SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2009 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2009 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Informacje o Stowarzyszeniu 1. Stowarzyszenie Spokojne Jutro zostało powołane na zebraniu założycielskim dnia 9 listopada 2001 jako inicjatywa rodziców i nauczycieli dzieci niepełnosprawnych ruchowo z niepełnosprawnością złożoną. Zebranie założycielskie składało się z 16 osób fizycznych obywateli Polski. W dniu uzyskało status organizacji pożytku publicznego. 2. Na dzień stan liczby członków: 26 osób. 3. Skład Zarządu uprawnionego do reprezentowania Stowarzyszenia: Prezes: Anna Lechowicz Wiceprezes: Małgorzata Dońska -Olszko Skarbnik: Irena Czepukajtis-Sapielak Sekretarz: Joanna Kowalska Członek: Marta Rzepiejewska Członek: Anna Radziwonka-Kowalak 4. Siedziba Stowarzyszenia - ul. Zaolziańska 3/9, Warszawa Adres do korespondencji: ul. Białobrzeska 44, Warszawa Tel./fax: , zakładka O szkole Stowarzyszenie : adres sp327waw@ids.pl 5. Stowarzyszenie Spokojne Jutro zarejestrowane jest w Rejonowym Sądzie dla M. St. Warszawy XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Stowarzyszeń pod nr KRS z dnia r. NIP REGON Podstawowy rachunek ban kowy: PKO BP S. A. V O/Warszawa. Sprawozdanie obejmuje okres działalności od do r. i zostało sporządzone przy założeniu prowadzenia dalszej działalności przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy. 6. Cele statutowe Stowarzyszenia są przedstawione w sprawozdaniu merytorycznym. 1

2 II. Zasady rachunkowości Wycena aktywów i pasywów, przychodów i kosztów dokonywana jest według zasad określonych w ustawie o rachunkowości. Środki trwałe, wartości niematerialne i prawne wyceniane są w cenie nabycia, lub w wartości wskazanej w dokumentach wystawionych przez darczyńców. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą lini ową wg stawek z Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne w cenie jednostkowej poniżej 3500zł odpisywane są w koszty zużycia materiałów w miesiącu oddania ich do użytkowania. Materiały wyceniane są w cenie zakupu. Zakupy materiałów dokonywane są na bieżąco w niezbędnych ilościach i wydawane są do użytku bezpośrednio po zakupie. Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyceniane są w następujący sposób: o Należności i zobowiązania w wymaganej kwocie zapłaty. o Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne w cenie nabycia pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne, o Pozostałe aktywa i pasywa w wartości nominalnej. W roku obrotowym nie występowały zmiany metod księgowości i wyceny składników majątku Stowarzyszenia wywierające istotny wpływ na sprawozdanie finansowe. Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia, które miałyby wpływ na treść bilansu i rachunku zysków i strat. III. Bilans i rachunek wyników 2

3 Stowarzyszenie Spokojne Jutro BILANS REGON: ul. Zaolziańska 3/9, Warszawa (numer statystyczny) na dzień Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz. 1539z późn.zm.) Wiersz AKTYWA Stan na Wiersz PASYWA Stan na 1 2 początek roku koniec roku 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe 0,00 0,00 A Fundusze własne , ,41 I Wartości niematerialne i prawne I Fundusz statutowy , ,26 II Rzeczowe aktywa trwałe II Fundusz z aktualizacji wyceny III Należności długoterminowe III Wynik finansowy netto za rok obrotowy , ,85 IV Inwestycje długoterminowe 1 Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) ,70 V Długoterminowe rozliczenia Nadwyżka kosztów nad 2 międzyokresowe przychodami (wielkość ujemna) ,85 B Aktywa obrotowe , ,41 B Zobowiązania i rezerwy na 143,98 0,00 I II Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych Należności krótkoterminowe zobowiązania I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 143,98 0,00 1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania 143,98 0,00 3 Fundusze specjalne III Inwestycje krótkoterminowe , ,41 III Rezerwy na zobowiązania 1 Środki pieniężne , ,41 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 2 Pozostałe aktywa finansowe 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 Inne rozliczenia międzyokresowe Data sporządzenia Suma bilansowa , ,41 Suma bilansowa , ,41 3

4 Stowarzyszenie Spokojne Jutro REGON: ul. Zaolziańska 3/9, Warszawa Rachunek wyników na dzień Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz z późn. zm.) Pozycja Wyszczególnienie Kwota za poprzedni rok obrotowy Kwota za bieżący rok obrotowy A. Przychody z działalności statutowej , ,51 I. Składki brutto określone statutem 0,00 480,00 II. Inne przychody określone statutem , ,51 1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 7 000, ,01 2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe przychody określone statutem , ,50 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,95 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego , ,68 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych , ,27 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) , ,44 D. Koszty administracyjne 3 814, ,64 1 Zużycie materiałów i energii 0,00 305,79 2 Usługi obce 1 590,70 768,15 3 Podatki i opłaty 370,00 310,00 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 200, ,00 5 Amortyzacja 6 Pozostałe 653, ,70 E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe 3,36 4,23 H. Koszty finansowe I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) , ,85 J. Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) , ,85 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) Data sporządzenia

5 IV. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Zmiany w majątku Stowarzyszenia 1. W roku 2009 Stowarzyszenie posiadało na stanie: niskowartościowe środki trwałe: dysk twardy, akcesoria komputerowe o okresie wykorzystania dłuższym niż jeden rok, oraz niskowartościowe wartości niematerialne i prawne w postaci licencji na oprogramowanie do obsługi finansowej i kadrowo-płacowej Stowarzyszenia. 2. Stowarzyszenie nie posiadało gruntów użytkowanych wieczyście. 3. Stowarzyszenie nie posiadało papierów wartościowych, udziałów, lokat w innych jednostkach. 4. Stowarzyszenie nie korzystało z kredytów, nie udzielało pożyczek długoterminowych, poręczeń, gwarancji. 5. Fundusze własne na dzień wynoszą ,41 zł i pozostają do wykorzystania na dzia - łalność statutową w latach następnych. 6. Roszczenia na dzień roku nie występowały. W roku 2009 nie były tworzone rezerwy na należności i rezerwy z innych tytułów. 7. Należności krótkoterminowe na dzień bilanso wy ( r.) nie występowały: 8. Na dzień r. nie występowały rozliczenia międzyokresowe i dochody przyszłych okresów. 9. Struktura przychodów Stowarzyszenia za rok 2009 kształtowała się następująco: I. I. Przychody określone statutem 1) Z tytułu składek członkowskich 480,00 zł 2) Z tytułu dotacji na realizację zadań ,00 zł a) Dotacja Biura Sportu rzędu Miasta Stołecznego Warszawy na realizację zadania "Tydzień Integracji Europejskiej - gry bez granic" ,00 zł b) Centrum Finansowe Puławska na realizację zadań w 2010 r ,00 zł 3) Z tytułu otrzymania darowizn pieniężnych od: ,64 zł a) osób fizycznych 3 110,00 zł b) wpłaty 1% podatku za 2008 rok dla organizacji pożytku publicznego ,64 zł c) osób prawnych - Fundacja PricewaterhouseCooopers 8 000,00 zł - Young Digital Planet SA 4 000,00 zł - IMEX-GRAF Sp z o. o. 820,00 zł 5

6 4) Z tytułu otrzymania darowizn rzeczowych od: ,86 zł a) Reckitt Benckiser (Poland) S.A ,32 zł b) ISA Sp. z o. o ,54 zł OGÓŁEM PRZYCHODY OKREŚLONE STATUTEM (1 do 4) ,50 zł II. Pozostałe przychody 5) Przychody finansowe (odsetki od środków na rachunkach bankowych) III. III. Zmniejszenia przychodów 6) Zwrot niewydatkowanej części dotacji do Biura Sportu Urzędu Miasta st. Warszawy 4,23 zł ,99 zł OGÓŁEM PRZYCHODY (1 do 6) 10. Koszty Stowarzyszenia w latach w układzie rodzajowym ,74 zł Lp. Treść rok 2008 rok Zużycie materiałów i energii , ,12 2 Usługi obce , ,69 3 Podatki i opłaty 370,00 310,00 4 Wynagrodzenia 2 400, ,90 5 Podróże służbowe 0,00 0,00 6 Szkolenia Członków Zarządu 0,00 0,00 7 Pozostałe koszty 1 482, ,20 Ogółem koszty wg rodzaju , ,91 Struktura kosztów 1. Zadanie o nazwie Wyjazdy integracyjno-rehabilitacyjne dzieci niepełnosprawnych 8 242,06 zł a) usługi obce (transport, parkowanie, bilety do muzeum) 5 442,00 zł bilety do muzeum 70,00 zł usługi bankowe 12,00 zł parkowanie 10,00 zł transport 5 350,00 zł b) wynagrodzenie z tytułu opieki nad osobami niepełnosprawnymi 2 800,06 zł 2. Zadanie o nazwie Współpraca międzynarodowa ( wymiana, konferencje, wizyty warsztatowe) 1 932,24 zł - usługi obce (przejazdy) 654,04 zł - pozostałe 1 278,20 zł 6

7 3. Zadanie o nazwie: Pomoc szkole ,71 zł - zużycie materiałów (środki czystości) ,62 zł z darowizn rzeczowych ,32 zł zakupionych (darowizna celowa firmy Sarantis z 2008 roku) 662,30 zł - zużycie materiałów pozostałych 6 395,83 zł drobne wyposażenie rehabilitacyjne 3 411,83 zł materiały art.-terapii 2 984,00 zł - usługi bankowe 24,00 zł - pozostałe koszty związane ze sprzętem rehabilitacyjnym 3 237,26 zł przewóz używanego sprzętu 1 837,26 dofinansowanie zakupu parapodium dla Patrycji Adamczyk zgodnie z wolą wpłacających 1% podatku 1 400,00 zł 4. Zadanie publiczne o nazwie Międzynarodowa wymiana młodzieży Gry bez Granic ,68 zł - zużycie materiałów 9 287,34 zł - usługi obce ,50 zł usługi bankowe 183,00 zł pozostałe usługi obce ,50 zł - wynagrodzenia z tyt. umów zlecenia i o dzieło ,84 zł 5. Zadanie o nazwie Pomoc świąteczna" - zużycie materiałów ( uroczystość wigilijna oraz pomoc rzeczowa dla rodzin) 6. Zadanie o nazwie " Współpraca w ramach projektu SIEĆ MPD" - pozostałe koszty (dofinansowanie wyjazdów do Zamościa) 7. Zadanie o nazwie Propagowanie metod AAC - pracy z dzieckiem niemówiącym 4 703,54 zł 1 828,72 zł - wynagrodzenie z tytułu opracowania materiałów do filmu szkoleniowego 5 960,00 zł OGÓŁEM KOSZTY REALIZACJI ZADAŃ STATUTOWYCH (1-7): Koszty administracyjno-biurowe ,95 zł 1. zużycie materiałów 305,79 zł 2. usługi obce 768,15 zł usługi bankowe 272,00 zł usługi pocztowe 154,55 zł pozostałe usługi 341,60 zł 3. podatki i opłaty 310,00 z 4. wynagrodzenia 3 600,00 zł 5. pozostałe koszty 1 218,70 zł Razem koszty administracyjno-biurowe 6 202,64 zł ŁĄCZNE KOSZTY STOWARZYSZENIA ,59 zł 11. Zestawienie kosztów w układzie rodzajowym i na zadania 7

8 Stowarzyszenie Spokojne Jutro ul. Zaolziańska 3/9, Warszawa Zestawienie kosztów za rok 2009 ( ) w układzie rodzajowym i na zadania Nr konta Nazwa konta ogółem Koszty administr. Koszty dział. statutow. Koszty dział. pożytku publ. Zadania Statutowe zużycie ,12 305, , , , , ,54 materiałów 403 usługi obce ,69 768, , , ,00 654,04 24, ,50 usługi bankowe 491,00 272,00 219,00 183,00 12,00 24,00 183,00 usługi pocztowe 154,55 154,55 pozostałe usługi ,14 341, , , ,00 654, , podatki i opłaty 310,00 310, wynagrodzenia z tytułu umów o pracę, dzieło, zlecenia , , , , , , , pozostałe koszty 7 562, , , , , ,72 Razem koszty , , , , , , , , , , ,00 Zrealizowane zadania 1. Zadanie o nazwie Wyjazdy integracyjno-rehabilitacyjne dzieci niepełnosprawnych 2.Zadanie o nazwie Współpraca międzynarodowa ( wymiana, konferencje, wizyty warsztatowe) 3. Zadanie o nazwie: Pomoc szkole 4. Zadanie publiczne o nazwie Międzynarodowa wymiana młodzieży Gry bez Granic 5. Zadanie o nazwie Pomoc świąteczna" 6. Zadanie o nazwie Współpraca w ramach projektu SIEĆ MPD" 7. Zadanie o nazwie Propagowanie metod AAC - pracy z dzieckiem niemówiącym" Środki pochodzące z wpłat z tytułu 1% podatku od osób fizycznych zostały wydatkowane na finansowanie zadań 3 i 4. Darowizny pieniężne od osób prawnych zostały wydatkowane na realizację zadania publicznego (4), a darowizny od osób fizycznych na zadanie nr 1. Było to zgodne z intencją darczyńców. 8

9 12. W roku 2009 nie miały miejsca przypadki zaniechania realizacji zadań statutowych. Nie przewiduje się zaniechania działalności statutowej w roku następnym. 13. W roku 2009 nie istniała potrzeba aktualizacji wartości aktywów. 14. W 2009 roku nie udzielano gwarancji i poręczeń organom statutowym, ani innym osobom fizycznym i prawnym. 15. W roku 2009 nie wystąpiły przychody finansowe z tytułu dywidend, pożyczek, papierów wartościowych. 16. Specyfikacja sald na dzień r. Nr Konta Data powstania salda Treść salda Kwota Wn 100 Środki pieniężne w kasie 1523, Środki na rachunku bankowym 12728,82 Kwota Ma Uwagi Zgodnie z RK Nr 12 z dnia r. Zgodnie z WB Nr 1 z dnia r. 9