PLAN AUDYTUWEWNĘTRZNEGO NA ROK 2014

Transkrypt

1 URZĄD MIASTA SIEMIANOWICE ŚLĄSKIE ul. Jana Pawła II0 Sygnatura : AK-AW 7.0 PLAN AUDYTUWEWNĘTRZNEGO NA ROK 0 Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym * Nazwa jednostki Urząd Miasta Siemianowic Śląskich -jednostka w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny Miejski Ośrodek Sportu i Rekreacji Pszczelnik" Pływalnia Miejska Siemianowickie Centrum Kultury Miejska Biblioteka Publiczna Muzeum Miejskie Poradnia Psychologiczno- Pedagogiczna Młodzieżowy Dom Kultury Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej Samodzielny Publiczny Zespół Lecznictwa Psychiatrycznego

2 Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym ' Nazwa jednostki Samodzielny Publiczny Zakład Pielęgnacyjne - Opiekuńczy. Samodzielny Publiczny Zakład Terapii Uzależnień i Współuzależnienia. Żłobek Miejski. Przedszkola nr,6,7,9,0,,,,6,8,9,0. Szkoły Podstawowe nrl,,,6,,, 6. Zespół Szkół Specjalnych 7. Zespół Szkół Integracyjnych ( Sp.0 i Gimnazjum nr 8 Integracyjne) 8. Gimnazjum nr,, 9. I i II Liceum Ogólnokształcące 0. Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych Cogito" Zespoły Szkół nr l i. Zespół Szkół Technicznych i Ogólnokształcących Meritum". Zespół Szkół Zawodowych i Ogólnokształcących. Zespół Szkół Sportowych. Powiatowy Urząd Pracy 6. Straż Miejska 7. Ośrodek Interwencji Kryzysowej 8. Wielofunkcyjna Placówka Opiekuńczo-Wychowawcza Należy wskazać jednostkę, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny, oraz jednostki objęte audytem wewnętrznym

3 . Wyniki analizy obszarów ryzyka obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze Obszar działalności jednostki Poziom ryzyka w obszarze (ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to konieczne) Budżet Miasta Typ obszaru działalności Wspomogejąca * Obszar działalności związany z dysponowaniem środkami, o których mowa w art. ust. ustawy Tak/Nte** Opis obszaru działalności wspomagającej 6 Ś^-dni ' *> j oa. Plany finansowe Tak/Nie * gospodarka finansowa w^ś,,^.. Zamówienia publiczne Zamówienia publiczne Wysoki/Śrcdni/Niski *. Księgowość i sprawozdawczość budżetowa Tak/Nie * Wysolti/Średni/Nfekt '. Gospodarka kasowa TaWNie ) gospodarka finansowa Wysoki/Śrcdni/Niski ' 6. Gospodarka środkami trwałymi Podstawowe/ Zarządzanie mieniem Wysoki/Śrcdni/Niski ' 7. Wynagrodzenia pracowników TaJt/Nie ' Gospodarka finansowa Wysefci/Średni/Nfcfci** 8. Inwentaryzacja Podstawowe/ Gospodarka finansowa Wysoki/Śrcdni/Niski ' 9. Funkcjonowanie Urzędu Wyseki/Średni/Nistei**

4 . Wyniki analizy obszarów ryzyka obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze (ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to konieczne) Inwestycje System informatyczny Pozyskiwanie i wykorzystywanie środków zagranicznych Realizacja zadań zleconych ustawami Pomoc społeczna Dotacje udzielane przez UM Usługi administracyjne System gromadzenia środków finansowych Gospodarowanie Zakładowym Funduszem Świadczeń Socjalnych Obszar działalności jednostki Typ obszaru działalności Wspomagaj ąca ' Wspomagająca * Wspomagająca * Wspomagająca * Obszar działalności związany z dysponowaniem środkami, o których mowa w art. ust. ustawy Tftk/Nie ' Tak/Nie" *k/nie ' T«/Nie ' Opis obszaru działalności wspomagającej.) System informatyczny Poziom ryzyka w obszarze 6 Wysoki/Śrcdni/Niski * \Vvcn ki/śroh n i/nic ki * Wysoki/Śrcdni/Niski * Wysefci/Średni/Nistó*' Wysoki/Śrcdni/Niski** \Vvtnhi/ŚrrHni/Nkl i ' Wys««/Średni/{Vfek ł> Wysoki/Śrcdni/Niski ' Wysolti/Śrcdni/Niski '

5 . Wyniki analizy obszarów ryzyka - obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z : określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze Obszar działalności jednostki Poziom ryzyka w obszarze l (ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to konieczne) Pozyskiwanie dochodów z tytułu opłat za reklamy i zajęcie pasa drogowego Dochody i wydatki gminy z zakresu gospodarowania majątkiem gminy Realizacja zadań związanych z ochroną środowiska Typ obszaru działalności Obszar działalności związany z dysponowaniem środkami, o których mowa w art. ust. ustawy Tak/Nie Opis obszaru działalności wspomagającej ) 6 Wysefci/Średni/Niskł ' Wysoki/Śf*d»i/Nis«* ) Wysoki/Śrcdni/Niski^. Oświata Wspomagająca * T«fc/Nie ) Wyseki/Średni/NisW *. Gospodarka komunalna T«t/Nie ) Wysefci/Średni/N«e i) ^Niepotrzebne skreślić. Działalność podstawowa obejmuje działalność merytoryczną, statutową charakterystyczną dla danej jednostki. Działalność wspomagając obejmuje ogólnie rozumiany proces zarządzania jednostką, zapewnia sprawność i skuteczność działań w obszarze działalności podstawowej, np. zamówieni publiczne, zarządzanie kadrami. ) Niepotrzebne skreślić. ) Kolumnę należy wypełnić tylko w przypadku wskazania w kolumnie : Działalność Wspomagająca". Wówczas należy wybrać odpowiednio: Gospodark finansowa" albo Zakupy", albo Zarządzenie mieniem", albo Bezpieczeństwo", albo Systemy informatyczne", albo Zarządzanie".

6 . Wyniki przeprowadzonej analizy zasobów osobowych Referatu Audytu Wewnętrznego Urzędu Miasta Siemianowice Śląskie : LP ZADANIA Przeprowadzanie zadań audytowych: - zapewniających -doradczych Opracowanie technik przeprowadzania zadania audytowego. Przeprowadzanie czynności sprawdzających Współpraca z innymi służbami kontrolnymi Czynności organizacyjne w tym plan i sprawozdawczość Szkolenie i rozwój zawodowy Urlopy/czas dostępny Inne działania, w tym rezerwa czasowa Suma ZASOBY LUDZKIE (LICZBA OSOBO / DNI ) osobo/dni 90 osobo/dni osobo/dni osobo/dni osobo/dni 0 osobo/dni osobo/dni 0 osobo/dni 6 osobo/dni 0 UWAGI

7 . Lista obszarów ryzyka, w których zostaną przeprowadzone zadania zapewniające (nazwa obszaru z kolumny w tabeli ) Planowany czas przeprowadzenia zadania w osobodniach Uwagi. Realizacja zadań związanych z ochroną środowiska Dochody i wydatki gminy z zakresu gospodarowania majątkiem gminy 0 Kontynuacja zadania zapewniającego rozpoczętego w 0 roku. Lista obszarów ryzyka, w których zostaną przeprowadzone czynności sprawdzające: (nazwa obszaru z kolumny w tabeli ) Planowany czas przeprowadzenia zadania w osobodniach Uwagi Realizacja zadań związanych z ochroną środowiska 6. Cykl audytu :, roku, 7. Informacje istotne dla prowadzenia audytu wewnętrznego, uwzględniające specyfikę jednostki (np. zmiany organizacyjne) NACZELNIK -"iiału Audytu a i podpis audytora wewnętrznego/ j/awl//- (pieczątka i podpis kierownika jednostki/'/ (data).6bu,qtl. /// (data) U