od środków transportowych ,64 zł

Transkrypt

1 DOCHODY BIEśĄCE W dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo: W rozdziale w 0920 pozostałe odsetki wpłynęło 1 686,71 zł tyt. odsetek od nieterminowo zapłaconych naleŝności wynikających z wpłat mieszkańców stanowiących udział w budowie wodociągów. Są to odsetki zasądzone i wyegzekwowane. W wpłynęła kwota 9 626,34 zł tytułem wpłat z lat ubiegłych jako udział własny mieszkańców w budowie wodociągów. Dochody te były ujęte w planie w kwocie zł. Wykonanie stanowi 48% planu. W rozdziale pozostała działalność w 2010 gmina otrzymała dotację celową na zwrot akcyzy za paliwo dla rolników w kwocie ,27 zł. co stanowi 100% planu. w 2910 wpłynęła kwota 543,08 zł tytułem zwrotu niesłusznie wypłaconej akcyzy z lat ubiegłych, które to środki są dochodem budŝetu państwa. Ponadto wpłynęły odsetki od wypłaconej w latach ubiegłych akcyzy, a zwróconej w 2010r. w kwocie 43,84 zł. Odsetki stanowią równieŝ dochód budŝetu państwa. W 0690 w II półroczu wpłynęła kwota 2 038,62 zł tytułem opłat za dzierŝawy terenów łowieckich. Łączna kwota bieŝących dochodów wykonanych wyniosła w dziale ,86 zł, co stanowi 97%. W dziale 700 gospodarka mieszkaniowa rozdz gospodarka gruntami i nieruchomościami w 0470 wpływy za zarząd i wieczyste uŝytkowanie wyniosły 2 219,62 zł, w dochody z najmu i dzierŝawy wykonano w wysokości ,79 zł (plan zł), (Centertel, TP SA), w 0830 wpływy z usług (za wynajem lokali w budynku Urzędu) wpłynęła kwota 8 082,95 zł oraz odsetki od nieterminowej wpłaty za wieczyste uŝytkowanie gruntów w kwocie 3,08 zł ( 0920). Łącznie plan dochodów w dziale 700 został zrealizowany 147%. W dziale 710 działalność usługowa w rozdziale pozostała działalność wpłynęła kwota zł na poczet kosztów zapłaty za geodezyjne rozgraniczenie działek mieszkańców będących w konflikcie. W dziale 750 administracja publiczna w rozdziale urzędy wojewódzkie w 2010, 2360 ewidencjonowane są środki otrzymywane na wykonywanie zadań zleconych, które wpłynęły w kwocie zł oraz naleŝne gminie dochody 5% z tytułu wykonywania zadań zleconych w kwocie 9,30 zł. Realizacja planu wyniosła 100. W rozdziale urzędy gmin - W 0830 wpływy z usług do dnia 31 grudnia wpłynęła kwota ,97 zł. Są to dochody z reklam, wydzierŝawienia straganów oraz miejsca pod cyrk. W 0920 pozostałe odsetki zrealizowano dochody w kwocie ,73 zł tytułem odsetek od środków na rachunkach bankowych i lokat terminowych. Plan wynosił zł. W 0970 do końca okresu sprawozdawczego wpłynęło ,82 zł, (tytułem zwrotu kosztów sądowych, dochody z tyt. refundacji i częściowego zwrotu kosztów za rozmowy telefoniczne, za opiniowanie planu zagospodarowania przestrzennego). Wykonanie planu wyniosło 235 %., na co wpływ miały głównie kwoty otrzymanych odsetek od lokat bankowych oraz wpływy z róŝnych dochodów (bez planu). W rozdziale spis powszechny i inne wpłynęła w 100% zaplanowana kwota zł na obsługę spisu rolnego w gminie (zadanie zlecone). W rozdziale w 0970 z zaplanowanej kwoty zł tytułem refundacji z PUP za zatrudnianie bezrobotnych wpłynęła kwota ,34 zł. Wykonanie dochodów wyniosło w tym dziale 156%. 10

2 W dziale 751 ewidencjonowane są środki otrzymywane na wykonywanie zadań zleconych z zakresu administracji rządowej (aktualizacja rejestru wyborców oraz wybory Prezydenta RP i wybory do rad gmin) (odrębny załącznik nr 3). Plan dochodów został zrealizowany w 78%., gdyŝ gmina otrzymała środki tylko na pierwszą turę wyborów do rad gmin. W dziale 756 dochody od osób prawnych, osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej zrealizowano w 105%. W rozdziale wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej oraz z tytułu odsetek zaplanowano na poziomie zł, realizacja w kwocie ,6 zł. Odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat zrealizowano w kwocie 2 031,32 zł. Wykonanie dochodów w rozdziale wyniosło 271%. W rozdziale wpływy podatkowe od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych zrealizowano na poziomie 154% - tj. w wysokości ,38 zł przy załoŝeniu zł. Struktura dochodów podatkowych gminy naleŝnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych kształtowała się następująco: od nieruchomości ,18 zł podatek rolny ,20 zł leśny ,00 zł od czynności cywilnoprawnych ,00 zł z tytułu odsetek ,00 zł W rozdziale wpływy podatkowe od osób fizycznych zrealizowano na poziomie 105 % wpłynęło ,74 zł zaś plan zakłada roczne wpływy w wysokości zł i kształtują się one następująco: od nieruchomości ,30 zł podatek rolny ,61 zł leśny ,73 zł od środków transportowych ,64 zł od spadków i darowizn ,60 zł opłata targowa ,00 zł od czynności cywilnoprawnych ,02 zł z tytułu odsetek ,84 zł W 2009r. z tytułu podatków od osób fizycznych wpłynęło ,27 zł, zanotowano więc niewielki około 5% spadek tych dochodów. Natomiast w przypadki dochodów od osób prawnych w 2009r. wpłynęło ,25 zł, tak więc wpływy w kwocie ,38 zł stanowią wzrost o około 48%. Dochody podatkowe wraz z udziałami w podatku dochodowym od osób fizycznych i osób prawnych gmina wykonała na poziomie ,26 zł. Struktura dochodów podatkowych kształtowała się następująco: Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych ,00 zł prawnych ,14 zł od nieruchomości ,48 zł podatek rolny ,81 zł leśny ,73 zł od środków transportowych ,64 zł z tyt. karty podatkowej ,60 zł 11

3 wpływy z opłaty skarbowej ,00 zł wpływy z opłaty eksploatacyjnej ,84 zł od czynności cywilnoprawnych ,02 zł pozostałe podatki i opłaty ,33 zł odsetki ,36 zł Łączna kwota dochodów własnych wyniosła na koniec grudnia 2010r ,42 zł. Skutki obniŝenia przez Radę Miasta i Gminy górnych stawek podatków za okres sprawozdawczy wynoszą ,73 zł co stanowi 3,1 % uzyskanych dochodów ogółem w tym: Z tyt. podatku od nieruchomości ,73 zł Z tyt. podatku od środków transportowych ,00 zł Umorzony został podatek od nieruchomości Zakładowi Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej będącemu zakładem budŝetowym gminy w kwocie ,03 zł. Na podstawie ustawy Ordynacja Podatkowa Burmistrz udzielił ulg w postaci: - umorzeń na łączną kwotę ,05 zł w tym: podatek rolny na kwotę ,83 zł podatek od nieruchomości na kwotę ,33 zł podatek leśny na kwotę 946,89 zł podatek od czynn. Cywil. Praw ,00 zł - rozłoŝeń na raty i odroczenia terminu płatności na łączną kwotę zł w tym: podatek rolny na kwotę ,00 zł podatek od nieruchomości na kwotę ,00 zł od środków transport. na kwotę ,00 zł W rozdziale wpływy z tytułu opłaty skarbowej i eksploatacyjnej oraz za sprzedaŝ alkoholu zrealizowano na poziomie ,57 zł co daje wskaźnik wykonania planu 79%. Na niŝszy wskaźnik miały wpływ niŝsze od zakładanego wpływy z tytułu opłaty eksploatacyjnej (plan zł, wykonanie ,84 zł), opłaty za sprzedaŝ alkoholu (plan wykonanie ,70 zł) oraz opłaty za zajęcie pasa drogowego (zaplanowano wpływy w kwocie zł, wykonanie wyniosło 3 372,08 zł.). Ponadto wpłynęła kwota ,95 zł tytułem koncesji na wydobycie piachu (plan zakładał wpłaty zł). W rozdziale wpływy z tytułu udziału gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa do gminy (realizują te wpływy Urzędy Skarbowe) wpłynęła kwota ogółem ,14 zł (w analogicznym okresie 2009r. wpłynęło ,60 zł), w tym z tytułu podatku od osób fizycznych ,00 zł (plan zł), od osób prawnych ,14 zł (plan zł). Poziom wykonania wynosi 98% (w 2009r. wyniósł 92%). ZadłuŜenie gminy wynikające z naleŝności podatkowych przedstawia się następująco: Rolny Typ podatku ZadłuŜenie za lata ubiegłe ZadłuŜenie z 2010r. Ogółem zadłuŝenie , , ,31 Leśny 8 054, , ,99 Od nieruchom , , ,16 Wieczyste uŝytkowanie 249,41 12

4 RAZEM , , , r , , ,08 Wykonanie łącznych zobowiązań pienięŝnych osób fizycznych za 2010r. (saldo początkowe plus naleŝności za 2010r.) wynosi ogółem ,64 zł, co stanowi 78% naleŝności, zaś wykonanie bieŝących (z 2010r.) dochodów podatkowych wynosi ,94 zł, co stanowi 91% (naleŝność na 2010r. wynosi ,55 zł). Wpłaty z lat ubiegłych wyniosły ,70 zł. Wykonanie łącznych zobowiązań pienięŝnych osób prawnych za 2010r. (saldo początkowe plus naleŝności za 2010r.minus odpis) wynosi ogółem ,38 zł, co stanowi 99,9% naleŝności( naleŝność wynosiła ,09 zł), zaś wykonanie bieŝących (z 2010r.) dochodów podatkowych wynosi ,03 zł. Z zaległości wpłynęła kwota 3,35 zł. Wpływy podatkowe w 2010 r. w łącznej (od osób fizycznych i prawnych) kwocie ,02 zł wskazują na wzrost wykonania dochodów z tytułu łącznych zobowiązań pienięŝnych w stosunku do analogicznego okresu 2009r. o ,37 zł (wyniosły wtedy ,65 zł). W przypadku osób prawnych naleŝności z tytułu podatku od nieruchomości zwiększyły się w stosunku do 2009r. o kwotę ,35 zł. Wynika to z faktu braku zwolnienia z podatku zakładu budŝetowego ZGKiM oraz PZOZ. Łączna naleŝność od tych podmiotów stanowi kwotę zł. Pozostała kwota wynika ze zwiększonych stawek podatku od nieruchomości. Zaległości podatkowe w odniesieniu do analogicznego okresu roku 2009: zaległość ogółem zwiększyła się o ,79 zł, co stanowi 3,4% w stosunku do całości zadłuŝenia. Zaległości podatkowe osób prawnych stanowią kwotę ,52 zł w tym ,30 zł z roku 2010 i 549,57 zł z lat ubiegłych; w stosunku do roku 2009 nastąpił niewielki spadek tych zaległości o kwotę 2 980,18 zł i dotyczy to zaległości z roku bieŝącego. Gmina podejmuje szereg działań mających na celu wyegzekwowanie naleŝności od dłuŝników. Wysłano 2357 upomnienia na kwotę ,15 zł, wystawiono 525 tytuły wykonawcze na kwotę ,09 zł. Wpływy z wystawionych tytułów wyniosły ,86 zł. Gmina udzieliła następujących ulg w spłacie zobowiązań podatkowych: - ulga w postaci umorzenia odsetek na łączną kwotę zł wpłynęło 5 wniosków, w tym 4 załatwiono pozytywnie, 1 wniosek został wycofany. - ulga w postaci rozłoŝenia zaległości podatkowej na raty zł. - ulga w postaci umorzenia zaległości podatkowej wpłynęło 126 wnioski, w tym 94 załatwiono pozytywnie, 10 wniosków załatwiono odmownie, 15 wniosków stało się bezprzedmiotowych w związku z uregulowaniem naleŝności podatkowej, 7 wnioski wycofano. Umorzono zaległości na łączą kwotę ,02 zł w tym: - podatek od nieruchomości ,33 zł - podatek rolny ,83 zł - podatek leśny - 946,89 zł W 2010 r. umorzono zaległość podatkową dla zakładu budŝetowego gminy (ZGKiM w Skaryszewie) w kwocie zł), stąd znacznie wzrosła kwota umorzonego podatku od nieruchomości w stosunku do 2009r. W analogicznym okresie roku ubiegłego umorzone zostały zaległości podatkowe w łącznej kwocie ,27 zł. Podatek od środków transportowych: 13

5 Zaległości z lat ubiegłych wynoszą ,05 zł, co w porównaniu z 2009r. wskazuje spadek o 5% (wynosiły wtedy ,14 zł); w tym zaległość z 2010 r. wynosi ,36 zł. Wpływy z zaległości z lat ubiegłych wyniosły ,74 zł. Łącznie wpływ z podatku bieŝącego i zaległego wyniósł ,64 zł; (w analogicznym okresie roku ubiegłego wpłynęło ,36 zł). Wpływy odsetek wyniosły ,73 zł, zwrot kosztów egzekucyjnych 818,40 zł. Na wszystkie nieterminowe płatności podatku wystawiono upomnienia. Na zaległości z lat ubiegłych skierowano tytuły egzekucyjne do US. Łącznie dochody podatkowe wraz z udziałami w podatkach od osób fizycznych i prawnych wyniosły za 2010r ,26 zł. Skutki obniŝenia górnych stawek podatkowych przez Radę Miejską zakres sprawozdawczy wyniosły ,73 zł (w analogicznym okresie 2009r ,96 zł;). Skutki udzielonych przez Radę Miejską ulg i zwolnień za okres sprawozdawczy wyniosły ,03 zł ( w 2009r ,33 zł). Skutki udzielonych przez Burmistrza umorzeń zaległości podatkowych i odroczenia terminów płatności wyniosły odpowiednio ,05 zł i ,00 zł (w 2009r ,27 zł i 510,03 zł). W dziale 758 róŝne rozliczenia gmina otrzymuje subwencje z budŝetu państwa. Wykonanie subwencji wyniosło wg wskaźnika 100%. Otrzymano następujące subwencje: - oświatowa zł - równowaŝąca zł - wyrównawcza zł razem zł Ponadto w rozdziale na dochody gminy wpłynęła kwota ,60 zł tytułem niewykonania w terminie do 30 czerwca 2010r. wydatków niewygasających, uchwalonych przez Radę miejską w 2009r. Środki te ponownie wykorzystane zostały w 2010 r. W dziale 801 w rozdziale w 0830 zrealizowano dochody za wynajem sal gimnastycznych w kwocie 7 199,96 zł, w 0960 wpłynęło zł. z tytułu dobrowolnych wpłat rodziców na pokrycie kosztów dowozu dzieci na pływalnię, w 0970 wpłynęła kwota 999 zł za wtórniki legitymacji szkolnych oraz zwrot kosztów udziału w komisjach na awans zawodowy nauczycieli. W 2030 zaplanowano i zrealizowano dotację celową z budŝetu państwa na zakup pomocy dydaktycznych w szkołach podstawowych w kwocie zł. Wykonanie dochodów wyniosło w rozdziale 197%. Na wysoki stopień wykonania wpłynął brak planu na wpływy z usług oraz wpłaty rodziców na pływalnię dla dzieci. W rozdziale przedszkola zaplanowano dochody za Ŝywienie i pobyt dzieci w przedszkolu w kwocie zł. Środki wpłynęły w kwocie ,15 zł. czyli w 97 % planu. W rozdziale gimnazja w 0830 wpłynęła kwota 525 zł za wynajem Sali w budynku gimnazjum. W rozdziale stołówki szkolne z zaplanowanej kwoty zł zrealizowano dochody w wysokości ,95 zł, co stanowi 99 % planu. Środki pochodzą z wpłat rodziców za odpłatne Ŝywienie dzieci w stołówkach szkolnych. W rozdziale pozostała działalność gmina otrzymała kwotę ,91 zł w formie dotacji rozwojowych na konkursowe projekty dla uczniów gimnazjum w Skaryszewie. Projekty były realizowane w roku szkolnym 2009/2010 i zostały juŝ zakończone, realizacja dochodów wyniosła 100%. Ponadto w 0970 zaplanowano wpływy z PUP za zatrudnianie w 14

6 szkołach osób bezrobotnych. Dochody z tego tytułu zaewidencjonowano w rozdziale 75095, toteŝ wykonanie dochodów wyniosło średnio w rozdziale 57%. W dziale 801 oświata i wychowanie średnie wykonanie dochodów wyniosło 80% W dziale 851 rozdział w 2010 gmina otrzymała dotację na zadania zlecone w kwocie 36 zł tytułem zwrotu kosztów wydawania decyzji w sprawach dotyczących profilaktyki. W dziale 852 rozdz , 85213, 85214, 85219, w 2010 i 2030 (dotacje z budŝetu państwa) - środki wpłynęły proporcjonalnie do zaplanowanej wysokości. Stopień wykonania dochodów w tym zakresie wynosi średnio 101%. Rozdz świadczenia rodzinne z zaplanowanych na 2010r. środków gmina otrzymała w formie dotacji celowej na zadania zlecone kwotę zł. Wykonanie 100%. Ponadto w 2360 zrealizowano (bez planu) dochód w kwocie ,31 zł tytułem zwrotu przez komornika wyegzekwowanych od dłuŝników alimentacyjnych zaliczek alimentacyjnych i funduszu alimentacyjnego. Średnie wykonanie dochodów w rozdziale wyniosło 100,4%, a takŝe 17,60 zł tytułem zwrotu kosztów egzekucyjnych. Dz. 852 rozdz składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające świadczenia społeczne otrzymano w formie dotacji celowych na zadania własne i zlecone kwotę ,78 zł. z zaplanowanej zł. Wykonanie wyniosło 100 %. Dz. 852 rozdz Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne - realizacja dochodów na poziomie ,52 na wykonywanie zadań własnych. Wykonanie wyniosło 100%. Dz. 852 rozdz zasiłki stałe z zaplanowanych zł gmina otrzymał zł, co stanowi 100% planu. Dz. 852 rozdz Ośrodki pomocy społecznej plan wynosi zł. - dotacja na zadania własne, wykonanie w okresie sprawozdawczym zł tj. 100%. Dz. 852 rozdz usługi opiekuńcze - w 0830 za wykonywanie odpłatnych usług opiekuńczych wpłynęła kwota 9 372,30 (z zaplanowanych zł). Dz. 852 rozdz pozostała działalność otrzymano w 2030 z zaplanowanych zł środki w wysokości zł na doŝywianie dzieci. Wpłynęła takŝe w 0970 kwota ,00 zł, która pochodziła z dochodów z loterii fantowej zorganizowane przez pracowników MGOPS z przeznaczeniem na pomoc powodzianom (bez planu) Stopień wykonania dochodów wyniósł 126%. W dziale 853 pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zaplanowano dochody za realizację projekty systemowego Dać Szansę w kwocie ,69 zł. Dotacja wpłynęła w całości. Projekt jest projektem wieloletnim, realizowanym przez Gminę juŝ trzeci rok. W dziale 854 edukacyjna opieka wychowawcza w rozdziale pomoc materialna dla uczniów wpłynęła kwota zł (plan zakłada dotację w wysokości zł.) na pomoc materialną dla uczniów w formie stypendiów. Wykonanie dochodów w dziale 854 wyniosło więc 100%. W dziale 900: W rozdziale gospodarka ściekowa i ochrona wód wpłynęły środki od mieszkańców jako udział w budowie kanalizacji za lata ubiegłe w kwocie zł w mieście Skaryszew. Zaplanowano wpływy w kwocie zł. Plan wynikał z deklaracji mieszkańców Gminy dotyczących chęci przyłączenia posesji do kanalizacji oraz wyroków sądowych zasądzających wpłatę za wykonane przyłącza kanalizacyjne.. Wykonanie w rozdziale wyniosło 21%. 15

7 Przyczyną niskiego wykonania jest zarówno brak egzekucji jak równieŝ brak dobrowolnych wpłat mieszkańców. W rozdziale zaplanowano dochody równowaŝne zlikwidowanym z dniem 01 stycznia 2010r. dochodom GFOŚiGW. W kwocie wpływów w 2010r. w 0970 wpływy z róŝnych dochodów kwota 9 324,56 zł pochodzi ze środków z likwidacji rachunku bankowego byłego GFOŚiGW. W 0690 wykonanie wyniosło ,46 zł (z planowanej kwoty zł); są to wpłaty z Urzędu Marszałkowskiego za korzystanie ze środowiska. W 0570 grzywny, mandaty i kary wpłynęła kwota 32,35 zł (z zaplanowanej zł) tytułem kar od osób fizycznych. Z zaplanowanej na 2010r. kwoty zł wpłynęło ,37 zł, co stanowi średnio 76%. W rozdziale wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków opłat produktowych zaplanowano wpłaty z WFOŚIGW w wysokości zł. Wpływy wyniosły 0 zł. Łącznie plan dochodów w dziale 900 wyniosło 59%. W dziale 921 kultura i ochrona dziedzictwa narodowego w rozdziale wpłynęła kwota ,24 zł za reklamy podczas imprez kulturalnych odbywających się na terenie gminy w 2010r. W dziale 926 kultura fizyczna i sport w rozdziale zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu gmina realizowała projekty finansowane z udziałem środków UE. Dotacja na wydatki z tym związane wpłynęła w łącznej kwocie ,90 zł, czyli w 100%. Łączna kwota zrealizowanych dochodów bieŝących wyniosła na dzień 31 grudnia 2010r ,12 zł i stanowiła 101,5% dochodów zaplanowanych bieŝących. DOCHODY MAJĄTKOWE W dziale 010 rozdział pozostała działalność zaplanowano dochody w kwocie zł z tytułu sprzedaŝy działek rolnych. Do końca 2010r. nie dokonano sprzedaŝy Ŝadnych działek. Rada podjęła uchwałę o sprzedaŝy i rozpoczęto procedury. W rozdziale infrastruktura wodociągowa i kanalizacyjna wsi gmina otrzymała dotację ze środków UE tytułem refundacji wydatków poniesionych na budowę stacji uzdatniania wody w Skaryszewie. Kwota dotacji wyniosła ,45 zł. PoniewaŜ na wykonanie tego zadania w WFOŚiGW została zaciągnięta poŝyczka, która stanowiła pomoc publiczną, gmina w ciągu 14 dni od otrzymania środków musiała częściowo spłacić to zadłuŝenie. Pozostała kwota została wykorzystana na realizację innych zadań. W dziale 600 rozdział Gmina otrzymała w 6208 refundację wydatków poniesionych w latach ubiegłych na budowę dróg gminnych (budowa parkingu przy ul. Kunegundy oraz droga w Odechowcu, ul. W. Polskiego i Wyszyńskiego) ze środków europejskich w kwocie ,65 zł. Zaplanowano kwotę zł. Ponadto 6260 zaplanowano i otrzymano dotację z FOGR (droga Kolonie Gębarzów) w kwocie zł. 16

8 W dziale 700 rozdział z zaplanowanej kwoty zł zrealizowano dochody w kwocie zł z tytułu sprzedaŝy dwóch mieszkań oraz sprzedaŝy gruntów na poszerzenie działki budowlanej. W dziale 926 rozdział w 6260 zaplanowano i otrzymano dotację celową z Ministerstwa Sportu na wykonanie boiska sportowego przy PSP w Odechowie w kwocie zł. Z zaplanowanej kwoty zł dochodów majątkowych do budŝetu Gminy wpłynęło ,10 zł, co stanowi 98% planu. Łącznie plan dochodów budŝetu Gminy wynosił zł, z czego w 2010 r. zrealizowano ,22 zł, co stanowi 101% planu. 17