185,97 5 Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 0,00 0,00 Zmiana stanu zapasów 0,00 34 105,00 0,00 0,00 7 Zmiana stanu należności 447 505,37 2 657 953,80 113 914,56 571 555,43 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem -790 195,61-2 452 083,12-345 039,04-502 068,58 pożyczek i kredytów 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -35 104,97-233 188,36 0,00 0,00 10 Inne korekty 308 924,11 373 648,83 56 331,89-673 409,60 III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 54 418,09 565 951,45-115 983,71-612 597,18 B PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI 0,00 0,00 0,00 0,00 INWESTYCYJNEJ I Wpływy -800 907,59-1 047 825,35-387 790,56 23 228,84 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 0,00 0,00 0,00 0,00 aktywów trwałych 2 Zbycie inwestycji w nieruchomosci oraz wartości niematerialne i 0,00 0,00 0,00 0,00 prawne 3 Z aktywów finansowych, w tym: -800 907,59-1 047 825,35-387 790,56 23 228,84 a w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 b w pozostałych jednostkach -800 907,59-1 047 825,35-387 790,56 23 228,84 -zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 -dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00 -spłata udzielonych pożyczek długoterminowych -800 907,59-1 047 825,35-387 790,56 23 228,84 -odsetki 0,00 0,00 0,00 0,00 -inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 II Wydatki -761 456,37-849 321,63-355 917,07-560 985,51 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 0,00 35 288,18 0,00 35 288,18 aktywów trwałych 2 Inwestycje w nieruchomosci oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 a w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 b w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 -nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 8
WYSZCZEGÓLNIENIE 30.09.2012 30.09.2013 01.07.-30.09.2012 01.07.-30.09.2013 -udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Inne wydatki inwestycyjne -761 456,37-884 609,81-355 917,07-596 273,69 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -39 451,22-198 503,72-31 873,49 584 214,35 C PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI 0,00 0,00 0,00 0,00 FINANSOWEJ I Wpływy 436 000,00 1 245 000,00 0,00 0,00 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instr. 436 000,00 1 245 000,00 0,00 0,00 kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2 Kredyty i pozyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 II Wydatki 0,00 5 313,24 0,00 2 442,07 1 Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włascicieli 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 0,00 0,00 0,00 5 Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Z tytułu innych zobowiazań finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 5 313,24 0,00 2 442,07 8 Odsetki 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 436 000,00 1 239 686,76 0,00-2 442,07 D PRZEPŁYWY PIENIĘZNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) 450 966,87 1 607 134,49-147 857,20-30 824,90 E BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM: 450 966,87 1 607 134,49-147 857,20-30 824,90 - zmiana stanu środków pienięznych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 F ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 92 597,74 118 737,97 0,00 26 140,23 G ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM 107 564,61 486 185,70-147 857,20-2 242,60 - o ograniczonej mozliwości dysponowania 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4. Zestawienie zmian w kapitale własnym spółki WYSZCZEGÓLNIENIE 30.09.2012 01.07.-30.09.2012 30.09.2013 01.07.-30.09.2013 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 2 000 002,00 0,00 2 436 002,00 0,00 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 0,00 0,00 korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00 0,00 Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach 2 000 002,00 0,00 2 436 002,00 0,00 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 2 000 002,00 0,00 2 436 002,00 0,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 436 000,00 0,00 1 245 000,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 436 000,00 0,00 1 245 000,00 0,00 - wydania udziałów (emisji akcji) 436 000,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - umorzenia udziałów (akcji) 0,00 0,00 0,00 0,00 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2 436 002,00 0,00 3 681 002,00 0,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 9
WYSZCZEGÓLNIENIE 30.09.2012 01.07.-30.09.2012 30.09.2013 01.07.-30.09.2013 b) zmniejszenie 0,00 0,00 0,00 0,00 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 73 900,42 0,00 73 900,42 0,00 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 0,00 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00 0,00 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00 78 884,34 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 0,00 0,00 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 73 900,42 0,00 152 784,76 0,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00 0,00 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie: z tytułu pokrycia straty 0,00 0,00 0,00 0,00 z tytułu przeniesienia na kapitał zapasowy 0,00 0,00 0,00 0,00 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, 0,00 0,00 0,00 0,00 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00 0,00 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu podziału zysku) 0,00 0,00 0,00 0,00 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 73 900,42 0,00 0,00 0,00 8. Wynik netto 152 838,99 58 808,88 81 534,36-13 148,17 a) zysk netto 152 838,99 58 808,88 81 534,36-13 148,17 b) strata netto 0,00 0,00 0,00 0,00 c) odpisy z zysku 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 2 662 741,41 58 808,88 3 915 321,12-13 148,17 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 2 662 741,41 58 808,88 3 915 321,12-13 148,17 Strona 10
III. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Sprawozdanie finansowe spółki akcyjnej zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad polityki rachunkowości wprowadzonej zarządzeniem kierownictwa jednostki nr 1/2011 według ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. z póź. zmianami. Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w 2012 roku. Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2013 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. IV. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W III KWARTALE 2013 R., WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Zarząd Emitenta w raportowanym okresie głównie skupiał się na bieżącej obsłudze zakupionych pakietów wierzytelności z sektora finansowego, a podejmował czynności zmierzających do zwiększenia dynamiki rozwoju spółki. W dniu 15 lipca 2013 roku Zarząd Emitenta dokonał pierwszego wykupu odsetek od obligacji serii A o czym Emitent informował raportem bieżącym EBI 25/2013 z dnia 15 lipca 2013 roku. W dniu 17 września 2013 roku Zarząd Emitenta podjął uchwałę o emisji obligacji serii B o następujących parametrach: a) Wartość emisji 2 mln zł. b) Cena nominalna 1 obligacji 1 000,00 zł. c) Emisja Obligacji dojdzie do skutku, jeżeli objęte zostanie co najmniej 1.000 Obligacji (próg emisji). d) Oprocentowanie Obligacji serii B zostało ustalone na poziomie 9 proc. w skali roku. e) Przedmiotowe Obligacje nie zostały zabezpieczone. Strona 11
f) Celem emisji jest pozyskanie środków finansowych na zakup portfeli wierzytelności oraz sfinansowanie kosztów obsługi zakupionych wierzytelności oraz finansowanie bieżącej działalności spółki. g) Po upływie 12 (dwunastu) miesięcy od dnia wystawienia Obligacji Obligatariusze są uprawnieni do wystąpienia z wnioskiem do Emitenta o przedterminowy wykupu Obligacji. h) Emitent zakłada, że dniem przydziału Obligacji serii B będzie dzień 4 października 2013 roku. i) Terminem wykupu Obligacji będzie dzień 4 października 2015 roku. j) Zarząd będzie ubiegał się o notowanie Obligacji serii B w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku Catalyst Na osiągnięty wynik netto przez Emitenta miało znaczenie zaksięgowanie wartości amortyzacji przedsiębiorstwa spółki Kancelaria Medius Grupa Kapitałowa Sp. z o.o., w kwocie 24 292,41 zł., tylko w IIIQ 2013 roku, natomiast narastająco w kwocie 72 496,83 zł. Emitentowi w II kwartale 2013 roku zlecono do obsługi wierzytelności o wartości łącznej 2 439 994,85 zł., co daje sumaryczną wartości obsługiwanych wierzytelności przez na poziomie 18 621 003,59 zł. V. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI, O KTÓRYCH EMITENTA INFORMOWAŁ W DOKUMENCIE INFORMACYJNYM Dokument Informacyjny Emitenta nie zawierał informacji objętych punktem 5. VI. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE KWARTALNYM W związku z opublikowaną prognozą finansową w Dokumencie Informacyjnym, Emitent na dzień sporządzenia niniejszego raportu odwołuje prognozę finansową dotyczącą osiągniętego wyniku w pozycji zysk netto, 2013 roku. Natomiast Emitent podnosi prognozę finansową z zakresie osiągniętych przychodów ze sprzedaży z 803 400,00 zl., do Strona 12
1 700 000,00 zł. Emitent informował o tym fakcie raportem bieżącym EBI 35/2013 z dnia 13 listopada 2013 roku VII. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Dokument Informacyjny Emitenta nie zawierał informacji objętych punktem 7. VIII. INICJATYWY NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Na dzień sporządzenia niniejszego raportu Emitent realizuje wprowadzenie rozwiązania informatycznego łączącego Partnerów Emitenta z Emitentem. O realizacji niniejszego rozwiązania informatycznego Emitent informował raportem bieżącym EBI 20/2013 z dnia 10 czerwca 2103 roku dotyczącego rozpoczęcia realizacji programu informatycznego dofinansowanego z działania PO IG 8.2. IX. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Emitent na dzień sporządzenia niniejszego Raportu nie tworzy grupy kapitałowej. X. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Na dzień sporządzenia niniejszego raportu Emitent zatrudnia siedem osoby na pełny etat, jednocześnie Emitent informuje, że współpracuje z 6 osobami na podstawie umów cywilnoprawnych. Michał Imiołek Prezes Zarządu Strona 13