Ubezpieczenia osobowe

Transkrypt

1

2 Ubezpieczenia osobowe -ubezpieczenia chorobowe -ubezpieczenia wypadkowe -ubezpieczenia życiowe: *życiowe *życiowe połączone z inwestycją w ubezpieczonym funduszu kapitałowym *wypłacane w formie renty *umowy posagowe

3 Cechy ubezpieczeń oszczędnościowych: 0 okres ubezpieczenia podawany w latach lub do ukończenia określonego wieku, wybierany w zależności od potrzeb. 0 najczęściej dobrowolna deklarację wysokości składki ubezpieczenia 0 suma ubezpieczenia, jako kwota od której wypłacane są świadczenia, praktycznie nie istnieje; w ubezpieczeniach o charakterze oszczędnościowym pod uwagę brana jest tzw. wartość polisy, czyli aktualna na dany dzień wysokość środków pieniężnych zgromadzonych na indywidualnym rachunku osoby ubezpieczonej. 0 na wypadek śmierci osoby upoważnionej w trakcie trwania umowy, osoba wskazana otrzymuje większą z kwot: aktualną wartość polisy, z tym że jest ona powiększona o 10 lub 20% w zależności od towarzystwa lub sumę wpłaconych składek; w przypadku zerwania umowy, czy też z jej końcem otrzymuje się wartość polisy, jednak stosowane są potrącenia za zerwanie umowy w trakcie jej trwania, których wysokość ustala się procentowo

4 Ubezpieczenia oszczędnościowe Korzyści: 0 długoterminowa inwestycja, gwarantująca dodatek do emerytury lub przeznaczona na inny konkretny cel, 0 odkładane pieniądze inwestowane są przez profesjonalistów w różne instrumenty finansowe, co przy niewielkiej znajomości rynku: Możliwości: 0 zaciągnięcia kredytu pod zastaw polisy /pod jej aktualną wartość, 0 zgromadzenia odpowiednich środków na naukę dla dzieci lub ich start w dorosłe życie, 0 odłożenia pieniędzy na przyszłość - szczególnie dla osób samotnych lub takich, które nie mają potrzeby zabezpieczenia bliskich.

5 Sposób na przyszłość (ING Życie) 0 Dwa sposoby zabezpieczenia przyszłości: -część ochronna- dla osoby uprawnionej i jej rodziny -część inwestycyjna- zabezpieczająca przyszło potrzeby finansowe Umowa ubezpieczenia Minimalny okres ubezpieczenia- 10lat. Umowy dodatkowe zawsze 5-letnie. Umowa podstawowa kończy się najpóźniej w rocznicę rozpoczęcia ochrony ubezpieczeniowej przypadającą bezpośrednio po dniu ukończenia przez Ubezpieczonego 75 lat.

6 0 Inwestowanie 0 Za regularnie opłacane składki inwestycyjne kupowane są jednostki uczestnictwa wskazanych ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych. 0 Od drugiego roku za całą regularnie wpłacaną składkę inwestycyjną kupowane są jednostki uczestnictwa. 0 Od 6. roku polisowego jeśli składka inwestycyjna to co najmniej 400 zł miesięcznie a na rachunku zebrana została już określona kwota, wówczas do składki inwestycyjnej Ubezpieczyciel dokłada 1 %. Zainwestowane zostaje 101 % wpłacanej składki inwestycyjnej.

7

8 Nowa Perspektywa 0 Umowa ubezpieczenia (AVIVA Życie) 0 Zawierana na czas nieokreślony. Klient określasumę ubezpieczenia oraz decyduje, czy w ramach umowy głównej chce przede wszystkim zabezpieczyć najbliższych na wypadek śmierci (wariant ochronny) czy także zależy mu na oszczędzaniu na przyszłość (wariant ochronno-inwestycyjny).

9 Fundusze 0 Fundusz Gwarancji Zysku 0 Fundusz Gwarantowany 0 Fundusz Pieniężny 0 Fundusz Stabilnego Wzrostu 0 Fundusz Stabilny Aktywnej Selekcji 0 Fundusz Europejski Ochrony Zysku 0 Fundusz Zrównoważony 0 Fundusz Zrównoważony Aktywnej Selekcji 0 Fundusz Międzynarodowy 0 Fundusz Akcji 0 Fundusz Dynamiczny 0 Fundusz Dynamiczny Aktywnej Selekcji

10 Dodatkowo: Gromadzenie kapitału 0 Nowa Perspektywa daje dwie dodatkowe możliwości gromadzenia kapitału na przyszłość: 0 doraźne inwestowanie wolne środki finansowe na rachunku automatycznie otwieranym wraz z zawarciem umowy głównej (umownie określanym jako lokacyjny ) 0 otworzenie innych rachunków, na które można regularnie wpłacać składki z myślą o konkretnym celu

11 Plan na życie (PZU Życie) 0 Umowa ubezpieczenia 0 Umową ubezpieczenia objęta jest śmierć ubezpieczonego bądź dożycie przez niego 85 roku życia. 0 Ubezpieczonym może być osoba, która w dniu zawarcia umowy ma 14 lat i nie przekroczyła 65 roku życia. Ubezpieczającym może być osoba, która w dniu zawarcia umowy ma 16 lat i nie przekroczyła 80 roku życia. 0 Umowa zawierana jest pomiędzy PZU Życie SA a Ubezpieczającym na czas nieokreślony, jednak nie dłużej niż do dożycia przez ubezpieczonego 85 roku życia.

12 Fundusze 0 W każdej chwili istnieje możliwość zmiany wybranej strategii inwestycyjnej, zarówno dla nowych wpłat jak i dla środków już zainwestowanych. 0 Nadwyżkę finansową można w każdej chwili wpłacać na rachunek dodatkowy, aby mieć swobodny dostęp do zgromadzonych środków. 0 Przy przenoszeniu środków pomiędzy funduszami nie ma podatku od zysków kapitałowych. Podatek pobierany jest dopiero przy wypłacie środków z umowy ubezpieczenia.

13 Ograniczenia odpowiedzialności towarzystwa 0 PZU Życie SA nie ponosi odpowiedzialności z tytułu śmierci ubezpieczonego, która nastąpiła: 0 w wyniku działań wojennych, czynnego udziału w aktach terroru lub w masowych rozruchach społecznych 0 w wyniku popełnienia lub usiłowania popełnienia przez ubezpieczonego czynu wypełniającego ustawowe znamiona umyślnego przestępstwa.

14 ING Życie. Sposób na przyszłość 0 Część ochronna zapewnia ochronę życia Twojego i rodziny, część inwestycyjna zabezpiecza przyszłe potrzeby finansowe 0 Wybór pakietu, ubezpieczenie kolejnej osoby, lub opłacanie składki rocznej uprawniają Cię do atrakcyjnych zniżek Aviva Życie. Nowa perspektywa 0 Umożliwia gromadzenie kapitału na przyszłość, jednocześnie pełni funkcję ochronną 0 Istnieje możliwość zawieszenia wpłacania składki nawet na 12 miesięcy PZU Życie. Plan na życie 0 Potrójna korzyść - ochrona ubezpieczeniowa, możliwość oszczędzania i szansa inwestowania 0 Aż 33 wyselekcjonowane fundusze oraz 3 gotowe strategie modelowe

15 OFE dziś 0 zarządzane przez Polskie Towarzystwa Emerytalne 0 składka - 2,8% płacy brutto 0 jednostki rozrachunkowe wyceniana każdego dnia roboczego w oparciu o aktualną wartość rynkową aktywów OFE 0 obowiązkowy dla osób urodzonych po 31 grudnia zgodnie z wyrokiem SN z 2008 środki gromadzone na indywidualnych rachunkach w OFE nie są środkami prywatnymi 0 opłaty: 0 dystrybucyjna (prowizja od każdej składki) - max 3,5% 0 w praktyce tylko Allianz OFE 3,45% oraz Polsat OFE 3,4% 0 opłata za zarządzanie 0 0,045% wartości aktywów netto miesięcznie przy wartości aktywów do 8 mld zł, powyżej tej kwoty proporcjonalnie mniej 0 część zmienna: 0,005% wartości aktywów netto miesięcznie dla funduszu o najwyższej stopie zwrotu, dla kolejnych proporcjonalnie mniej 0 środki podlegają dziedziczeniu

16 ZMIANY W OFE 0 51,5% sumy aktywów przeniesione do ZUS 0 to nie zawsze tylko część obligacyjna 0 zakaz inwestowania w papiery gwarantowane Skarb Państwa 0 minimalny limit inwestycji w akcje 75% do końca 2014, 55% do końca 2015, 35% do końca 2016 i 15% do końca 2017 roku 0 dobrowolność - 4 m-ce na decyzję 0 Okienka transferowe co 2 lata 0 10% limitu inwestycji w jednej spółce (teraz 5%) 0 10 lat przed emeryturą środki w miesięcznych ratach przekazywane do ZUS i to ZUS wypłaca całą emeryturę 0 Luźniejsze limity inwestycji za granicą 0 opłata dystrybucyjna 1,75%, mniejsze opłaty za zarządzanie 0 składka - 2,92%

17 Podział aktywów zgromadzonych w OFE (w mld zł) Akcje 129,0 Obligacje SP 123,4 Obligacje infrastrukturalne 16,6 Depozyty 14,0 Pozostałe 11,9 Obligacje JST 1,4 Gotówka 0,6 SUMA AKTYWÓW 296,7 Aktywa przekazywane do ZUS (51,5% sumy aktywów) 152,8 Nadwyżka ponad część obligacyjną 12,9

18 IKE IKZE Limit wpłat Trzykrotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego prognozowanego na dany rok. W zł Równowartość 4% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne za ubiegły rok, która nie może jednak przekroczyć 4% od 30-krotności przeciętnego wynagrodzenia. W zł Wypłata z zachowaniem korzyści podatkowych Po uzyskaniu uprawnień emerytalnych (60 lub 55 lat) oraz spełnieniu warunku: a) dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo b) dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed. Na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego wieku emerytalnego oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych. Opodatkowanie wypłaty Brak. Wypłata podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym (dopisanie do podstawy opodatkowania). Reforma: podatek liniowy 10%

19 Korzyści podatkowe IKE Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych. IKZE Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych. Wpłaty w danym roku podatkowym można odliczyć od podstawy opodatkowania. Wcześniejszy zwrot środków W całości lub w części ( częściowy zwrot"), w przypadku zysku do zapłaty podatek od zysków kapitałowych. W całości, brak częściowego zwrotu", wypłata zwiększa podstawę opodatkowania w danym roku do 4% dochodu rocznego. Reforma: 120% średniego wynagrodzenia. Dziedziczenie Nie płacimy podatku od spadków i darowizn. Osoby dziedziczące środki z innego IKE mogą je od razu wypłacić i nie płacą z tego tytułu podatku dochodowego. Nie płacimy podatku od spadków i darowizn. Osoby dziedziczące środki z IKZE będą musiały zapłacić podatek dochodowy na ogólnych zasadach (dopisując go do podstawy opodatkowania).

20 IKE a IKZE cd. PORÓWNANIE 0 Założenia: przeciętny wzrost wynagrodzenia 2% rocznie, inflacja 3%, istniejąca skala podatkowa, średnioroczna stopa zwrotu 4%, 0 wyjściowa pensja 3500 zł brutto, po 40 latach: 0 IKE: 0 blisko 230 tys. zł (103,5 tys. to wpłacony kapitał, a 126,5 tys. zł to zysk) 0 renta ok. 960 zł przez 20 lat 0 IKZE: 0 18% podatku dochodowego - miesięczna renta ok. 785 zł 0 10% podatku dochodowego - miesięczna renta ok. 864 zł 0 Rokroczna ulga podatkowa: 0 całym okresie 40 lat ok. 18,5 tys. zł, przeciętnie ok. 460 zł rocznie czyli 38,50 zł miesięcznie. 0 W przypadku IKE ulga sięgnęłaby 24 tys. zł, tyle wyniósłby podatek Belki od wypracowanego zysku, gdyby trzeba było go zapłacić.

21 Szwecja 0 możliwość oszczędzania w 650 funduszach inwestycyjnych 0 zróżnicowane strategie; połowa inwestuje tylko w akcję, połowa głównie za granicą 0 Bardzo niewiele jest szwedzkich funduszy, które w założeniu prowadzą politykę inwestycyjną długoterminowo. Oczekuje się, że obywatele sami stworzą sobie portfel inwestycyjny, odpowiedni dla ich wieku, poziomu zarobków i skłonności do ryzyka. 0 Możliwość podzielenia składki na 5 funduszy, nieograniczona możliwość zmiany funduszu bez żadnych opłat 0 Dla niezdecydowanych 32% Szwedów fundusz państwowy Premiesparfonden, do którego zawsze można się przenieść 0 Szwedzi praktycznie samodzielnie konstruują portfele 0 średnie koszty systemu - ok. 0,73% aktywów rocznie 0 rządowa agencja tzw. Premiepensionsmyndigheten, której zadaniem jest zarządzanie systemem emerytalnym, działa jako izba rozrachunkowa 0 Szwedzi mają konta emerytalne w tej państwowej instytucji, a nie w poszczególnych funduszach Agencja codziennie robi zbiorcze transfery środków do poszczególnych funduszy, w zależności od decyzji inwestycyjnych obywateli. 0 Prywatnym funduszom nie wolno pobierać opłaty administracyjnej (tę ściąga rządowa agencja 0,3 proc. rocznie), a jedynie opłatę za zarządzanie pieniędzmi. Prawnie zakazano, by od przymusowych oszczędności emerytalnych była ona wyższa, niż od dobrowolnych wpłat.

22 USA 0 Thrift Savings Plan - amerykański program emerytalny służb mundurowych oraz urzędników służby cywilnej (w tym byłych kongresmenów) 0 Należy do niego tylko 4 mln członków. 0 Koszty ma na poziomie 0,025% aktywów, czyli jest prawie 30 razy tańszy niż system szwedzki i polskie OFE. 0 Nie ma tam żadnych funduszy aktywnie zarządzanych, czyli takich, w których zarządzający podejmuje decyzje w jakie spółki inwestować. Zamiast nich jest pięć funduszy indeksowych (dużych, małych i zagranicznych spółek, obligacji oraz bonów skarbowych), czyli takich, które tylko kopiują indeksy giełdowe, a nie próbują ich pokonać. Dzieląc własną składkę emerytalną pomiędzy te pięć funduszy indeksowych, amerykańscy urzędnicy i politycy mogą, podobnie jak w systemie szwedzkim, zbudować portfel dopasowany do własnego wieku, poziomu dochodów i skłonności do ryzyka. 0 Nie ponoszą jednak wysokich kosztów aktywnego zarządzania.

23