SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE Chorągwi Lubelskiej ZHP za rok 2012 obejmuje działalność statutową.działalność statutową pożytku publicznego oraz działalność gospodarczą. Podstawowymi elementami sprawozdania finansowego są: I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego II. Bilans sporządzony na dzień , zamykający się sumą aktywów i pasywów równą ,78 zł III. Rachunek Zysków i Strat sporządzony za okres od do r zamykający się stratą ,71 zł IV. Dodatkowe informacje i objaśnienia V. Zestawienia zmian w funduszu własnym VI. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres do r zamykający się kwotą ,09 zł VII. Zestawienia obrotów i sald IX. Dodatkowe dane II. BILANS AKTYWA AKTYWA TRWAŁE 1. Wartości niematerialne i prawne nie występują w bilansie, na dzień roku, gdyż Chorągiew nie posiada tego rodzaju aktywów w wartości kwalifikowanej do aktywów trwałych. 2. Środki trwałe wykazane w bilansie, na dzień roku, stanowią kwotę ,48 zł Ich wartość netto, wynikająca z ksiąg rachunkowych, kształtowała się, w ciągu okresu następująco: 1) stan na początek okresu przeglądu ,60 zł 2) zmniejszenia (amortyzacja) ( )32.107,12 zł 3) stan na koniec okresu przeglądu ,48 zł AKTYWA OBROTOWE 3. Należności i roszczenia wykazano w bilansie, na dzień roku, w kwocie: ,20 zł z tego: 1) inne należności ,14 zł 2) z tytułu dostaw i usług ,41 zł 3)z tytułu podatków, dotacji, ceł 1.415,65 zł Wykazane w poz. 1,,Inne należności obejmują: 1) należności od dostawców z tytułu nie otrzymania faktur (rachunków) zakupu ,14 zł 2) należności z tytułu nierozliczonych zaliczek na kwotę ,06 zł wypłaconych przez Hufce na akcje i zadania zlecone: 3) należności wewnętrzne z tytułu podatku VAT(KCh a KH) ,67 zł

2 SPRAWOZDANIE FINANSOWE n/dz r. CHORĄGIEW LUBELSKA ZWIĄZKU HARCERSTWA POLSKIEGO Lublin ul. I Armii Wojska Polskiego Lublin na dzień r I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Przedmiotem podstawowej działalności jednostki w roku obrotowym było: DZIAŁALNOSĆ POŻYTKU PUBLICZNEGO a) Jenostka zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym w Lublinie,XI Wydział Gospodarczy KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO pod numerem KRS b) Jednostki organizacyjne samodzielnie sporządzające sprawozdanie finansowe działająna podstawie upoważnienia. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od r. do r. 4. Sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne ; 1 JEDNOSTKĘ SAMOBILANSUJĄCĄ 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu możliwości dalszej kontynuacji działalności. 7. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad rachunkowości ustaloną i wprowadzoną do stosowania Uchwałą Głównej Kwatery ZHP nr 65/2007 z dnia 8 stycznia 2007r.

3 1) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont, 2) zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, 3) system ochrony danych i ich zbiorów, 4) własny wzór sprawozdania finansowego z kalkulacyjnym rachunkiem zysków i strat, 5) instrukcja w sprawie przeprowadzenia i rozliczania inwentaryzacji w sposób zgodny w szczególności z postanowieniami art..4,10 i 50 oraz rozdziałów 2, 4 i 8 ustawy o rachunkowości. Zakładowe zasady, metody i wzory wybrano spośród możliwych do stosowania zasad, metod i wzorów dopuszczonych ustawą i wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni. 8. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa (pomijając te które wykazano w wartości nominalnej) wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych 1) wartości niematerialne i prawne wg cen nabycia lub kosztów wytworzenia skorygowanych o dotychczasowe umorzenie 2) środki trwałe wg. Cen nabycia lub kosztów wytworzenia skorygowanych o dotychczasowe umorzenie 3) środki trwałe w budowie w: cenach nabycia lub kosztach wytworzenia 4) inwestycje długoterminowe w: cenach nabycia 5) zapasy materiałów w: cenach nabycia 6) zapasy towarów w: cenach nabycia 7) należności w: kosztach wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny 8) inwestcje krótkotermionowe w wartości nominalnej 9) fundusze specjalne w: wartości nominalnej 10) zobowiązania w: kosztach wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny Lublin dn r Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis (imię, nazwisko - podpis) (imię, nazwisko - podpis) osoby sporządzającej)

4 4) należności od Hufców i Komendy Chorągwi (należności wewnątrzzakładowe) na kwotę z tego: ,84 zł a) składek członkowskich dla Komendy Chorągwi i Głównej Kwatery za lata ,47 zł b) naliczeń pochodnych od płac ,89 zł c) kosztów pośrednich ,35 zł d) obsługi finansowo księgowej (należności Komendy Chorągwi od Hufców) ,68 zł e) należności od Hufców dla Głównej Kwatery (5% podatku z 1% otrzym. podatku oraz za oprogr. Komputerowe ) 1.844,45zł 4) Pozostałe rozrachunki między jednostkami ZHP (KH - KH, hufiec-chorągiew) ,51 zł 5) Pozostałe rozrachunki ,57 zł 5. Inwestycje krótkoterminowe wykazano w bilansie, na dzień roku, w kwocie ,09 zł z tego: 1) środki pieniężne w kasie ,55 zł 2) środki pieniężne na rachunkach bankowych ,49 zł 6. Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne wykazano w bilansie, na dzień roku, w kwocie 2.149,15 zł BILANS PASYWA 6. Fundusz własny wykazany w bilansie, na dzień roku wynosi ,14 zł z tego: 1) fundusz statutowy ,78 zł 2) fundusz z aktualizacji wyceny ,36 zł 3) wynik finansowy na koniec okresu strata bilansowa (39.696,71) zł 4) strata z lat poprzednich (14,856,12) zł 7. Zobowiązania krótkoterminowe wykazano w bilansie, na dzień roku, w kwocie: ,90 zł z tego z tytułu: 1) dostaw i usług w okresie wymagalności do 12 miesięcy ,77 zł 2) rozliczeń publicznoprawnych ,16 zł z tego z tytułu: a) rozliczeń z ZUS 6.138,25 zł b) podatku dochodowego od osób fizycznych 9.559,00 zł c) podatku VAT ,00 zł d) podatku od osób prawnych 7.732,97 zł e) podatek od nieruchomości 104,94 zł 3) wynagrodzeń za 2012 r ,43 zł 4) kredyty, pożyczki ,00 zł 5) innych zobowiązań ,03 zł z tego :

5 a) zobowiązania wewnętrzne z tyt. VAT ,42 zł b) zobowiązania z tyt. zaliczek 7.300,76 zł c) zobowiązań Hufców wobec Chorągwi (zobowiązania wewnątrzzakładowe) na kwotę ,18 zł z tego : pochodnych od wynagrodzeń obsługi finansowo księgowej (Hufce wobec Komendy Chorągwi) kosztów pośrednich pochodnych od umów zleceń i o dzieło składki ,18 zł ,68 zł ,35 zł ,87 zł 1.008,70 zł d) pozostałych zobowiązań (rozliczenia między Hufcami) ,48 zł e) pozostałe rozr. krótkoterminowe ,82 zł 5) wzajemnych rozrachunków (między Komendą Chorągwi a Główną Kwaterą ZHP) ,51zł 11. Rozliczenia międzyokresowe przychodów wykazano w bilansie, na dzień roku, w kwocie: ,57 zł z tego: 1) wartość netto środków trwałych, sfinansowanych dotacjami i subwencjami 0,00 zł 2) naliczone, a nie otrzymane składki członkowskie, za lata r ,33 zł 3) otrzymane środki pieniężne dotacje, na realiz. zadań statut. po r 6.000,00 zł 4) przedpłaty na obozy, biwaki, imprezy, organizowane po roku 0,00 zł 5) darowizny z podatku dochodowego od osób fizycznych (1% - owe) ,87 zł w części nie rozliczonej, na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego. 12. Inne rozliczenia międzyokresowe-koszty dotyczące 2012 r., ale faktury wystawione w 2013 r. w kwocie: 392,37 zł III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ISTOTNE INFORMACJE O NIEKTÓRYCH POZYCJACH 1. Przychody netto z działalności operacyjnej-kwota ,52 zł z tego: 1) przychody działalności statutowej ,21 zł 2) przychody działalności statutowej pożytku publicznego ,89zł 3) przychody działalności gospodarczej ,42 zł 2. Koszty działalności operacyjnej poniesione -kwota ,65 zł z tego: 1) koszty operacyjne działalności statutowej 50,00 zł 2) koszty realizacji zadań pożytku publicznego ,40 zł 3) koszty operacyjne działalności gospodarczej ,25 zł 3. Koszty ogólnozakładowe poniesione stanowią kwotę ,13 zł 4. Strata na działalności statutowej, statutowej pożytku publicznego i gospodarczej po uwzględnieniu kosztów ogólnoadministracyjnych wynosi (-) ,26 zł

6 5. Pozostałe przychody operacyjne stanowią kwotę ,08 zł 6. Pozostałe koszty operacyjne stanowią kwotę ,14 zł 7. Zysk/strata na działalności operacyjnej stanowi kwotę (-)19.296,32 zł 9. Przychody finansowe stanowią kwotę 655,69 zł 10. Koszty finansowe stanowią kwotę ,08 zł 11. Strata na całokształcie działalności statutowej i gospodarczej wynosi (-)34.813,71 zł 12. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych wykazał wartość zerową 0,00 zł 13. Strata brutto stanowi kwotę (-)34.813,71 zł 14. Podatek dochodowy od osób prawnych wynosi 4.883,00 zł 15. Strata netto wynosi (-)39.696,71 zł

7 II. BILANS n/dz r AKTYWA w zł i gr. Stan aktywów na: Wyszczególnienie aktywów koniec roku poprzedniego koniec roku obrotowego A. Aktywa Trwałe , ,48 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 1. Koszty zakończnych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczka na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,48 1. Środki trwałe , ,48 a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) , ,33 b) budynki, lokale, obiekty inżynierii lądowej , ,34 c) urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00 d) środki transportu 0,25 0,25 e) inwentarz żywy 0,00 f) inne środki trwałe 3 738, ,56 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Należności od jednostek kontrolowanych 2. Należności od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach kontrolowanyvh 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - pożyczki udzielone - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - pożyczki udzielone - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe , ,30 I. Zapasy 5 248, ,86 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5 248, ,86 5. Zaliczki na poczet dostaw II. Należności krótkoterminowe , ,20 1. Należności od jednostek kontrolowanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne należności 2. Należności od pozostałych jednostek , ,20 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty 5 655, ,41 - do 12 miesięcy 5 655, ,41 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych, 517, ,65 zdrowotnych i innych świadczeń c) inne należności , ,14 d) należności dochodzone na drodze sądowej e) wzajemne rozrachunki III. Inwestycje krótkoterminowe , ,09 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,09 a) w jednstkach kontrolowanych , ,00 - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - pożyczki udzielone , ,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - pożyczki udzielone - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,09 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych , ,09 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Rozliczenia między okresowe kosztów , ,15 SUMA BILANSOWA , ,78

8 PASYWA w zł i gr Stan pasywów na: Wyszczególnienie pasywów koniec roku poprzedniego koniec roku obrotowego A. Fundusz własny , ,31 I. Fundusz statutowy , ,78 II. Fundusz zasobowy III. Fundusz z aktualizacji wyceny , ,36 IV. Fundusz rezerwowy V. Zysk/Strata (nadwyżka/niedobór) lat poprzednich (14 856,12) VI. Zysk/Strata(nadwyżka/niedobór) netto za rok obrotowy ,68 (39 696,71) w tym działalności statutowej VII. Odpisy z zysku w ciągu roku (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,47 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 a) długoterminowa b) krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 a) długoterminowe b) krótkoterminowe II. Zobowiąznia długoterminowe 0,00 0,00 1. Zobowiązania wobec jednostek kontrolowanych 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki b) zobowiązania z tytułu dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne (pozostałe) III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,90 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) zobowiązania z tytułu dostaw i usług w okresie wykonalności 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne zobowiązania 2. Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek , ,90 a) kredyty i pożyczki 0, ,00 b) zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) zobowiąznaia z tytułu dostaw i usług w okresie wymagalności , ,77 - do 12 miesięcy , ,77 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na poczet dostaw f) zobowiązania wekslowe g) zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,16 h) zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 6 951, ,43 i) inne zobowiązania , ,03 j) wzajemne rozrachunki , ,51 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 a) ZFŚS b) pozostałe fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,57 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,57 a) długoterminowe b) krotkoterminowe , ,57 SUMA BILANSOWA , ,78 Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko - podpis) (imię, nazwisko - podpis) sporządzającej)

9 III. RACHUNEK ZYSKÓW i STRAT : poprzedni w zł i gr obrotowy A. Przychody działalności statutowej pożytku publicznego: , ,21 I. Składki brutto określone statutem , ,14 II Dotacje, subwencje, darowizny , ,07 III. Inne przychody określone statutem 2 180,00 0,00 B. Koszty realizacji zadań statutowych - pożytku publ ,23 50,00 C. Wynik finansowy działalności statutowej- tradycyjnej (dodatni lub ujemny) (A-B) , ,21 D. Przychody działalności statutowej pożytku publicznego: , ,89 I. Przychody działalności odpłatnej non-profit , ,17 II. Przychody działalności nieodpłatnej , ,72 E. Koszty realizacji zadań pożytku publicznego: , ,40 I. Koszty działalności odpłatnej non-profit , ,88 II. Koszty działalności nieodpłatnej , ,52 F. Wynik finansowy działalności pożytku publicznego (dodatni lub ujemny) (D-E) ,76 (24 720,51) Przychody netto ze sprzedaży produktów, usług, towarów i G. materiałów , ,42 w tym od jednostek kontrolowanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Przychody ze sprzedaży usług , ,59 III. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 7 059,83 IV. Przychody dzialalnosci akcyzowej Koszty sprzedanych produktów, usług, towarów i H. materiałów , ,25 w tym jednostkom kontrolowanym I. Koszt wykonania sprzedanych produktów II. Koszt wykonania sprzedanych usług , ,41 III. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 5 166,84 IV. Koszty dzialalnosci akcyzowej J. Wyszczególnienie I. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (G-H) , ,17 Koszty ogólnozakładowe ogólnego zarządu a także ogólnoadministracyjne w tym koszty ogólnoadministracyjne dzialalności statutowej 0,00 Kwoty za rok: , ,13 1) amortyzacja , ,12 2) zużycie materiałów 2 503, ,95 3) zużycie energii , ,63 4) usługi obce , ,85 5) wynagrodzenia z umów o pracę , ,98 6) wynagrodzenia z umów cywilnoprawnych 7) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 166, ,60 8) koszty podróży służbowych 1 357,80 418,00 9) koszty reprezentacji i reklamy 10) podatki i opłaty 1 706,00 877,00 11) pozostałe koszty 420,00 Zysk (strata) na działalności statutowej, statutowej K. pożytku publicznego i gospodarczej (C+F+I-J) (75 489,75) (60 233,26) L. Pozostałe przychody operacyjne , ,08 w tym działalności statutowej 0,00 0,00 I. Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych ,10 800,00 w tym działalności statutowej II. Dotacje w tym działalności statutowej III. Inne pozostałe przychody operacyjne , ,08 w tym działalności statutowej Ł. Pozostałe koszty operacyjne , ,14 w tym działalności statutowej 0,00 0,00

10 I. Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych w tym działalności statutowej II. Aktualizacja watości aktywów nie finansowych w tym działalności statutowej III. Inne pozostałe koszty operacyjne , ,14 w tym działalności statutowej M. Zysk (Strata) na działalności operacyjnej (K+L-Ł) ,72 (19 296,32) w tym działalności statutowej , ,70 N. Przychody finansowe 886,11 655,69 w tym działalności statutowej 0,00 0,00 I. Dywidendy i udziały w zyskach w tym działalności statutowej w tym od jednostek kontrolowanych II. Odsetki 886,11 655,69 w tym działalności statutowej w tym od jednostek kontrolowanych III. Zysk ze zbycia inwestycji w tym działalności statutowej IV. Aktualizacja wartości inwestycji w tym dzialalności statutowej V. Inne w tym działalności statutowej O. Koszty finansowe , ,08 w tym działalności statutowej 0,00 0,00 I. Odsetki , ,08 w tym działalności statutowej w tym od jednostek kontrolowanych II. Strata ze zbycia inwestycji w tym działalności statutowej III. Aktualizacja wartości inwestycji 5 000,00 0,00 w tym działalności statutowej IV. Inne w tym działalności statutowej Zysk (Strata) z działalności statutowej, statutowej pożytku P. publicznego i gospodarczej (M+N-O) ,68 (34 813,71) w tym działalności statutowej , ,70 R. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (R.I-R.II) 0,00 0,00 w tym działalności statutowej 0,00 0,00 I. Zyski nazwyczajne w tym działalności statutowej II. Straty nadzwyczajne w tym działalności statutowej S. Zysk (Strata) brutto (P±R) ,68 (34 813,71) w tym nadwyżka/niedobór działalności statutowej , ,70 T. Podatek dochodowy od osób prawnych 6 181, ,00 U. Zysk (Strata) netto (S-T) ,68 (39 696,71) Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis (imię, nazwisko - podpis) (imię, nazwisko - podpis) osoby sporządzającej)

11

12 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 1 A: Zmiany w stanie wartości początkowej środków trwałych w okresie od do Tytuł Grunty własne Prawo użytkowania wieczystego gruntu Budynki i budowle Spółdzielcze własnościowe prawa do lokali Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem 1. Wartość początkowa na koniec roku poprzedniego ,33 0, ,74 0, , , , ,22 2. Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zakup środków trwałych 0,00 b) przyjęcie z budowy 0,00 c) darowizny otrzymane 0,00 d) ujawnienia (inwentaryzacja) 0,00 e) zmiana klasyfikacji 0,00 f) aktualizacja 0,00 g) pozostałe (tytułami) 0,00 0,00 3. Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 a) sprzedaż 0, , ,00 b) likwidacja środków trwałych 0,00 0,00 c) darowizny przekazane 0,00 d) straty losowe 0,00 e) niedobory (inwentaryzacja) 0,00 f) zmiana klasyfikacji 0,00 g) aktualizacja 0,00 h) pozostałe (tytułami) 0,00 Stan na koniec roku 4. obrotowego wartości ,33 0, ,74 0, , , , ,22 początkowej Lublin r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej).. (imię, nazwisko-podpis).. (imię, nazwisko-podpis)

13 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 1 B: Zmiany w stanie umorzenia środków trwałych w okresie od do Tytuł Grunty własne Prawo użytkowania wieczystego gruntu Budynki i budowle Spółdzielcze własnościowe prawa do lokali Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem Dotychczasowe umorzenia na 1. 0,00 0, ,68 0, , , , ,62 koniec roku poprzedniego 2. Zwiększenia 0,00 0, ,72 0,00 0,00 0,00 941, ,12 a) naliczenie umorzenia ,72 0,00 0,00 941, ,12 b) zmiana klasyfikacji 0,00 c) pozostałe (tytułami) 0,00 0,00 3. Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 a) sprzedaż 7 300, ,00 b) likwidacja środków trwałych 0,00 0,00 c) darowizny przekazane 0,00 d) straty losowe 0,00 e) niedobory (inwentaryzacja) 0,00 f) zmiana klasyfikacji 0,00 g) pozostałe (tytułami) 0,00 Stan na koniec roku 4. 0,00 0, ,40 0, , , , ,74 obrotowego Wartość netto środków 5. trwałych na koniec roku ,33 0, ,06 0,00 0,00 0, , ,60 poprzedniego Wartość netto środków 6. trwałych na koniec roku ,33 0, ,34 0,00 0,00 0, , ,48 obrotowego Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis)

14 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 1 C: Zmiany w stanie wartości początkowej wartości niematerialnych i prawnych w okresie od do Tytuł Licencje Pozostałe Razem 1. Wartość początkowa na koniec roku poprzedniego 7 677, ,09 2. Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 a) zakup 0,00 b) darowizny otrzymane 0,00 c) ujawnienia (inwentaryzacja) 0,00 d) pozostałe (tytułami) 0,00 3. Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 a) sprzedaż 0,00 b) likwidacja 0,00 c) darowizny przekazane 0,00 d) niedobory inwentaryzacyjne 0,00 e) pozostałe (tytułami) 0,00 4. Stan na koniec roku obrotowego wartości początkowej Lublin dz r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik 0, , ,09 Komendant... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej).. (imię, nazwisko-podpis).. (imię, nazwisko-podpis)

15 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 1 D: Zmiany w stanie umorzenia wartości niematerialnych i prawnych w okresie od do Tytuł Dotychczasowe umorzenia na koniec roku poprzedniego Licencje Pozostałe Razem 7 677, ,09 2. Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 a) naliczenie umorzenia 0,00 b) pozostałe (tytułami) 0,00 3. Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 a) sprzedaż 0,00 b) likwidacja 0,00 c) darowizny przekazane 0,00 d) niedobory inwentaryzacyjne 0,00 e) pozostałe (tytułami) 0,00 4. Stan na koniec roku obrotowego umorzeń dotychczasowych 0, , ,09 5. Wartość netto WNiP na koniec roku poprzedniego 0,00 0,00 0,00 6. Wartość netto WNiP na koniec roku obrotowego 0,00 0,00 0,00 Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant..... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis)

16 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 1 E: Zmiany wartości długoterminowych aktywów finansowych (inwestycje) w okresie do (udziały, akcje) L.p. Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych Wartośc na koniec roku poprzedniago Zwiększenia z tytułu: - nabycia - aktualizacji - przemieszczeń - inne Zmniejszenia z tytułu: - nabycia - aktualizacji - przemieszczeń - inne Stan na koniec roku obrotowego Długoterminowe aktywa finansow (inwestycje) razem 0,00 0,00 0,00 0,00 1. HAT Azymut Sp. z o.o. 0,00 0,00 0, Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis) sporządzającej)

17 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 2: Wartość praw wieczystego użytkowania gruntów na koniec roku: L.p. Jednostka ZHP (komenda, hufiec, ośrodek, ZDG) wartość na koniec roku poprzedniego Stan na koniec roku obrotowego Razem 0,00 0,00 Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis) sporządzającej)

18 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 3: Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów: najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu: na koniec roku poprzedniego na koniec roku obrotowego 1. Używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy 2 Używane na podstawie umowy dzierżawy 3. Używane na podstawie innych umów 9 leasingu) Razem 0,00 0,00 Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis)

19 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 4: Wartość zobowiązań wobec budżetu Państwa lub Gminy z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli : Tytuł na koniec roku poprzedniego na koniec roku obrotowego Zobowiązania wobec budżetu państwa 0,00 1. Jednostka ZHP (nazwa)* 2. Jednostka ZHP (nazwa) 3. Jednostka ZHP (nazwa) Zobowiązania wobec jednostek samorządu terytorialnego 0,00 1. Jednostka ZHP (nazwa) 2. Jednostka ZHP (nazwa) 3. Jednostka ZHP (nazwa) Ogółem zobowiązania 0,00 * Jednostka ZHP - komenda chorągwi, hufiec, ośrodek, ZDG Opisowa, krótka charakterystyka Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis)

20 IV.I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 5 : Struktura funduszu statutowego z dnia założenia (powstania) Jednostki ZHP: stan na r. Wyszczególnienie żródeł tworzenia - pochodzenia funduszu kwota Wartość funduszu statutowego razem tego utworzonego z : 1) z 0,00 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9) 10) Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis (imię, nazwisko i podpis) (imię, nazwisko i podpis) y sporządzającej)

21

22 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Załącznik nr 6: Dane o źródłach tworzenia i zwiększenia oraz sposobie wykorzystania funduszu statutowego w roku obrotowym zgodnie ze Sprawozdaniem VI "Zestawienie zmian w funduszu własnym" Fundusz statutowy na dzień r ,10 Zwiększenia z tytułu zysku bilansowego z roku ,68 Fundusz statutowy na dzień r ,78 Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis) sporządzającej)

23 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 7: Informacje o funduszach zasobowym, rezerwowym i z aktualizacji wyceny: L.p. wyszczególnienie funduszów stan na koniec roku poprzedniego Zwiększenia w ciągu roku obrotowego Zmniejszenia w ciagu roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego 1. Zasobowy 0,00 2. Rezerwowy 0,00 3. Z aktualizacji , ,36 Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis) sporządzającej)

24 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 8: Tendencje zmian w przychodach i kosztach oraz w stanie składników aktywów i zródeł ich finnasowania - dzialalności statutowej i statutowej pożytku publicznego (syntetycznie opisowo z ewentualnym podaniem odpowiednich wskaźników):.... Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis) sporządzającej)

25 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 9: Struktura zrealizowanych przychodów działalności statutowej wg jej rodzajów i źródeł, w tym wymaganych statutem: Wyszczególnienie Przychody działalności statutowej razem Poprzedni rok obrotowy % w strukturze Ogółem % w strukturze Przychody za rok obrotowy: r r W tym: działalność pożytku publicznego odpłatna % w strukturze działalność pożytku publicznego nieodpłatna % w strukturze działalność statutowa tradycyjna % w strukturze , , , , , I. Przychody działalności statutowej (składki) ,76 2, ,14 3, ,14 21,73 II. Inne przychody działalności statutowej ,25 78, ,96 85, ,17 0, ,72 100, ,07 20,53 1. dotacje i subwencje: , , , ,72 0,00 a) MEN 0,00 0,00 b) Kuratorium , , , ,00 c) Samorządy terytorialne , , , ,72 fundusze ochrony d) środowiska 0,00 0,00 e) PFRON 0,00 0,00 f) MON 0,00 0,00 g) inne dotacje 0,00 0,00 0,00 2. pozostałe przychody , , , ,07 III. Pozostałe przychody operacyjne zwiazane z działalnością statutową ,89 18, ,08 10, ,08 57,31 IV. Przychody finansowe związane z działalnością statutową 886,11 0,06 655,69 0,08 655,69 0,43 V. Zyski nadzwyczajne związane z działalnością statutową 0,00 0,00 * % w strukturze podać z dwoma miejscami po przecinku Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej)... (imię, nazwisko - podpis)... (imię, nazwisko - podpis)

26 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 10: Struktura kosztów działalności statutowej według jej rodzajów określonych statutem oraz rodzajów kosztów ogólnoadministracyjnych: koszty za rok: Wyszczególnienie poprzedni obrotowy kwota % w strukturze kwota % w strukturze Koszty razem , , Koszty realizacji poszczególnych zadań statutowych działalności tradycyjnej 9 594,23 0,72 50,00 1) zadania statutowe 9 594,23 50,00 2) zadania pokryte z dotacji 0,00 0,01 2. Koszty realizacji działalności pożytku publicznego ,46 80, ,89 1) odpłatnej , ,17 71,83 2) nieodpłatnej , ,72 3. Koszty ogólnoadministracyjne działalności statutowej ,76 14, ,13 1) amortyzacja , ,12 21,75 2) zużycie materiałów 2 503, ,95 3) zużycie energii , ,63 4) usługi obce , ,85 5) wynagrodzenia z umów o pracę , ,98 6) wynagrodzenia z umów cywilnoprawnych 0,00 7) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 166, ,60 8) koszty podróży służbowych 1 357,80 418,00 9) koszty reprezentacji i reklamy 10) podatki i opłaty 1 706,00 877,00 11) pozostałe koszty 420,00 4. Pozostałe koszty operacyjne działalności statutowej ,42 2, ,14 * w tym pożytku publicznego 5. Koszty finansowe działalności statutowej ,15 2, ,08 * w tym pożytku publicznego 4,74 1,67 6. Straty nadzwyczajne działalności statutowej * w tym pożytku publicznego * % w strukturze podać z dwoma miejscami po przecinku Lublin dn Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej... (imię, nazwisko - podpis)... (imię, nazwisko - podpis)

27 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Załącznik nr 11: Propozycja podziału zysku bilansowego netto za rok obrotowy lub pokrycia straty bilansowej: 1. Propozycja podziału zysku bilansowego netto w kwocie:... zł a) na zwiększenie funduszu statutowego... zł b) na zwiększenie funduszu zasobowego... zł c) na finansowanie bieżącej dzialalnosci statutowej... zł d) inne cele (podać) zł 2. Propozycje pokrycia straty bilansowej netto z lat poprzednich w kwocie: ,71 zł a) z funduszu statutowego ,71 zł b) z zł Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis) sporządzającej)

28

29 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 12: Informacje o stanie rezerw w okresie od r.do r. wyszczególnienie rezerw Wartość na koniec roku poprzedniago Zwiększenia Zmniejszenia: - rozwiązanie - wykorzystanie Wartość na koniec roku obrotowego Rezerwy razem: 0,00 0,00 0,00 0,00 1) z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 2) na świadczenia emerytalne i podobne: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) długoterminowe 0,00 b) krótkotermonowe 0,00 3) na pewne kub w dużym stopniu prawdopodobne przyszłe zobowiązania 0,00 0,00 0,00 0,00 a) długoterminowe 0,00 b) krótkoterminowe 0,00 4) pozostałe: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) długoterminowe 0,00 b) krótkoterminowe 0,00 Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant..... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) (imię, nazwisko-podpis).. (imię, nazwisko-podpis)

30 IV. i. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 13: Informacje o odpisach aktualizacyjnych należności w okresie do Wyszczególnienie odpisów Wartość na kopniec roku poprzedniego Zwiększenia Zmniejszenia wartość na koniec roku obrotowego Odpisy aktualizzacyjne należności - razem: 0,00 0,00 0,00 0,00 należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości należności od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadlości gdy majątek dłuznika nie wystarcza na ich spłatę 3. należności kwestionowane przez dłużników 0,00 0,00 0, należności w równowartości kwot je podwyższających co do których uprzednio dokonano odpisow aktualizacyjnych należności przeterminowane lub nie- o znacznym stopniu nieściagalności 0,00 0,00 Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant..... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis)

31 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 14: Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym do dnia bilansowego przewidywanym umową, okresie spłaty: Razem zobowiązania Z tego zobowiązania płatne Wyszczególnienie zobowiązań długoterminowych wg bilansu koniec roku poprzedniego koniec roku obrotowego do 1 roku powyżej 1 roku do 3 lat na: powyżej 3 lat do 5 lat na: powyżej 5 lat na: początek roku koniec roku początek roku koniec roku początek roku koniec roku początek roku koniec roku Zobowiązania długoterminowe razem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1) 2) zobowiązania wobec jednostek kontrolowanych zobowiązania wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) pozostałe zobowiązania długoterminowe Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej).. (imię, nazwisko-podpis).. (imię, nazwisko-podpis)

32 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 15 A: Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych w okresie od do Tytuł Opłacone przez jednostkę (z góry za przyszłe lata) czynsze z tytułu wynajmowania pomieszczeń przeznaczonych na cele statutowej działalności jednostki Opłacona (z góry, np. za następny rok) prenumerata czasopism i innych fachowych publikacji na potrzeby związane z działalnością jednostki Koszty poniesione z tytułu ubezpieczeń majątkowych i osobowych za przyszłe okresy sprawozdawcze Pozostałe Razem 1. Wartość rozliczeń międzyokresowych kosztów na początek roku obrotowego 0,00 0, ,66 0, ,66 2. Zwiększenia 480, ,65 61, ,15 3. Zmniejszenia 2 621,66 0, ,66 4. Wartość rozliczeń międzyokresowych kosztów na koniec roku obrotowego 480,00 0, ,65 61, ,15 Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant..... (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko-podpis) sporządzającej).. (imię, nazwisko-podpis)

33 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 15 B: Wykaz istotnych pozycji rozliczeń międzyokresowych przychodów w okresie od do Tytuł Darowizna środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz WNiP Dotacje na finansowanie środków trwałych i środków trwałych w budowie oraz prac rozwojowych Otrzymane lub należne środki z tytułu świadczeń, których wykonanie nastąpi w przyszłości (wpłaty na zimowiska, kolonie) Składki członkowskie z 2003 r. z r z 2009 r. z 2010 r. z 2011 r. z 2012 r. Składki ogółem Pozostałe (wymienić tytułami) Razem 1. Wartość rozliczeń międzyokresowych przychodów na początek roku obrotowego 0, , ,31 0,00 0, , , , ,00 2. Zwiększenia 6 000,00 0, , , , ,30 3. Zmniejszenia 0, , ,00 0, , ,10 0, ,10 4. Wartość rozliczeń międzyokresowych przychodów na koniec roku obrotowego 0,00 0, , ,31 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,20 Lublin dn Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej).. (imię, nazwisko-podpis).. (imię, nazwisko-podpis)

34 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 16: Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku Jednostki ZHP (ze wskazaniem rodzaju): Wyszczególnienie zobowiazań według ich rodzajów Zobowiązania razem: z tego zobowiązania według ich rodzajów działalności której dotyczą Forma zabezpieczenia koniec roku poprzedniego Stan (wartość) na: koniec roku obrotowego 1) kredyt 0,00 0,00 2) 3) Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant..... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej) (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis)

35 IV. I. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 17: Wykaz zobowiązań warunkowych ( w tym udzielonych przez Jednostkę gwarancji i poręczeń wekslowych) na dzień Rodzaj zobowiązań warunkowych w tym gwarancji, poręczeń koniec roku poprzedniego Stan na: koniec roku obrotowego Zobowiązania warunkowe ogółem: 0,00 0,00 z tego z tytułu oraz wg rodzaju działalnosci której dotyczą: 1) Gwarancje i poręczenia 2) Weksle indosowane 3) Kaucje i wadia 4) Pozostałe Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podp

36 IV. II. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 1: Struktura rzeczowa i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzedaży produktów, usług i towarów: Przychody ze sprzedaży netto (bez VAT): Razem przychody ze sprzedaży netto 1) produktów sprzedaż krajowa z tego: sprzedaż wewnątrz UE sprzedaż na eksport ,42 0,00 0,00 2) usług ,59 0,00 0,00 a) wynajem ,96 b) transport c) prenumerata i reklama d) wyżywienie i zakwaterowanie ,73 e) inne ,90 3) towarów i materiałów 7 059,83 0,00 0,00 a) artykuły harcerskie 7 059,83 b) materiały i towary c) wydawnictwa d) inne Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis) sporządzającej)

37 IV. II. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 2: Wysokość i wyjaśnienia przyczyn odpisów aktualizacyjnych środków trwałych 1) wysokość odpisów aktualizacyjnych środków trwałych..zł z tego: a)... zł b)....zł c)... zł 2) odpisow aktualizacyjnych środków trwałych dokonano odpowiednio z następujacych powodów: a)... zł b)....zł c)... zł Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko-podpis) sporządzającej)... (imię, nazwisko-podpis)

38 IV. II. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 3: Wysokość odpisow aktualizacyjnych wartości zapasów razem: z tego tytułu: 1)..zł 2)..zł 3)..zł 4)..zł Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis) osoby sporządzającej)

39 IV. II. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 4: Informacja o przychodach, kosztach i wynikach dzialalności zaniechanej, w roku obrotowym, lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym: Rodzaje działalności zaniechanej lub przewidzianej do zaniechania Przychody Koszty Wynik finansowy: - brutto - netto Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko-podpis) (imię, nazwisko-podpis) sporządzającej)

40

41 IV. II. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Specyfikacja do deklaracji CIT- 8 za 2012 rok PRZYCHODY Przychody wynikające z ksiąg rachunkowych łącznie ,29 zł z tego: 1) przychody ze składek członkowskich ,14 zł 2) inne przychody działalności statutowej ,96 zł 3) przychody działalności gospodarczej (ze sprzedaży) ,42 zł 4) pozostałe przychody operacyjne ,08 zł 5) przychody finansowe 655,69 zł 6) zyski nadzwyczajne - zł 2. Korekty przychodów razem (+ lub -) ,27 zł z tego: 1) przychody niestanowiące przychodów podatkowych (-)*) ,27 zł a) przychody w wysokości amortyzacji środków trwałych sfinansowanych dotacjami - zł b) równowartość odpisów amortyzacyjnych prawa wieczystego użytkowania gruntów - zł c) wkład własny do otrzymanych dotacji - zł d) naliczone odsetki od dopłat zwrotnych, - zł e) pozostałe ,00 zł f) obroty wewnętrzne ,27 zł 2) przychody podatkowe nie ujęte w księgach rachunkowych (+)**): 3) pozostałe (+ lub -) - zł 3. Przychody podatkowe (1+ lub - 2) ,02 zł 4. Koszty wynikające z ksiąg rachunkowych łącznie ,00 zł z tego: 1) koszty działalności statutowej sfinansowane ze składek 50,00 zł 2) inne koszty działalności statutowej ,40 zł 3) koszty działalności gospodarczej (koszt własny sprzedanych produktów, towarów i usług ,25 zł 4) koszty ogólnozakładowe, w tym ogólnoadministracyjne działalności statutowej ,13 zł 5) pozostałe koszty operacyjne ,14 zł 6) koszty finansowe ,08 zł 7) straty nadzwyczajne - zł 5. Korekty kosztów wynikających z ksiąg rachunkowych różnice powodujące ,23 zł obowiązek zapłaty podatku łącznie (-) z tego: 1) odsetki budżetowe zapłacone ,95 zł 2) odsetki od dotacji zapłacone 443,95 zł 3) kary, grzywny, mandaty 1 005,00 zł 4) wpłaty na PFRON - zł 5) wydatki nieudokumentowane i niespełniające cech dowodu księ-gowego - zł 6) odszkodowania z tytułu wypadków przy pracy - zł 7) zawinione straty - zł 8) niedobory - zł 9) darowizny na cele niezgodne z celami statutowymi ZHP - zł 10) koszty reprezentacji - zł 11) kwoty skradzione, zgubione - zł 12) pozostałe ,33 zł a) koszty komornicze i egzekucyjne 9 243,72 zł b) koszty upomnienie 319,40 zł c) inne 1 134,21 zł 13) pozostałe nie do odzyskania***) - zł 6. Korekty kosztów wynikających z ksiąg rachunkowych różnice niepowodujące ,61 zł obowiązku zapłaty podatku łącznie (-) z tego: 1) koszty sfinansowane z dotacji ,32 zł zł

42 2) amortyzacja prawa wieczystego użytkowania gruntów - zł 3) amortyzacja środków trwałych sfinansowana dotacjami - zł 4) amortyzacja środków trwałych zakupionych z dotacji służących działalności gospodarczej - zł 5) amortyzacja środków trwałych służących działalności statutowej ,12 zł 6) wkład własny do otrzymanych dotacji - zł 7) ujęte w koszty a niewypłacone wynagrodzenia brutto z tytułu umów o pracę 8 563,84 zł 8) ujęte w koszty a niewypłacone wynagrodzenia brutto z tytułu umów o dzieło, zlecenia itp. - zł 9) ujęte w koszty, lecz nieprzekazane do ZUS składki na ubezpiecze-nia społeczne w części opłacanej przez pracodawcę oraz nieodprowadzone składki na Fundusz Pracy i FGŚP 6 305,22 zł 10) naliczone i niezapłacone zarówno odsetki i jak różnice kursowe 1 042,09 zł 11) odpisy aktualizujące należności oraz należności odpisane jako nie-ściągalne, jeśli na - zł mocy postanowień art. 16, ust. 1 nie można ich ująć jako koszty uzyskania przychodu 12) pozostałe koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów wymienione, w art. 16, - zł ust. 1 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych o charakterze przejściowym a) rezerwa na badanie bilansu - zł b) odpisy aktualizujące udziały - zł c) naliczone odsetki od pożyczek - zł d) naliczone odsetki od dotacji - zł 13) obroty wewnętrzne ,14 zł 14) inne ,88 zł 7. Koszty podatkowe z lat poprzednich, nie ujęte w księgach rachunkowych w 2011 r ,87 zł 1) wypłacone wynagrodzenia brutto z tytułu umów o pracę w roku 2012, które zarachowane 8 912,84 zł były w roku poprzednim 2) wypłacone wynagrodzenia brutto z tytułu umów o dzieło, zlecenia itp., w roku 2011, które - zł zarachowane były w roku poprzednim 3) przekazane do ZUS w roku 2012, a zarachowane w roku poprzednim składki na ,03 zł ubezpieczenia społeczne w części opłacone przez pracodawcę oraz nieodprowadzone składki na Fundusz Pracy i FGŚP 4) rozwiązanie rezerwy na badanie bilansu - zł 8. Koszty podatkowe łącznie (poz ) ,03 zł 9. Dochód/strata podatkowa (poz. 3-8) ,99 zł 10. Dochody zadeklarowane jako wolne od podatku a wydatko-wane na cele niezgodne ,23 zł z celami statutowymi ZHP określonymi w art. 17, ust. 1 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych stanowiące tzw. inne zobowiązanie podatkowe kwota z poz Dochody zadeklarowane jako wolne od podatku a wydatko-wane na cele niezgodne z celami statutowymi ZHP określonymi w art. 17, ust. 1 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych stanowiące tzw. inne zobowiązanie podatkowe tytułu przekazania na działalność gospodarczą 12. Podatek dochodowy od osób prawnych stanowiący tak zwane inne zobowiązanie podatkowe (19 % x poz. 9+10) - zł 4 883,00 zł ,00 zł *) Np. naliczone, ale nieotrzymane odsetki, niezrealizowane różnice kursowe, odwrócone odpisy aktualizujące należności niezaliczone wcześniej do kosztów uzyskania przychodów, rozliczenia międzyokresowe przychodów w równowartości odpisów amortyzacyjnych środków trwałych i inne wymienione w art. 12, ust. 4 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. **) Np. z tytułu nieodpłatnego użytkowania rzeczy, nieruchomości lub praw majątkowych w wysokości rynkowej należy oszacować, jeśli takie wystąpią. ***) Pozostałe koszty wymienione w art. 16, ust. 1 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, których celu nie można jednoznacznie powiązać z celami statutowymi Związku.

43

44 IV. II. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ZAŁĄCZNIK NR 6: Informacja o kosztach rodzajowych, w tym o kosztach wytworzenia produktów i uslug na własne potrzeby ( dotyczy Jednostek ZHP sporządzajacej wariant kalkulacyjny rachunku zysków i strat): Wyszczególnienie kosztów Koszty wg rodzajów za rok: poprzedni obrotowy Razem koszty z tego: , ,43 1. koszty operacyjne wg rodzajów: , ,43 a) amortyzacja , ,12 b) zużycie materiałów , ,46 c) zużycie energii , ,95 d) usługi obce , ,52 e) wynagrodzenia z umów o pracę , ,98 f) wynagrodzenia z umow cywilnoprawnych , ,79 g) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,64 h) koszty podróży służbowych , ,00 i) koszty reprezentacji i reklamy 0,00 0,00 j) podatki i opłaty , ,30 k) pozostałe koszty rodzajowe , ,67 2. koszty wytworzenia produktów i usług na własne potrzeby - na potrzeby innych rodzajow dzialalności Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko - podpis) sporządzającej)... (imię, nazwisko - podpis)

45 7.Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie (środków trwałych na własne potrzeby): 0,00 zł 7a. W niektórych pozycjach bilansu oraz rachunku zysków i strat przyjęto następujące kursy walut obcych do ich wyceny: w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od zobowiązań z tytułu realizowanych budów 0,00 zł 8. Poniesione, w roku obrotowym i planowane na rok następny, nakłady na niefinansowe aktywa trwałe: Wyszczególnienie Nakłady na nie finansowe aktywa trwałe - razem w tym na ochronę środowiska Nakłady: poniesione planowane 0,00 0,00 9. Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych: w zł i gr. Wyszczególnienie Razem z tego: za rok poprzedni za rok obrotowy 1) zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 2) straty nadzwyczajne 10. Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych: 0,00 zł (należy wyjaśnić opisowo lub liczbowo podatek dochodowy ustalony z różnicy pomiędzy zyskami i stratami nadzwyczajnymi, uwzględniając przy wyliczeniach, że część strat nadzwyczajnych nie stanowi np. w warunkach działalności ZHP, kosztów uzyskania przychodów)

46 IV.III DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Objaśnienie struktury środków pieniężnych do sprawozdania z przepływu środków pieniężnych (w zł): Wyszczególnienie Środki pieniężne i inne krótkoterminowe aktywa finansowe - razem z tego: Stan na koniec roku : poprzedniego obrotowego , ,09 1. środki pieniężne w kasie (kasach) , ,55 2. środki pieniężne na rachunkach bankowych , ,54 3. inne środki pieniężne np. środki pieniężne w drodze -645,53 0,00 4. inne aktywa pieniężne Lublin dn r Miejsce i data sporządzenia Główny Księgowy Skarbnik Komendant (imię, nazwisko i podpis (imię, nazwisko - podpis) (imię, nazwisko podpis) osoby sporządzającej)