BURMISTRZA OPOCZNA. z dnia 22 marca 2016r

Transkrypt

1 ZARZĄDZENIE Nr 52/2016 BURMISTRZA OPOCZNA z dnia 22 marca 2016r w sprawie: zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2015 Miejskiego Domu Kultury im.tadeusza Sygietyńskiego w Opocznie Na podstawie art. 9 ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu 1 prowadzeniu działalności kulturalnej (tj. Dz.U. z 2012 r. poz. 406, z 2014 r. poz. 423, Z 2015 r. poz. 337,m poz. 1505) oraz art. 53 ust 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz.U. z 2013 r. poz. 330, z 2013 r. poz.613, z 2014r. poz.768, poz. 1100, z 2015 poz. 4, poz. 978, poz.1045, poz. 1166, poz.1333, poz. 1844) zarządzam co następuje: 1. Zatwierdzam roczne sprawozdanie finansowe Miejskiego Domu Kultury im.tadeusza Sygietyńskiego w Opocznie za rok obrotowy 2015, sporządzony na dzień 31 grudnia 2015 r., na które składają się: bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2015 roku, zamykający się po stronie aktywów i pasywów sumą bilansową w wysokości ,82 zł, rachunek zysków i strat za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2015 roku, przedstawiający stratę na działalności bieżącej w kwocie ,96 zł, informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Ra(ai t~rz /'~., /, ~. ' Ir,~

2 Miejski Dom Kultury im. Tadeusza Sygiety1iskiego Opoczno ul. Biernackiego 4 NIP: Bilans z uwzględnieniem bufora llok: 2015 AKTYWA +/ Poz. Nazwa pozycji Na koniec Na koniec ub. roku I IA I Aktywa trwałe , ,26 I I I Wartości niematerialne i prawne I Koszty zakończonych prac rozwoiowvch 1 2 Wartość firmv 3 Inne wartości niematerialne i nrawne 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne o.oo I Il I Rzeczowe aktywa trwałe , ,26 1 Srodki trwale a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego , ,40 gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , ,91 c) u17_.ądzenia techniczne i maszyny 6.973, ,95 środki transportu ~+ inne środki trwałe , ,00 2 Srodki trwałe w budowie o.oo 3 Załic:iki mi środki trwale w budowie o.oo I III I Należności długoterminowe 1 Od jednostek powiązanych o.o 2 Od nozostalvch iednostek o.oo I IV I Inwestycje długoterminowe 1 Nieruchomości o.oo 2 Wartości niematerialne i nrawne o.o 3 Dlue:oterminowe aktvwa finansowe o.oo a w jednostkach nowiazanych Il udziały lub akcie 2) inne papiery wartościowe 13) udzielone pożyczki 4) inne długoterminowe aktywa finansowe b) w nozostałvch jednostkach I udziały łub akcie 2 inne papiery wartościowe 31 udzielone pożyczki 141 inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestvc.ie długoterminowe o.oo I V I Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe J Aktvwa z tvtulu odroczonego nodatku dochodowego o.oo 2 Inne rozliczenia mirdz~kresowe o.oo I IB I Aktywa obrotowe , ,81 L:_!.. I Zapasy 1 Materialy 2 Pólnroduktv i produkty w toku oo ~ ~3 Produkty gotowe o.oo 4 Towary o.oo 5 Zaliczki na dostawy c Il I Należności krótkoterminowe 1.497, ,36 1 Należności od iednostek nowiazanvch o.oo a) z tvtulu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 do 12 miesięcy (2) _nowvżei 12 miesiecv b) inne 2 Należności od nozostalvch iednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie snłatv: 1.409, ,36 (1) do 12 miesięcy 20 (2 powyże_j 12 miesiecy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń c) społecznych i zdrowotnyc inne 88,00 66 oo I III d) dochodzone na drodze sądowej I Inwes~~J~ krótkoterminowe , ,45 I~ 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe ' a) [w jednostkach powiązanych LJ.!l_ ~aly lub akcje 2) inne paniery wartościowe 3 udzielone pożyczki 4 inne krótkoterminowe aktywa finansowe r: b w oozostalvch jednostkach I) udziały lub akcje 2) inne papiery wartościowe Różnica z ocz. tkiem roku ,24 ' oo , , , ,94 o.oo o.oo ,99 _Q,QQ_ l.269, , , , Druk: Sage Symfonia Finanse I Księgowość 2016

3 . Miejski Dom Kultury im. Tadeusza Sygietyńskiego Opoczno ul. Biernackiego 4 NIP: Bilans z uwzględnieniem bufora ROK: 2015 AKTYWA +/ Poz. Nazwa pozycji Na koniec Na koniec ub. roku [ ~ma 3) I udzielone pożyczki 4) I inne krótkoterminowe aktywa finansowe I c I środki pieniężne i inne aktywa pienieżne , ,45 ~ I) I środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,45 2) I inne środki pienieżne 3) I inne aktvwa pienieżne I 12 I Inne inwestvcie krótkoterminowe I IV I Krótkoterminowe rozliczenia miedzvokresowe c D E Różnica z ocz tkiem roku , ,91 ~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~2_.1_3_9_.9_01~,_82_,_I ~_2_.1_8_1_.9_26~,_01_1, ~ 4_2._0_18~,2,sl GŁÓWNY 1},,croVN Bożena Dąbrowska Druk: Sage Symfonia Finanse i Księgowość 2016, '.'.~\I~ '1;;,I.~.!"\ I,'...., ' )' \, '.i

4 Miejski Dom Kultury im. Tadeusza Sygietyńskiego Opoczno ul. Biernackiego 4 NIP: Bilans z uwzględnieniem bufora ROK: 2015 PASYWA +! Poz. Nazwa pozycji Na koniec Na koniec ub. roku I A I Kapitał (fundusz) własny , ,93 l Kapitał (fundusz) podstawowv , ,64 Il Należne wplaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV Kapitał (funduszle!.p.asowy V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI Pozostałe ka~i~_j!~ndusze) rezerwowe VII ~~{strata} z lat ubiegłych Vlłl Zysk strata) netto , ,71 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) I B I Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,14 I Rezerwy na zobowiązania 1 Rezerwa z tvtulu odroczone!!o nodatku dochodowe!! 2 Rezerwa na świadczenia emervtalne i nadobne Il długotenninowa 1::3 (2 krótkoterminowa Pozostale rezerwv I i długoterminowe (2) krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe 1 Wobec.iednostek powiązanych oo 2 Wobec nozostalych jednostek a) kredvtv i pożvczki b) z tytułu emisji dłużnvch papierów wartościowvch c) inne zobowiązania finansowe d) inne r=ttit Zobowiązania krótkoterminowe , ,14 L.~l.. Wobec iednostek nowi!l~_!l_'.1j'.ch , ,04 a) z tvtułu dostaw i usług, o okresie wvmagalności: , ,04 :~~do 12 miesi~cy , ,04 (2) nowvżei 12 miesiecv 2 b inne Wobec powstałych jednostek oo ,00 a kredyty i pożvczki b) z tytułu emisji dłużnvch papierów wartościowvch c' inne zobowiązania finansowe d z tytułu dostaw i usług, o okresie wvmagalności: 1 I) I do 12 miesiecy o.oo 12) I powyżej 12 miesiecv e zaliczki otrzvmane na dostawv f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych , ,00 świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 3 Fundusze snecialne IV Rozliczenia międzyokresowe f 1 Uiemna wartość firmv 2 Inne rozliczenia miedzyokresowe m długoterminowe I Różnica z ocz tkiem roku , , , , , , , , oo,,.,...,.:::...,...,,. ~~~~9907,82 I 2~.l~.1.926,07 I _:'.~~_.018,25] GŁÓWNY KSlĘr$owv Bozena D«;;owsk.a I I Druk: Sage Symfonia Finanse i Księgowość 2016.;.

5 Miejski Dom Kultury im. Tadeusza Sygietyńskiego Opoczno ul. Biernackiego 4 NIP: Jednostronny rachunek zysków i strat z uwzględnieniem bufora ROK: 2015 Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) +! Poz. Nazwa pozycji A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: * od jednostek powiązanych I Przychody netto ze sprzedaży produktów li.zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów E B Ko~zty działalności operacyjnej I Amortyzacja n Zuż~cie.~aterialów 1 i energii ĪII Usłuei obce IV Podatki i opłaty, w tym: \(Il I podatek akcyzowy * V Wynaerodzenia VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII Pozostałe koszty rodzajowe VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów r c.. Zysk (strata) ze sprzedaży (AB) I D Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych li Dotacje Īli Inne przychody operacyjne [ E Pozostałe kosztv operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne kosz9'. operacy.ine F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+DE) L G Przychody finansowe I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: \.(I) I od jednostek powiązanych * li Odsetki, w tym: * I (11 I od jednostek powiązanych III Z~sk ze zb~cia inwes9'.cji IV Aktualizacja wartości inwestycji d V Inne H Koszty finansowe ~, I Odsetki, w tym: 1(1) * I dla jednostek powiązanych li St"'""bv<fa tnw~tvctt Tli.. Aktualizacja wartości inwestycji w ~ ~sk ~ata) z działalności gospodarczej (F+GH) Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.J.11.) I Zyski nadzwvczajne II Straty nadzwvczajne K Zysk (strata) brutto (l±j) L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku N (zwiększenia straty) Zysk (strata) netto (KLM) Druk: Sage Symfonia Finanse i Księgowość 2016 Gl:ÓWNY KstĘęDWY Bozena rlftowska Na koniec , , , , , , , , , , , , , , ,33 101,39 101, , ,02 o.oo , , ,96.Ą. Rok ubiegly , , , , , , , , , , , , , , ,32 20,06 20,06 150,45 150,45 o.oo 75.~27, , ,71 DY~~foR z0;~ ''i r V Mię/rus ~ V Różnica z ocz tkiem roku , , , , , , , , , ,50 937, , , , ,01 81,33 81, , ,57 ~ 27.~58, , ,25 s.6 ona I ostatnia ni:,:;,j!:. s\u~j c Be}; " 'S'" ' " '",:~Jl " " "' '''"" "j,, " D"

6 . MilE.JSm DOM KULTlJ\lłY im. Tadeusza S11gietyńskiego 26 _ 300 Opoczno. ul. Biernackiego 4 ' tel./fax 44/ o NIP ló , flfig INFORMACJA DODATKOWA o, której mowa w art.45 ust.2 pkt 3 ustawy o rachunkowości z dnia r. (Dz. U Nr 121 poz.591) 1. Stosowane metody wyceny Na dzień r. aktywa i pasywa wycenione w instytucji jak niżej: a. środki trwałe ł, b. zapasy ma t ena ow. c. inwestycje rozpoczęte... d. należności e. środki pieniężne f. odpisy amortyzacyjne w 2015 r. dokonywane były zgodnie z planem amortyzacji wg stawek obowiązujących w załączniku do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych g. przychody ze sprzedaży usług przyjęto do rachunku zysku i straty w wartości netto. 2. Informacje o wielkości i zmianach funduszów Fundusz inwestycji Stan na dzień r Zwiększenia: odpisy amortyzacyjne. przyjęcie środków trwałych dotacja na inwestycje zysk bilansowy za 2014 r. Zmniejszenia: umorzenie środków trwałych przekazanie środków trwałych strata bilansowa za 2014 r. Stan funduszu na dzień r W 2014r. wystąpił/a/ strata/zysk brutto w kwocie Stanrezerw na dzień r. wynosił.. 5. Zobowiązania na dzień r. wynoszą Zobowiązania warunkowe w MDK nie występują, nie udzielono gwarancji i poręczeń także wekslowych. 7. Rozliczenia międzyokresowe kosztów na r.

7 .4 8. Przychody przyszłych okresów na dzień r W 2015 r. nie dokonało nieplanowanych odpisów amortyzacyjnych. 1 O. Odpisy aktualizacyjne wartości zapasów, o których mowa w art. 35 ust 3 ustawy, nie wystąpiły. 11. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem od osób prawnych od wyniku finansowego brutto: Ogółem koszty: a/ koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów ( art.16 ust 1) wpłaty na PFRON W 2014 r. pkt Przychody wolne od podatku art.17 ust. 1 pkt. 14 dotacja na działalność Pozostałe przychody własne: z działalności gospodarczej pozostałe Ogółem przychody: Strata/zysk podatkowy wykazany w CIT 8..1O Koszty w układzie rodzajowym wykazano w rachunku strat i zysków wariant porównawczy, wersja Straty i zyski nadzwyczajne w 2015r. nie wystąpiły. 14. W roku 2015r. przeciętne zatrudnienie w etatach w grupach zawodowych kształtowało się jak poniżej: pracownicy merytoryczni pracownicy administracyjni pracownicy obsługi Ogółem Opoczno, dnia r GŁÓWNY ~~Ę~O\NY Bożena D~owska

8 INFORMACJA DODATKOWA 1. Data rozpoczęcia działalności O l 979r 2. Wpis do rejestru l 992r 3. Rodzaj działalnościgminna samorządowa jednostka organizacyjnainstytucja kultury. 4. Średnioroczne zatrudnienie w etatach Data zatwierdzenia bilansu 6. Zobowiązania finansowe krótkoterminowe wobec: PGK Opoczno 2083,86 Urząd Skarbowy podatek VAT 479, Urząd Skarbowy podatek 129, Inne 8093,91 Gmina Opoczno pod. od nieruchomości 36335, ZEC 6525,85 Nestle Waters 6,15 PHU MAKRES 2715,98 Biuro Szkoleń 1230, ART.KOM 223, I.Umorzenie środków trwałych 2. Środki niskocenne 3. Umorzenie wartości niemat. i prawnych , ,97 Opoczno r Gl:.ÓWNY KS!Ę~OWY Bożena. Dfbowska TOR