III. Informacja dodatkowa (załącznik do bilansu oraz rachunku zysków i strat) PSOUU Koło w Mielcu za rok obrotowy 2008

Transkrypt

1 III. Informacja dodatkowa (załącznik do bilansu oraz rachunku zysków i strat) PSOUU Koło w Mielcu za rok obrotowy Charakterystyka stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyna ich zmian w stosunku do roku poprzedniego wg poszczególnych pozycji aktywów i pasywów: 1) wartości niematerialne i prawne wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia, pomniejszone o odpisy umorzeniowe środki trwałe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia lub kosztu wytworzenia, otrzymane nieodpłatnie wg ceny rynkowej, pomniejszone o odpisy umorzeniowe naleŝności długoterminowe wyceniono na dzień bilansowy: :w kwocie wymaganej zapłaty 4) długoterminowe aktywa finansowe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: ) zapasy materiałów wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia 6) naleŝności i roszczenia wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: w kwocie wymaganej zapłaty 7) krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wartości nominalnej /spis z natury (gotówka w kasie), potwierdzenia sald (środki na rachunkach bankowych) 8) zobowiązania wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: kwocie wymagającej zapłaty 9) ) ) Strona 1 z 11

2 2. Dane uzupełniające o aktywach i pasywach: 1) Zmiany w ciągu wartości środków trwałych, wartości niematerialnych wg pozycji bilansowych Środki trwałe razem: 1) budynki i budowle urządzenia techniczne pozostałe środki trwałe 4) środki trwałe w budowie 4) niskocenne środki trwałe * wg pozycji bilansowych Środki trwałe razem: 1) budynki i budowle urządzenia techniczne pozostałe środki trwałe 4) środki trwałe w budowie 4) niskocenne środki trwałe i prawnych oraz długoterminowych aktywów trwałych: a) środki trwałe wartość początkowa: w zł.i gr. Wartość początkowa na początek Zwiększenia z tytułu -zakupów -aktualizacji -inne Zmniejszenia wartości początkowej Stan na koniec , , , , , , , , ,72 0,00 0, , , ,27 0, , , , , , , ,89 0, ,18 b) umorzenia środków trwałych w zł. i gr. Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia umorzeń -dotychczasowych -przyjętych z zakupów -pozostałych Zmniejszenia umorzeń środków trwałych Stan na koniec , , , , , , , , , ,96 0, , , ,66 0, ,52 0,00 0,00 0,00 0, , ,89 0, ,18 Strona 2 z 11

3 wg pozycji bilansowych Wartości niematerialne i prawne razem: c) wartości niematerialne i prawne wartość początkowa: Wartość początkowa na początek Zwiększenia z tytułu -zakupów -aktualizacji -inne Zmniejszenia wartości początkowej w zł.i gr Stan na koniec , ,22 0, ,39 1) oprogramowanie , ,22 0, ,39 wg pozycji bilansowych Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych razem: d) umorzenia wartości niematerialnych i prawnych w zł. i gr. Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia umorzeń Zmniejszenia umorzeń Stan na koniec , ,22 0, ,39 1) oprogramowanie , ,22 0, ,39 wg pozycji bilansowych Długoterminowe aktywa finansowe razem: 1) e) długoterminowe aktywa (inwestycje) finansowe: Wartość początkowa na początek Zwiększenia z tytułu -zakupów -aktualizacji -inne Zmniejszenia wartości początkowej w zł.i gr. Stan na koniec Strona 3 z 11

4 wartość gruntów uŝytkowanych wieczyście: a) na początek roku...0,00zł b) na koniec roku...0,00zł wartość początkowa nie amortyzowanych nie umarzanych) środków trwałych, uŝywanych na podstawie umów: a) na początek roku b) na koniec roku a) najmu , zł , zł b) dzierŝawy , zł , zł c) innych umów (leasingu) , zł , zł d) razem , zł , zł 4) Wartość zobowiązań wobec budŝetu Państwa lub Gminy z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli: a) na początek roku...0,00zł b) na koniec roku...0,00 3. Struktura naleŝności i zobowiązań wykazywanych w bilansie a) struktura naleŝności naleŝności Stan na Stan na Przewidywany umowami termin spłaty NaleŜności długoterminowe , , NaleŜności krótkoterminowe, w tym: , ,16 1. z tytułu dostaw i usług 0,00 0,00 2. z tytułu podatków i ubezp.społecznych 0,00 0,00 3. z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00 4. z tytułu kontraktu z NFZ , , inne (poŝyczki z ZFŚS) 9 968, ,26 Od 01 do 12/2009 Razem naleŝności , ,16 NaleŜności długoterminowe to kaucja zabezpieczająca kredyt zaciągnięty w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizaję budynku przyl. ul. Wojsławskiej Strona 4 z 11

5 b) struktura zobowiązań zobowiązań Stan na Stan na Przewidywany umowami termin spłaty Zobowiązania długoterminowe , , Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: , ,04 1. z tytułu dostaw i usług , ,75 2. z tytułu podatków i ubezp.społecznych 2280,99 0,00 3. z tytułu wynagrodzeń 4128,00 0,00 4. z tyt.zwrotu niewyk.dotacji PFRON 8 069, , inne , ,56 Razem zobowiązania , ,04 Poz. zobowiązania długoterminowe obejmuje kredyt zaciągnięty w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizaję budynku przyl. ul. Wojsławskiej, poz.4 zobow.krótkoterminowych to część kredytu przypadająca do spłaty w roku Zapasy rzeczowy aktywów obrotowych Stan na Stan na Materiały w magazynie 771,50 990,01 Zaliczka na dostawę usług ,00 0,00 Razem ,50 990,01 5. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów Rozliczenie międzyokresowe kosztów Stan na Czynne, w tym 2 324,28 - ubezpieczenie OC OREW 1 234,50 - ubezpieczenie OC PWI 940,00 - abonament na program NOD32 149,78 2. Rozliczenia międzyokresowe bierne 0,00 Strona 5 z 11

6 6. Struktura zrealizowanych przychodów wg ich źródeł, w tym określonych statutem Przychody razem Przychody za rok poprzedni obrotowy kwota % kwota % w zł,gr ,63 100,00% ,30 100,00% 1. Przychody z działalności statutowej 5 050,00 0,18% 5 003,40 0,13% typowej (tradycyjnej) - składki członkowskie 5 050,00 0,18% 5 003,40 0,13% 2. Inne przychody statutowe ,83 99,54% ,23 98,03% (tradycyjne) z tego 0,00% a) dotacje ,60 93,14% ,44 84,92% - Starostwo Powiatowe (oświata) ,00 64,37% ,00 54,15% - PFRON program Partner ,24 4,96% ,77 4,66% - PFRON edukacja 1 959,96 0,07% 1 959,96 0,05% - PFRON edukacja - podjazd 1 785,77 0,06% 3 061,32 0,08% - PFRON edukacja - przystosowanie budynku dla niepełnosprawnych 2 225,33 0,08% ,68 0,77% - Narodowy fundusz Zdrowia ,00 21,86% ,60 24,07% - PFRON-WWKSC-PilotaŜ ,20 1,13% 0,00 0,00% - Urząd Wojewódzki ROPS 4 960,00 0,18% 4 100,00 0,10% - dotacja FIO-program aktywnej integracji osób niepełnosprawnych 0,00 0,00% ,11 0,71% -Urząd Miasta i Gminy,MOPS ,10 0,43% ,00 0,32% b) darowizny ,08 1,86% ,04 0,76% c) pozostałe ,00 1,61% ,80 1,30% d) nadzywŝka przych. z roku ubiegłego ,15 2,93% ,95 11,04% 3. Przychody działalności statutowej 0,00 0,00% ,30 1,57% poŝytku publicznego z tego a) działalności nieodpłatnej 0,00 0,00% ,30 1,57% b) działalności odpłatnej 0,00 0,00% 0,00 0,00% 4. Pozostałe przychody 312,00 0,01% 984,32 0,03% 5. Przychody finansowe 7 182,80 0,26% 9 703,38 0,25% 6. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00% 6,67 0,00% Strona 6 z 11

7 7. Struktura kosztów działalności statutowej oraz kosztów administracyjnych Koszty za rok poprzedni obrotowy kwota % kwota % Koszty razem ,68 100,00% ,71 100,00% I. Koszty realizacji poszczególnych zadań statutowych ,17 99,59% ,29 99,51% 1. zuŝycie energii ,67 0,93% ,51 1,29% 2. ZuŜycie leków i śr.opatrunkowych 0,00 0,00% 20,00 0,00% 3. ZuŜycie mat.do terapii, doposaŝenie ,07 1,43% ,92 1,28% 4. ZuŜycie materiałów ,78 1,26% ,17 1,45% 5. ZuŜycie art.spoŝywczych ,63 1,82% ,39 1,33% 6. Usługi transportowe ,14 1,27% ,42 1,06% 7. Remonty, konserwacje,naprawy ,50 19,75% ,51 32,87% 8. Usługi pozostałe ,37 1,07% ,48 1,25% 9. Wynagrodzenia osob.i bezosob ,20 56,18% ,53 44,86% 10. Składki na ub.społ. i F.Pracy ,57 10,80% ,27 7,75% 11. Świadcz.na rzecz.prac- ZFŚS ,81 1,54% ,03 1,35% 12. Wydatki na rzecz pracowników nie zaliczane do wynagrodzeń ,00 0,79% ,63 0,38% 13. PodróŜe słuŝbowe ,81 0,48% ,77 0,54% 14. Amortyzacja ,27 2,18% ,69 4,00% 15. Pozostałe koszty 2 335,35 0,10% 3 600,97 0,11% II Koszty rezalizacji działalności poŝytku publicznego 0,00 0,00 0,00 0,00% 1. nieodpłatej 0,00 0,00% 0,00% 2. odpłatnej 0,00 0,00% 0,00% III Koszty ogólnoadministracyjne 0,00% 3 801,25 0, ,35 0,17% 1. amortyzacja 0,00 0,00% 370,00 0,01% 2. materiały 157,70 0,01% 97,77 0,00% 3. usługi obce 528,75 0,02% 281,00 0,01% 4. podróŝe słuŝbowe 226,30 0,01% 1 119,98 0,03% 5. opłaty i składki 2 858,50 0,12% 3 774,60 0,11% 6. pozostałe 30,00 0,00% 0,00 0,00% IV Pozostałe koszty (operacyjne) 0,00% działalności statutowej 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym poŝytku publicznego 0,00% 0,00 V. Koszty finansowe dział.stat ,26 0,25% ,07 0,32% VI. Straty nadzwyczajne dział.stat. 0,00% 0,00% Strona 7 z 11

8 8. Struktura funduszu statutowego z dnia załoŝenia (powstania) Jednostki: stan na r. w zł.i gr. źródeł Kwota pochodzenia-tworzenia funduszu Wartość funduszu statutowego razem ,55 1) środki trwałe 0,00 skumulowany wynik finansowy ,55 4) 5) 6) 9. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego w roku obrotowym: w zł.i gr. Kwota 1. Stan funduszu na początek roku ,99 2. Zwiększenia funduszu w ciągu roku 0,00 1) 4) 5) 3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku 1 970,44 1) umorzenie środków trwałych 73,01 likwidacja środka trwałego 1 897,43 4) 5) 4. Stan funduszu na koniec roku ,55 Strona 8 z 11

9 10. Informacje o stratach i zyskach nadzwyczajnych w zł..gr Razem z tego losowe pozostałe Zysk nadzwyczajne 0,00 0,00 6,67 Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0, Wykaz zobowiązań działalności statutowej zabezpieczonych na majątku jednostki: Forma w zł.i gr. Stan na: zobowiazań zabezpieczenia początek roku koniec roku Zobowiązania działalności statutowej razem: z tego z tytułu: 1) 12. Wykaz zobowiązań warunkowych ( w tym udzielonych przez Jednostkę gwarancji i poręczeń), związanych z działalnością statutową: Stan na: zobowiązań początek roku koniec roku Zobowiązania warunkowe ogółem: - - z tego z tytułu: 1) 13. Tendencje zmian w przychodach i kosztach, w stanie składników aktywów i źródłach ich finansowania (syntetycznie opisowo z ewentualnym podaniem odpowiednich wskaźników): Strona 9 z 11

10 Podobnie jak w latach ubiegłych struktura przychodów wskazuje na coraz większe uzaleŝnienie działalności Koła od finansów publicznych i uzyskanych grantów. Koło prowadzi dwie wyspecjalizowane placówki tj. Ośrodek Rehabilitacyjno-Edukacyjno-Wychowaczy oraz Ośrodek Wczesnej Interwencji. W obu placówkach udzielane są świadczenia rehabilitacyjne, w OREW wychowankowie realizują równieŝ obowiązek szkolny, stąd konieczność zatrudniania wyspecjalizowanej kadry. Koszt tych działalności pokrywany jest głównie z subwencji oświatowej i kontraktu z NFZ oraz dotacji PFRON program Partner.W roku 2008 realizowane był równieŝ program aktywnej integracji osób niepełnosprawnych na terenie powiatu mieleckiego finansowany z dotacji FIO. Ponadto Koło realizuje swoje cele statutowe związane z integracją, wsparciem dla rodzin dotkniętych niepełnosprawnością. Te zadania realizowane są głównie przez pracę swoich członków, przy finansowym wsparciu darczyńców. Kwota darowizn otrzymanych w 2008r. - od firm : ,84zł - od osób fizycznych: 4 468,20zł kosztów realizacji zadań statutowych: w zł. i gr. Koszty za rok poprzedni obrotowy kwota % kwota % I. Koszty realizacji poszczególnych zadań statutowych ,17 100,00% ,29 100,00% 1. wsparcie, integracja, kultura 3 843,72 0,17% 3 949,57 0,12% 2. edukacja i wychowanie ,58 67,30% ,17 71,19% 3. rehabilitacja OREW ,24 18,12% ,22 16,55% 4. profilaktyka i rehabilitacja PWI ,63 14,20% ,22 11,18% 5. rehabilitacja-rops-doposaŝenie 4 960,00 0,21% 4 100,00 0,12% 6. FIO-program aktywnej integracji osób niepełnosprwanych 0,00 0,00% ,11 0,83% Wykazane w bilansie przychody przyszłych okresów dotyczą otrzymanych dotacji na przystosowanie budynków dla osób niepełnosprawnych (budowa podjazdu w filii w Woli Pławskiej, przystosowanie budynku w Mielcu przy.ul Wojsławskiej- winda,łazienki,) rozbudowę i przebudowę segmentu gospodarczego oraz zakup środków trwałych amortyzowanych wg stawek. Większość środków pozyskanych z wpłat z tytułu 1% została przeznaczona na rozbudowę budynku, co pozwoli na uzyskanie bazy lokalowej do utworzenia ośrodka wsparcia dla osób niepełnosprawnych intelektualnie, które ukończyły 25 rok Ŝycia. We wrześniu 2007r. PSOUU Koło w Mielcu zaciągnęło kredyt w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizację budynku w Mielcu, przy. ul. Wojsławskiej. Kwota przyznanego kredytu: ,zł. Kredyt jest zabezpieczony wpłaconą kaucją w wysokości ,00zł, Strona 10 z 11

11 poręczeniem udzielonym przez Podkarpacki Fundusz Poręczeń Kredytowych sp. z o.o. wrzeszowie oraz wekslami in blanco wystawionymi na członków Zarządu Koła. Kredyt jest oprocentowany na warunkach preferencyjnych. (pieczęć Koła) Przewodniczący Zarządu Koła...Barbara Huber... (imię, nazwisko i podpis osoby sporządzającej)...jacek Piechota... (imię, nazwisko i podpis)...mielec, ( miejsce i data sporządzenia) Strona 11 z 11