Zarządzenie nr 717/ZAWiK/2016 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 19 września 2016 r.

Transkrypt

1 Zarządzenie nr 717/ZAWiK/2016 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 19 września 2016 r. w sprawie ustalenia Regulaminu Wewnętrznego Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli Urzędu Miejskiego w Słupsku. Na podstawie 2 ust. 2 Regulaminu Organizacyjnego Urzędu Miejskiego w Słupsku, ustalonego zarządzeniem Nr 678/OU/2016 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 01 września 2016 roku. zarządzam, co następuje: 1. Ustalam Regulamin Wewnętrzny Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli, stanowiący załącznik do niniejszego zarządzenia. 2. Traci moc zarządzenie Nr 169/ZAWiK/2016 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 10 marca 2016 r. w sprawie ustalenia Regulaminu Wewnętrznego Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli Urzędu Miejskiego w Słupsku. Wykonanie zarządzenia powierzam Dyrektorowi Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Z up. PREZYDENTA Miasta Słupska Iwona Wójcik SEKRETARZ MIASTA

2 Załącznik do Zarządzenia Nr 717/ZAWiK/2016 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 19 września 2016 r. REGULAMIN WEWNĘTRZNY ZESPOŁU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO I KONTROLI

3 Rozdział I Postanowienia ogólne 1. Regulamin Wewnętrzny, zwany dalej regulaminem, określa: 1) strukturę organizacyjną Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli z nazwami stanowisk, ich oznaczeniami literowymi i numerami, 2) zadania Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli ze wskazaniem aktów prawnych regulujących wykonywane zadania, 3) zasady podpisywania pism i decyzji, 4) schemat organizacyjny Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli. Rozdział II Struktura organizacyjna Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli z nazwami stanowisk, ich oznaczeniami literowymi i numerami Całokształtem Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli kieruje Dyrektor Zespołu ZAWiK-I. 2. W Zespole Audytu Wewnętrznego i Kontroli tworzy się następujące stanowiska pracy: 1) Dyrektor Zespołu audytor wewnętrzny ZAWiK-I. 2) audytor wewnętrzny ZAWiK-II. 3) stanowisko ds. kontroli ZAWiK-III. 4) stanowisko ds. kontroli ZAWiK-IV. 5) stanowisko ds. audytu i kontroli ZAWiK-V. 3. Całokształtem pracy Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli kieruje Dyrektor, w czasie jego nieobecności audytor wewnętrzny ZAWiK-II., a w czasie nieobecności Dyrektora i audytora wewnętrznego pracownik zatrudniony na stanowisku główny specjalista koordynator ZAWiK-III. 4. Pracownicy Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli zastępują się wzajemnie zgodnie z ustaleniami zawartymi w osobowych zakresach czynności. Rozdział III Zadania Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli ze wskazaniem aktów prawnych regulujących wykonywane zadania 3. 1.Zespół Audytu Wewnętrznego i Kontroli wspomaga Prezydenta Miasta Słupska w wykonywaniu celów i zadań Miasta poprzez systematyczną ocenę kontroli zarządczej w Urzędzie Miejskim w Słupsku i podległych jednostkach organizacyjnych. 2. Zespół Audytu Wewnętrznego i Kontroli wykonuje zadania własne gminy w zakresie audytu wewnętrznego oraz w zakresie kontroli instytucjonalnej. 3. Do zadań Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli w zakresie audytu wewnętrznego należy

4 planowanie, organizowanie i przeprowadzanie zadań audytowych zapewniających, doradczych i czynności sprawdzających w Urzędzie Miejskim i miejskich jednostkach organizacyjnych, oraz innych w szczególności: 1) ocena kontroli zarządczej funkcjonującej w Urzędzie oraz w miejskich jednostkach organizacyjnych, a w szczególności ocena adekwatności, skuteczności i efektywności kontroli zarządczej; 2) ocena procesów kształtujących ład organizacyjny i przedstawienie stosownych zaleceń usprawniających te procesy; 3) ocena skuteczności i przyczynianie się do usprawnienia procesów zarządzania ryzykiem; 4) ocena w jakim stopniu ład organizacyjny, działalność operacyjna i systemy informatyczne w Urzędzie Miejskim i miejskich jednostkach organizacyjnych są narażone na ryzyko związane z wiarygodnością i wydajnością działalności operacyjnej, ochroną aktywów, zgodnością z prawem, przepisami i umowami oraz czy ocena czy mechanizmy kontrolne odpowiednio i skutecznie reagują na powyższe ryzyka; 5)ocena możliwości wystąpienia oszustwa i sposób zarządzania ryzykiem oszustwa w Urzędzie Miejskim i w miejskich jednostkach organizacyjnych; 6) wspieranie Prezydenta Miasta w utrzymaniu skutecznych mechanizmów kontrolnych poprzez ocenę ich skuteczności i wydajności oraz promowanie ciągłego usprawniania; 7) ustalanie, w jaki sposób cele i zadania działań operacyjnych i programów zostały określone i uzgodnione z celami i zadaniami Miasta oraz monitorowanie wyników; 8) przedstawianie Prezydentowi Miasta Słupska rocznych analiz i oceny funkcjonowania Urzędu Miejskiego i miejskich jednostek organizacyjnych. 4. Do zadań Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli w zakresie kontroli instytucjonalnej należy planowanie, organizowanie i przeprowadzanie kontroli kompleksowych, problemowych, doraźnych i sprawdzających w Urzędzie Miejskim i miejskich jednostkach organizacyjnych w szczególności: 1) kontrola prawidłowości funkcjonowania i działalności Urzędu Miejskiego i miejskich jednostek organizacyjnych, w szczególności: a) realizacji merytorycznych zadań, b) finansowo-księgowym, c) prawidłowości opracowywania i zatwierdzania planów finansowych, d) prawidłowości gospodarowania środkami budżetowymi, e) przestrzegania procedur wynikających z przepisów prawa, f) spraw zleconych przez Prezydenta, 2) kontrola prawidłowości wykorzystania i rozliczenia dotacji z budżetu Miasta Słupska lub budżetu państwa, 5. Zespół Audytu Wewnętrznego i Kontroli może przeprowadzać konsultacje społeczne i dialog społeczny w zakresie realizowanych zadań. 4. Zadania wykonywane przez Zespół Audytu Wewnętrznego i Kontroli wynikają w szczególności z następujących aktów prawnych: 1) ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2016 r. poz. 446); 2) ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, z póź. zm.); 3) ustawy z dnia 29 września 1994 o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330 z późn. zm.); 4) aktów wykonawczych do wyżej wymienionych ustaw oraz obowiązujących w Urzędzie Miejskim w Słupsku wewnętrznych przepisów prawnych.

5 Rozdział IV Zasady podpisywania pism i decyzji Pisma w sprawach dotyczących działania Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli, za wyjątkiem pism zastrzeżonych do podpisu przez osoby wymienione w zarządzeniu Nr 551/OK/2011 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 15 lipca 2011 r. w sprawie zasad podpisywania pism, podpisuje Dyrektor Zespołu na podstawie upoważnienia udzielonego przez Prezydenta Miasta Słupska. 2. Pisma i decyzje nie zastrzeżone do podpisu Prezydenta Miasta, Zastępców, Sekretarza i Skarbnika podpisują zgodnie z zakresem działania Zespołu pracownicy na podstawie upoważnienia Prezydenta. 3. Pisma i decyzje przedstawione do podpisu Prezydentowi, Zastępcom, Sekretarzowi i Skarbnikowi powinny być uprzednio podpisane przez sporządzającego i Dyrektora. 4. Pracownik przygotowujący projekt pisma lub decyzji podpisuje jego kopię z lewej dolnej strony tekstu. 5. Do osobistej aprobaty Dyrektora Zespołu zastrzeżono: 1) sprawy kadrowe Zespołu, 2) przedkładanie Prezydentowi Miasta wszelkich materiałów przewidzianych do skierowania pod obrady Rady Miejskiej, 3) wystąpienia i pisma kierowane na zewnątrz. Rozdział V Schemat organizacyjny 6. Schemat organizacyjny Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli określa załącznik do niniejszego regulaminu. Z up. PREZYDENTA Miasta Słupska Iwona Wójcik SEKRETARZ MIASTA