PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2016

Transkrypt

1 Urząd Marszałkowski Województwa Wielkopolskiego w Poznaniu Al. podległości Poznań PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym Lp. Nazwa jednostki 1. Urząd Marszałkowski Województwa Wielkopolskiego w Poznaniu 2. Wyniki analizy obszarów ryzyka obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze Lp. Obszar działalności jednostki Poziom ryzyka w obszarze Nazwa obszaru (ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to konieczne) Typ obszaru działalności Obszar działalności związany z dysponowaniem środkami, o których mowa w art. 5 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych Opis obszaru działalności wspomagającej

2 1. Realizacja WRPO (DWP, DPR, DEFS, BCW,BP) Tak 2. Realizacja PROW (DOW) Tak Ochrona zdrowia i przeciwdziałanie uzależnieniom (DZ + jednostki podległe) Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego (DK + jednostki podległe) Dotacje dla podmiotów nie zaliczanych do sektora finansów publicznych (DK, DS, DZ, DE, DR, DF, DO) Polityka Bezpieczeństwa Informacji, zarządzanie kryzysowe i zadania obronne (DO) zasobami ludzkimi (DO) Transport (DT) (DK, DS, DZ, DE, DR)/ (DF, DO) Gospodarka finansowa Bezpieczeństwo 9. Administracja (DO, DA, KS, GM) 10. Realizacja PROW (DOW) Tak 11. Realizacja PO RYBY (DOW) Tak 2

3 12. Realizacja PO RYBY (DOW) Tak Planowanie przestrzenne (DI + jednostka podległa) Drogownictwo, energetyka i gazownictwo (DI) 15. Kultura fizyczna, sport i turystyka (DS) 16. Gospodarka mieniem, geodezja i kartografia (DG) 17. Edukacja (DE + jednostki podległe) 18. Rozwój gospodarczy Wielkopolski (DRG) Tak 19. Promocja Wielkopolski (BIWW) 20. Współpraca międzynarodowa (BWM) 21. Kontrola wewnętrzna (DKO) Budżet Województwa (DF) Obsługa finansowo księgowa Urzędu (DA) Tak Gospodarka finansowa Gospodarka finansowa 3

4 Inwestycje i remonty (DA, BI) Zamówienia publiczne (BZP) mieniem Zakupy Obsługa prawna (BP) Realizacja WRPO (DWP, DPR, BCW) Tak Ochrona środowiska i geologia (DSR +jednostka podległa) Bezpieczeństwo ruchu drogowego (DI + jednostki podległe) Rolnictwo i aktywizacja wsi (DR + jednostka podległa) NISKI NISKI NISKI NISKI Polityka społeczna (ROPS jednostka podległa Zarządowi Województwa Wielkopolskiego) Kontrola zarządcza (DO) Tak NISKI NISKI 33. Eksploatacja systemów informatycznych (DA) Systemy informatyczne NISKI 4

5 3. Informacja na temat budżetu czasu komórki audytu wewnętrznego W 2016 r. czas nominalny 4osobowej komórki audytu wewnętrznego wynosić będzie 1008 osobodni (4 x 252 dni pracy przypadające na każdą osobę). Zakłada się wykonać 9 zadań audytowych w 9 obszarach ryzyka (pkt 4). Zakłada się, że średni czas na wykonanie 1 zadania audytowego wynosić będzie 22 dni (na 4 osoby 87 osobodni). Łącznie czas przeznaczony na: realizację poszczególnych zadań zapewniających (9 x 87) 787 osobodni monitorowanie realizacji zaleceń oraz realizację czynności sprawdzających 120 osobodni kontynuowanie zadań audytowych z roku poprzedniego razem 907 osobodni Czas przeznaczony na zadania audytowe i czynności sprawdzające (907 osobodni) w stosunku do czasu nominalnego (1008) stanowi 90%. Pozostały czas przeznaczony zostanie na czynności doradcze (w zależności od potrzeb zgłoszonych przez kierownika jednostki), urlopy, szkolenia, usprawiedliwione nieobecności (choroby), prace związane z administrowaniem Biurem, sprawozdawczość. Zakłada się również pewną rezerwę czasową na audyty pozaplanowe. 5

6 4. Planowane tematy audytu wewnętrznego na 2016 r. 4.1 Planowane zadania zapewniające Lp. Temat zadania zapewniającego Nazwa obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2) Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających zadanie (w etatach) Planowany czas przeprowadzenia zadania (w osobodniach) Ewentualna potrzeba powołania rzeczoznawcy Realizacja WRPO 3 audytorów Realizacja WRPO Uwagi 6

7 Realizacja kontroli planowych i doraźnych przez Oddział Kontroli DZ oraz wykonywanie zadań związanych z prowadzeniem ewidencji psychologów uprawnionych do wykonywania badań psychologicznych w zakresie psychologii transportu, rejestru przedsiębiorstw prowadzących pracownię psychologiczną oraz nadzór nad przeprowadzaniem badań psychologicznych Przygotowywanie decyzji Marszałka Województwa dotyczących wydawania zezwoleń na regularny i regularny specjalny przewóz osób w transporcie drogowym oraz finansowanie ulg na przejazdy komunikacją autobusową i kolejową Instytucją Kultury Ochrona zdrowia i przeciwdziałanie uzależnieniom 3 audytorów + Transport 3 audytorów + Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 3 audytorów

8 5. Realizacja PROW Wypełnianie kryteriów określonych w deklaracji zarządczej, zgodnie z zawartą umową z ARMiR nr 15/2015_DDD UM15 z dnia 28 maja 2015 roku Realizacja PROW audytorów + 88 *1 6. Realizacja Polityki Bezpieczeństwa Informacji Polityka Bezpieczeństwa Informacji 3 audytorów + 87 *2 7. Ocena udzielania i rozliczania dotacji w formie wspierania realizacji zadań publicznych Województwa Wielkopolskiego w dziedzinie działalności wspierającej rozwój obszarów wiejskich Dotacje dla podmiotów nie zaliczanych do sektora finansów publicznych 3 audytorów Przestrzeganie ustawy Prawo zamówień publicznych i procedur wewnętrznych dotyczących realizowanych zamówień Administracja 3 audytorów

9 9. Wykonywanie zadań związanych z zarządzaniem zasobami ludzkimi oraz zadań Wydziału Organizacyjnego DO UMWW zasobami ludzkimi 3 audytorów + 88 razem 787 *1 zależnie od wyników analizy ryzyka podmioty wdrażające działania objęte PROW, co najmniej raz w roku przeprowadzają audyt wewnętrzny w zakresie realizacji zadań delegowanych ( 17 pkt.13 umowy nr 15/2015_DDDUM15 z dnia 28 maja 2015 roku zawartej pomiędzy Agencją Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa a Samorządem Województwa Wielkopolskiego). *2 Zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia r. w sprawie Krajowych Ram Interoperacyjności, minimalnych wymagań dla rejestrów publicznych i wymiany informacji w postaci elektronicznej oraz minimalnych wymagań dla systemów teleinformatycznych (DzU z 2012 r., poz.526 ze zm.) audyt wewnętrzny w zakresie bezpieczeństwa informacji powinien być przeprowadzany nie rzadziej niż raz na rok, niezależnie od wyników analizy ryzyka ( 20 ust.2 pkt 14). 4.2 Planowane czynności doradcze Lp. Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności doradcze (w etatach) Planowany czas przeprowadzenia czynności doradczych (w osobodniach) Uwagi W zależności od potrzeb zgłoszonych przez kierownika jednostki 9

10 5. Planowane czynności sprawdzające Lp. Temat zadania zapewniającego, którego dotyczą czynności sprawdzające Nazwa obszaru Planowana liczba pracowników audytu wewnętrznego przeprowadzających czynności sprawdzające Planowany czas przeprowadzenia czynności sprawdzających (w osobodniach) Realizacja zadań przez Zespół Parków Krajobrazowych Województwa Wielkopolskiego wynikających z zapisów ustawy o ochronie przyrody Ochrona środowiska i geologia 4 80 Uwagi 6. Planowane obszary ryzyka, które powinny zostać objęte audytem wewnętrznym w kolejnych latach Lp. Nazwa obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2) Planowany rok przeprowadzenia audytu wewnętrznego Uwagi Realizacja PO RYBY Planowanie przestrzenne 2017 Przed sporządzeniem każdego planu 10

11 Drogownictwo, energetyka i gazownictwo 2017 rocznego następuje analiza ryzyka oraz Kultura fizyczna sport i turystyka 2017 ustalenie potrzeb i możliwości audytu. Gospodarka mieniem, geodezja i kartografia 2017 W związku z tym planowane obszary Edukacja 2017 audytu w kolejnych latach mogą ulec Rozwój gospodarczy Wielkopolski 2017 zmianie. Realizacja PROW Polityka Bezpieczeństwa Informacji, zarządzanie kryzysowe i zadania obronne Promocja Wielkopolski 2017 Współpraca międzynarodowa 2017 Kontrola wewnętrzna 2018 Budżet Województwa 2018 Obsługa finansowo księgowa Urzędu 2018 Inwestycje i remonty 2018 Zamówienia publiczne 2018 Obsługa prawna

12 Realizacja PROW Polityka Bezpieczeństwa Informacji, zarządzanie kryzysowe i zadania obronne Realizacja WRPO Ochrona środowiska i geologia 2018 Bezpieczeństwo ruchu drogowego 2018 (data). pieczątka i podpis kierownika komórki audytu wewnętrznego (data). pieczątka i podpis kierownika jednostki 12