Raport kwartalny InBook S.A. za okres od r. do r. RAPORT KWARTANY INBOOK S.A. ZA III KWARTAŁ

Transkrypt

1 RAPORT KWARTANY INBOOK S.A. ZA III KWARTAŁ

2 Raport kwartalny zawiera: 1. Podstawowe informacje o emitencie. informacje ogólne, struktura akcjonariatu, wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym, w przypadku gdy Emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzenia takich sprawozdań, stanowisko dotyczące możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym, informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty, oświadczenie Zarządu, wybrane dane finansowe. 2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu. 3. Wybrane dane finansowe z bilansu oraz rachunku zysków i strat. 4. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. 5. Informacje na temat aktywności w zakresie wprowadzania rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. 6. Wykaz raportów publikowanych w III kwartale 2015 roku. 7. Skrócone sprawozdanie finansowe zawierające bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych.

3 1. Podstawowe informacje o emitencie. Informacje podstawowe. Firma Kraj siedziby Siedziba InBook Spółka Akcyjna Polska Dąbrowa Górnicza Adres ul. Osiedle Robotnicze Dąbrowa Górnicza Telefon Fax Strona internetowa inbook@inbook.pl NIP REGON KRS W okresie sprawozdawczym Spółka działała w branży e-commerce, główne źródło przychodów InBook S.A. stanowiła sprzedaż towarów za pośrednictwem prowadzonych przez Spółkę serwisów internetowych. Zakres działania Spółki jest zgodny z przedmiotem działalności określonym w statucie Spółki, oraz wpisem w Krajowym Rejestrze Sądowym. Najważniejsze serwisy należące do Spółki: Jeden z naszych pierwszych, typowo autorskich projektów. W swojej ofercie posiada jedną z większych na rynku księgarskim ilość pozycji i są to nie tylko książki, lecz również płyty z muzyką cd, filmy dvd, wydawnictwa elektroniczne typu ebook oraz czytniki do tego typu publikacji. Oferta sklepu jest stale wzbogacana o nowe produkty. W księgarni InBook.pl oprócz zwykłych przelewów lub płatności gotówkowych można używać kart płatniczych oraz dokonywać szeregu płatności internetowych. Cały czas modernizujemy stronę wizualną serwisu, dzięki czemu zyskano możliwość różnorodnej prezentacji produktów oraz

4 kampanii produktowych (promocji). Wzbogacona została także oferta zabawek, w tym artykułów szkolnych, gier planszowych itp. Serwis grupujący wszystkie marki zegarków w jednym centralnym miejscu handlowym. Sklep jest naszą odpowiedzią na oczekiwania najbardziej wymagających klientów szukających niepowtarzalnych i wyjątkowych zegarków. Oferta opiera się na różnorodności. Posiadamy zegarki eleganckie znanych marek w świecie mody takich jak Tommy Hilfiger, sportowe Casio czy Spazio W serwisie tym, można dokonać zakupu wszystkich dostępnych w naszym kraju produktów marki Casio, sprzedawane tam są m.in. zegarki, kalkulatory, instrumenty muzyczne i palmtopy. Produkty Casio mogą być objęte nawet sześcioletnim okresem gwarancyjnym, co w połączeniu z atrakcyjną ceną stwarza bardzo dobrą ofertę zakupu. Sklep internetowy z artykułami emaliowanymi typu garnki, patelnie, czajniki itp. artykuły gospodarstwa domowego produkowane w Olkuszu. Sklep ma w swojej ofercie zarówno tradycyjne modele garnków jak i nowoczesne, przesycone kolorami nowoczesne. Najnowsza propozycja to naczynia z powłoką ceramiczną oraz patelnia z odpinaną rączką w kolorach kompletów dla najbardziej wymagających klientów. Serwis internetowy z oryginalnymi zabawkami niemieckiej marki NICI, która oferuje wysokiej jakości zabawki oraz akcesoria pluszowe. Zabawki Nici to niepowtarzalne wzornictwo oraz wykonanie, dbałość o każdy szczegół. W ofercie sklepu znajdą Państwo oprócz zabawek pluszowych artykuły szkolne takie jak piórniki, notesy czy plecaki oraz akcesoria: zegarki, termofory i inne. Sklep posiada w sprzedaży całą gamę prezentów na każdą okazję. Serwis podzielony jest na kilka kategorii tematycznych ułatwiających grupowanie poszczególnych towarów, tak aby ich oglądanie i zamawianie przez użytkowników było proste i skuteczne. Wśród produktów dostępne są: repliki broni, porcelana, obrazy ścienne oraz inne artykuły do dekoracji wnętrz.

5 Struktura akcjonariatu i organy nadzorcze Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Kapitał zakładowy Spółki na dzień r. wynosi zł i składa się z sztuk akcji o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda. W jego skład wchodzą akcje następujących serii: I. Liczba akcji na okaziciela serii A: w łącznej ilości sztuk II. Liczba akcji na okaziciela serii B: w łącznej ilości sztuk III. Liczba akcji na okaziciela serii C: w łącznej ilości sztuk IV. Liczba akcji na okaziciela serii D: w łącznej ilości sztuk V. Liczba akcji na okaziciela serii E: w łącznej ilości sztuk Akcjonariat powyżej 5% na dzień 13 listopada 2015 r. Lp. Akcjonariusz Liczba akcji % głosów 1 ABS Investment S.A. wraz z podmiotem zależnym ,61 % 2 Jakub Dębski ,07% 3 INVESTcon GROUP S.A ,66 % 4 Sławomir Jarosz ,20 % 5 Pozostali ,46 % Powyższa informacja o stanie posiadania akcji Spółki przez akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki sporządzona została na podstawie informacji uzyskanych od akcjonariuszy w drodze realizacji przez nich obowiązków nałożonych na akcjonariuszy spółek publicznych.

6 Zarząd W dniu 5 maja 2015 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę o powołaniu Zarządu Spółki na nową kadencję. Zarząd Spółki informuje, że dotychczasowe mandaty członków Zarządu wygasły z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za 2014 rok obrotowy. Zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej, Zarząd Spółki został powołany w jednoosobowym składzie: Imię i Nazwisko Jakub Dębski Funkcja Prezes Zarządu Rada Nadzorcza W dniu 5 maja 2015 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w związku z zakończeniem kadencji Rady Nadzorczej, powołało nową Radę Nadzorczą Spółki na trzyletnią kadencję w składzie: Imię i Nazwisko Michał Damek Michał Więzik Katarzyna Dębska Dorota Saczyńska - Włodarczyk Jacek Kowalski Funkcja Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej

7 Pozostałe informacje Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym. Na dzień 13 listopada 2015 r. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej w rozumieniu Ustawy o rachunkowości. W przypadku gdy Emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzenia takich sprawozdań. Na dzień 13 listopada 2015 r. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej w rozumieniu Ustawy o rachunkowości w związku z tym taki obowiązek Spółki nie dotyczy. Stanowisko dotyczące możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym. Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok 2015 r. Informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty. Na koniec trzeciego kwartału 2015 roku liczba pełnych etatów w InBook S.A. wyniosła 4 (umowy o pracę) oraz 1 umowa cywilnoprawna.

8 Oświadczenie Zarządu Zarząd Inbook S.A. oświadcza, iż wedle jego najlepszej wiedzy, wybrane informacje finansowe i dane porównywalne za okres III kwartału 2015 roku, sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy InBook S.A. oraz że sprawozdanie kwartalne z działalności Emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć InBook S.A. Prezes Zarządu Jakub Dębski

9 2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu. Spółka InBook sprawozdania finansowe sporządza zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tekst jednolity Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.), która określa miedzy innymi zasady rachunkowości dla jednostek mających siedzibę lub miejsce sprawowania zarządu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. Rok obrotowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym. Rachunek zysku i strat sporządza się w układzie porównawczym. Wynik finansowy Spółki za dany okres obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadą memoriału, współmierności przychodów i kosztów. Przychody ze sprzedaży obejmują należne lub uzyskane kwoty netto, ujmowane w okresach których dotyczą. Koszty prowadzone są w układzie rodzajowym. Na wynik finansowy wpływają ponadto: pozostałe przychody i koszty operacyjne pośrednio związane z aktualnie prowadzoną działalnością w zakresie m.in. zysków i strat ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, tworzenie i rozwiązywanie rezerw na przyszłe ryzyko, kar, odszkodowań, przekazania darowizn, przychody finansowe z tytułu odsetek, zysków ze zbycia inwestycji, koszty finansowe z tytułu odsetek, strat ze zbycia inwestycji. Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen ich nabycia. Amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności. Wartości niematerialne i prawne o jednakowej wartości nieprzekraczającej zł w dniu przyjęcia do użytkowania jednorazowo spisane są w koszty amortyzacji. Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia. Stawki amortyzacyjne stosowane są zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych, określający wysokość amortyzacji stanowiącej koszt uzyskania przychodów. Udziały wycenia się według ceny nabycia. Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen nabycia (towary, materiały). Należności wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty.

10 Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Kapitały własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według ich rodzajów. Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty. Zobowiązania występujące należą do krótkoterminowych. Bilans stanowi podstawowe sprawozdanie finansowe przedsiębiorstwa, prezentuje stan majątku i źródła jego finansowania na dany moment. Jest to swoista fotografia przedsiębiorstwa, prezentująca jego statystyczny obraz.

11 3. Wybrane dane finansowe z bilansu oraz rachunku zysków i strat. Dane finansowe w złotych III kwartał 2014 III kwartał 2015 Aktywa trwałe , ,43 Aktywa obrotowe , ,11 Aktywa razem , ,54 Kapitał własny , ,26 Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe , , , , , ,38 Dane finansowe w złotych III kwartał 2014 od do III kwartał 2015 od do narastająco od do narastająco od do Amortyzacja , , , ,06 Przychody netto ze sprzedaży Zysk/strata ze sprzedaży Zysk/strata z działalności operacyjnej Zysk/strata brutto , , , , , , , , , , , , , , , ,39

12 4. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Bilans Spółki na dzień 30 września 2015 roku zamknął się sumą bilansową po stronie aktywów i pasywów w kwocie ,54 zł (jeden milion czterysta pięćdziesiąt dwa tysiące pięćset siedemdziesiąt dziewięć złotych i 54/100). Struktura kapitałowo - majątkowa przedsiębiorstwa w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego uległa zmianie. Suma bilansowa w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego wzrosła o 31%. O blisko 12% spadła wartość aktywów trwałych natomiast o 85% wzrosła wartość aktywów obrotowych. Przychody ze sprzedaży w trzecim kwartale bieżącego roku były niższe o 26% w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego i wyniosły ,84zł. Jednak mimo spadku obrotów wynik finansowy spółki za okres był znacznie lepszy od wyniku w analogicznym okresie roku poprzedniego. W omawianym okresie wynik finansowy spółki to strata w wysokości ,62zł, co przy koszcie amortyzacji w kwocie ,97zł daje zysk EBITDA w wysokości 8.977,35 zł. Na dzień 30 września 2015 roku stan zapasów magazynowych w postaci towarów handlowych w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego utrzymał się na podobnym poziomie i wyniósł ,98zł, natomiast wartość środków i innych aktywów pieniężnych wzrosła o 350% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego i zamknęła się na koniec okresu sprawozdawczego kwotą ,23zł. Zobowiązania krótkoterminowe w omawianym okresie w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego wzrosły o 150%.

13 5. Informacje na temat aktywności w zakresie wprowadzania rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Trzeci kwartał to z jednej strony okres wakacyjny, z drugiej jednak strony to czas związany z rozpoczęciem nowego roku szkolnego. Podobnie jak w poprzednich latach i w tym roku w sklepie inbook.pl była dostępna dedykowana wyszukiwarka pozwalająca w łatwy sposób odnaleźć podręczniki oraz przybory szkolne. Na uwagę zasługuje fakt, że w związku z darmowym podręcznikiem szkolnym finansowanym przez Rząd sprzedaż podręczników maleje z roku na rok. Taki stan rzeczy dotyczy całego rynku księgarskiego - począwszy od wydawców, poprzez hurtownie, dystrybutorów a skończywszy na księgarniach. Pomimo spadku przychodów wynikających głównie właśnie z faktu mniejszej sprzedaży podręczników zachowana została podobna do zeszłorocznej liczba wysłanych zamówień. Spadek przychodów jest wynikiem sprzedaży mniejszej liczby produktów jednostkowych. Mimo to poprawiony został wynik finansowy pod względem osiągniętych dochodów. W naszym sklepie staramy się zastąpić lukę podręcznikową innymi produktami około szkolnymi które z roku na rok sprzedają się coraz lepiej. Stale zwiększamy asortyment na który składają się m.in. plecaki szkolne, przybory do pisania, malowania, zeszyty, materiały dydaktyczne itp. Sprzedaż materiałów tego typu była w tym roku prawie dwukrotnie większa niż w analogicznym okresie poprzedniego roku. Ostatnie trzy miesiące to również kolejne zmiany w systemie obsługi zamówień. Zautomatyzowany został proces przekazywania do realizacji oraz wysyłki zamówień. Obecnie system sam rozpoznaje czy zamówienie może być wysłane automatycznie czy potrzebna jest ingerencja pracownika. Dzięki tego typu rozwiązaniu jesteśmy w stanie zdecydowanie sprawniej wysłać większą ilość przesyłek. Dodany został też nowy moduł weryfikacji zawartości zamówień przed wysyłką, dzięki czemu do marginalnych przypadków wyeliminowane zostały błędy podczas samego procesu kompletowania zamówień. Zgodnie z informacjami przekazywanymi w poprzednich raportach w omawianym okresie prowadzone było pozycjonowanie serwisów należących do Spółki przez zewnętrzne firmy specjalizujące się w tej dziedzinie. Usługi te zaczynają przynosić pierwsze wymierne efekty w postaci lepszych pozycji w wynikach wyszukiwania Google. Dzięki tym zabiegom o prawie 50% zwiększyła się sprzedaż zegarków

14 w porównaniu do trzeciego kwartału 2014 roku w sklepie e-zegarki.pl, który obecnie jest najważniejszym sklepem dla Emitenta odnośnie sprzedaży tego typu asortymentu. W trzecim kwartale na mocy podpisanej umowy z jednym z dystrybutorów zegarków wyłączony został sklep citizen24.pl jego miejsce zastąpił wspomniany wyżej sklep z zegarkami. Dzięki temu Spółka będzie mogła położyć większy nacisk na promowanie serwisu, który od wielu lat obsłużył tysiące zadowolonych klientów. Pozycjonowanie zaczyna przynosić także pozytywne skutki w przypadku serwisu inbook.pl który jest dla Spółki kluczowym sklepem sprzedażowym. Od ostatnich trzech miesięcy stale odnotowujemy wzrost odwiedzin nowych oraz powracających użytkowników. W trzecim kwartale poszerzona została także współpraca z jednym z dystrybutorów książek. Dzięki temu rozwiązaniu część zamówień może być wysyłana bezpośrednio do klientów z jego magazynów. Przyczyni się to do skrócenia czasu dostawy przesyłek do klientów dzięki czemu nasi klienci na drugi dzień od złożenia zamówienia mogą mieć produkty u siebie w domu. Od początku lipca 2015 do bazy sprzedażowej dodanych zostało ponad 40tys nowych produktów. Liczba ta wzrasta praktycznie codziennie, część z produktów dodawanych jest automatycznie, natomiast część wymaga ingerencji pracownika by móc być dostępna w sklepie. W naszych wirtualnych serwisach znajduje się w sumie około 500tys produktów. Część dostępna jest z dnia na dzień, inne potrzebują kilku dniowego czasu na realizację. Natomiast część oferty jest aktualnie niedostępna, chociaż może się ona pojawić ponownie w sprzedaży za kilka dni lub tygodni. Z produktów stale dostępnych są m.in.: 140tys książek, 60tys ebook'ów, 21tys materiałów biurowych, 16tys zabawek, 6tys naczyń, 3tys zegarków. Na dzień dzisiejszy w dalszym ciągu trwa procedura zatwierdzenia podwyższenia kapitału Spółki przez właściwy Krajowy Rejestr Sądowy.

15 6. Wykaz raportów publikowanych w III kwartale 2015 roku. Nr i rodzaj raportu EBI 15/2015 raport okresowy Treść raportu Raport kwartalny za II kwartał 2015 roku

16 7. Skrócone sprawozdanie finansowe zawierające bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych.

17 INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie A. AKTYWA TRWAŁE , ,49 I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych , ,52 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne , ,52 II. Rzeczowe aktywa trwałe 1. Środki trwałe a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) , , , ,97 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie , , , , , ,45 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe

18 INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie B. AKTYWA OBROTOWE , ,98 I. Zapasy 1. Materiały , , ,66 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 1. Należności od jednostek powiązanych , , , , , ,03 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy , , , , , ,03 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych 6 913,31 c) inne d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych , , , ,31 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne - środki pieniężne w kasie i na rachunkach - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne , , , , Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,98 AKTYWA OGÓŁEM , ,47

19 INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,23 I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy , ,00 III. Udziały (akcje) własne IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , , ,75 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego , , , ,95 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA I. Rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , , , , , ,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe - krótkoterminowe 5 00 II. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych , ,24 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki , ,24 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy , , , ,10 e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,28 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 3. Fundusze specjalne , ,86 IV. Rozliczenia międzyokresowe 1. Ujemna wartość firmy 8 085, Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe - krótkoterminowe 8 085, , PASYWA OGÓŁEM , ,47

20 INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto , ,95 II. Korekty razem , ,29 1. Amortyzacja , ,07 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -624,01 31,96 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej ,90 5. Zmiana stanu rezerw ,00 6. Zmiana stanu zapasów 5 152, ,82 7. Zmiana stanu należności , ,81 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , ,63 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych ,00-419, Inne korekty , ,85 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy , , ,90 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: ,90 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach ,90 - zbycie aktywów finansowych ,90 - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) ,10 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy , ,47 1. Wpływy netto z wydania udziałów i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kap ,65 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 626, ,47 II. Wydatki 2, ,43 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 2, ,43 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) ,66-31,96 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) , ,72 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM , ,72 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU , ,03 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM , ,31 - o ograniczonej możliwości dysponowania

21 INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, w tym: , ,42 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 6 282, , , ,39 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty, w tym: - podatek akcyzowy , , , , , , , , , , , ,37 V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , , , , , , , , , , , ,55 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 1 845, ,55 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 1 291,91 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 1 291,91 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) G. PRZYCHODY FINANSOWE I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: , , , ,27 - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 626, ,47 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne ,80 H. KOSZTY FINANSOWE I. Odsetki, w tym: 1 102,38 2, , ,43 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne ,90 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H) J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I.-J.II.) , ,95 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I±J) L. PODATEK DOCHODOWY , , ,00 M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) , ,95

22 INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,03 - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , ,03 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału podstawowego , ,00 a) zwiększenie (z tytułu) - wydanie udziałów (emisji akcji) b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenia udziałów (akcji) Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu , , Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 3.1. Zmiany udziałów (akcji) własnych , , ,75 a) zwiększenie ,75 b) zmniejszenie 3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) , , ,34 - nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - emisji akcji ,65 - b) zmniejszenie (z tytułu) ,34 - pokrycia straty ,34 - emisji akcji - utworzenie kapitału rezerwowego Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu ,65 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych - pokrycie straty z lat ubiegłych Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu

23 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) - utworzenie kapitału rezerwowego - - b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycie straty z lat ubiegłych Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych a) zwiększenie (z tytułu) - z podziału zysku z lat ubiegłych - b) zmniejszenie (z tytułu) - przeniesienie na kapitał zapasowy - pokrycie straty z lat ubiegłych 7.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu , ,31 - korekty błędów podstawowych , ,10 - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , , Zmiany straty z lat ubiegłych ,34 a) zwiększenie (z tytułu) ,34 - strata z lat ubiegłych do pokrycia ,34 - b) zmniejszenie (z tytułu) - podziału wyniku (pokrycia straty) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , ,07 8. Wynik netto , ,95 a) zysk netto b) strata netto , ,95 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,23 III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego pod , ,23