Zapraszamy na szkolenia Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c. tel , kom , fax

Transkrypt

1 Zapraszamy na szkolenia Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c. tel , kom , fax systemszkolenia.pl Temat: >>> Podatki 2013/ zmiany VAT, CIT, PIT na 2014 oraz podatkoe zamknięcie roku 2013 [nr 3326] Taniej Data szkolenia: Wykłacy: Henryk Grychtoł - - trener, ykłaca i i radca podatkoy, łaściciel Kancelarii Podatkoej Biura Rachunkoego, ktorant Kolegium Zarządzania i i Finansó Szkoły Głónej Handloej Warszaie. Ukończył studia podyplomoe z z zakresu rachunkoości i i praa podatkoego. W 2007 roku zakończył szkolenie dla treneró, trakcie postępoania na na biegłego reidenta. Wybitny specjalista zakresie praa podatkoego, rachunkoości i i spraozdaczości finansoej. dr dr Paeł Selera - - LL.M. - - radca podatkoy, ktor nauk pranych zakresie praa finansoego spółpracujący z z jedną zz najiększych kancelarii radzta podatkoego, śiadczony trener i i ykłaca. Absolent Wydziału Praa Uniersytetu Wrocłaskiego oraz Uniersytetu Ratyzbonie Niemczech, gdzie obronił pracę magisterską zz zakresu niemieckiego i i polskiego podatku VAT: Vorsteuerabzug und Private Verendung in in Deutschaland und Polen. Dośiadczenie zaoe zbyał Dyrekcji Generalnej ds. Podatkó i i Ceł Komisji Europejskiej Brukseli, a a następnie pracując międzynaroych firmach radzta podatkoego zaliczanych tz. ielkiej czórki zaróno Niemczech jak i i Polsce. Autor kilkudziesięciu publikacji i i komentarzy z z zakresu podatku VAT oraz europejskiego praa podatkoego publikoanych Polsce oraz za za granicą (m. in. in. czasopismach specjalistycznych: Umsatzsteuerberater, Internationale Wirtschaftsbriefe). Autor książki: Międzynaroe a a unijne prao podatkoe kontekście opodatkoania zyskó przedsiębiorst, Warszaa 2010 nagrodzonej głóną nagrodą kategorii Podatki i i Finanse konkursie Złote Skrzydła 2011 Dziennika Gazety Pranej. Lokalizacja: Miejsce: Miejsce: Hotel Hotel Gołębieski Gołębieski ****, ****, SPA/Tropicana SPA/Tropicana Wojeództo: Wojeództo: śląskie śląskie Miasto: Miasto: Wisła Wisła Ulica: Ulica: Ks.Bp Ks.Bp Juliusza Juliusza Bursche Bursche 3 3 Strona Strona : :.golebieski.pl.golebieski.pl Opis Opis miejsca: miejsca: Hotel Hotel Gołębieski Gołębieski Wiśle Wiśle (odnoiony (odnoiony i yremontoany i yremontoany roku) roku) soje soje malonicze malonicze położenie położenie zadzięcza zadzięcza otaczającym otaczającym go go pasmom pasmom Beskidu Beskidu Śląskiego Śląskiego poprzecinanym poprzecinanym uroczymi uroczymi linami, linami, strumieniami strumieniami i potokami. i potokami. Wyjątkoy Wyjątkoy klimat, klimat, lokalizacja, lokalizacja, różnorodność różnorodność atrakcji atrakcji (między (między innymi innymi Park Park Wodny Wodny Tropikana), Tropikana), spaniała spaniała atmosfera atmosfera spraią, spraią, iż iż ypoczynek ypoczynek hotelu hotelu będzie będzie miły miły i niezapomniany. i niezapomniany. Naszych Naszych Gości Gości zapraszamy zapraszamy Zielonej Zielonej (330 (330 miejsc) miejsc) od od , 23.00, Czeronej Czeronej (350 (350 miejsc, miejsc, śniadania śniadania , , obiady obiady , 16.00, yśmienity yśmienity bufet bufet szedzki). szedzki). Staropolskiej Staropolskiej ze ze styloym styloym ystrojem ystrojem z kominkiem z kominkiem (180 (180 miejsc) miejsc) oraz oraz Klubu Klubu Nocnego Nocnego (530 (530 miejsc), miejsc), Kaiarni Kaiarni Patio, Patio, Gabinetu Gabinetu Odnoy Odnoy Biologicznej. Biologicznej. Centrum Centrum rekreacyjne rekreacyjne SPA SPA - TROPICANA: - TROPICANA: baseny baseny z zimna z zimna i ciepłą i ciepłą odą, odą, z falą, z falą, hydromasażem, hydromasażem, jacuzzi, jacuzzi, kąpiele kąpiele solankoe, solankoe, bicze bicze odne, odne, grota grota solna, solna, tężnie, tężnie, sauna sauna paroa paroa i sauny i sauny suchearomatycznearomatyczne, komora komora śnieżna śnieżna bezpłatnie bezpłatnie dla dla uczestnikó uczestnikó suche- szkolenia. szkolenia. Opis: Dzień 1: Podatkoe zamknięcie roku 2013 oraz zmiany podatkach na 2014 rok proadzący: Henryk Grychtoł Dzień 2 i 3: VAT 2013/2014, reolucyjne zmiany od 1 stycznia 2014, rozliczenie roczne, korekta podatku naliczonego - arsztaty 2 dnioe proadzący: dr Paeł Selera

2 Program: Dzień 1: Podatkoe zamknięcie roku 2013 oraz zmiany podatkach na 2014 rok proadzący: Henryk Grychtoł 1. Roczne spraozdanie finansoe podstaą rozliczenia zoboiązania podatkoego Rok obrotoy, podatkoy a rok kalendarzoy dzień bilansoy, Składniki rocznego spraozdania finansoego, Rachunek zyskó i strat baza ustalenia podstay opodatkoania, Różnice trałe i przejścioe między ynikiem bilansoym a podstaą opodatkoania, o koszty bilansoe a koszty będące kosztami uzyskania, koszty bezpośrednie i pośrednie koszty podatkoe okres zaliczenie kup koszty trale niebędące kup o przychody bilansoe a przychody zolnione i niepodlegające opodatkoaniu przychody niebędące przychodami podatkoymi i niepodlegające opodatkoaniu moment zaliczenia przychodó przychody podatkoe Wynik brutto a podstaa opodatkoania Roczne zoboiązanie zakresie PDOP 2. Podatkoe zamknięcie roku Miesięczne zaliczki na PDOP, Formy uproszczone płacenia zaliczek, Podatkoe zamknięcie roku zeznanie roczne, terminy, Zdarzenia zaszłe po zakończeniu roku a przed sporządzeniem spraozdania, Zapłata podatku. 3. Roczne oboiązki podatnika jako płatnika Bieżące rozliczanie zaliczek na PDOF jako płatnik informacje i ośiadczenia praconicze, Zeznanie roczne PIT-4R, terminy i zakres informacyjny, Informacje dla praconikó i łaściych urzędó skarboych: PIT-11, PIT Wypłata i otrzymanie dyidendy oboiązki podatkoe Opodatkoanie dyidend ypłacanych przez podmioty mające siedzibę na terytorium kraju, o staki i terminy podatkoe, o zolnienia podatkoe arunki, o informacje przekazyane odbiorcom dyidendy i U.S. o dyidendy ypłacane alucie obcej, Dyidendy otrzymyane przez podmioty polskie od podmiotó mających siedzibę krajach trzecich o zasady opodatkoania i staki podatkoe, o ulgi i odliczenia arunki zastosoania, Umoy o unikaniu podójnego opodatkoania zasady stosoania. 5. Noe regulacje t. leasingu podatkoego. Umoa leasingu szerszy zakres, Leasing nieruchomości, Kontynuacja umoy leasingu, zmiana stron umoy leasingu, Cesja umoy leasingoej, Koszty uzyskania leasingobiorcy a przychody leasingodacy, Wykup przedmiotu lasingu a hipotetyczna artość netto 6. Oboiązek korekty kosztó uzyskania ziązku z brakiem zapłaty Termin płatności 60 dni Termin płatności poyżej 60 dni Zasady korekty kosztó bezpośrednich i pośrednich Korekta odpisó amortyzacyjnych zaliczonych koszty uzyskania, Koszty a działalność produkcyjna i bulana, Korekta przychodó a zaliczenie przychody nieureguloanych zoboiązań, Odpisy amortyzacyjne zaliczone koszty i oboiązek ich korekty, Zapłata zoboiązań a ponone zaliczenie KUP, Rozliczenia kosztó na przełomie roku obrotoego, koszty bilansoe a KUP, Uproszczona metoda płacenia zaliczek a rozliczenia kosztoe. 7. Spółki komandytoe i komandytoo akcyjne 2014 roku 8. Noe zasady rozliczania zyskó kapitałoych i różnic kursoych 9. PDOF Autorskie koszty uzyskania z limitem Ulga internetoa, Prao ulgi prorodzinnej. Dzień 2 i 3: VAT 2013/2014, reolucyjne zmiany od 1 stycznia 2014, rozliczenie roczne, korekta podatku naliczonego - arsztaty 2 dnioe proadzący: dr Paeł Selera I. Nieodpłatne śiadczenia po r. i ich kumentacja 1. Nieodpłatne śiadczenia a faktura enętrzna 2013 r. 2. Nieodpłatne przekazania toaró po r., zmiany definicji pojęcie części skłaych 3. Zmiana definicji próbki i skutki dla podatnikó 4. Prezenty o małej artości 2013 r. oraz likidacja odrębnej zasady braku opodatkoania przy przekazyaniu drukoanych materiałó reklamoych i informacyjnych 5. Nieodpłatne śiadczenie usług po r. zakres noelizacji; analiza najnoszych interpretacji MF 6. Pryatne użytkoanie samochodó służboych 2013 r. i 2014 r.

3 II. Zmiany oboiązujące od r. (ustaa z dnia 26 lipca 2013 r. o zmianie ustay o podatku od toaró i usług oraz niektórych innych usta) 1. Rozszerzenie kategorii toaró objętych odrotnym obciążeniem (zmiany załączniku nr 11) 2. Odpoiedzialność solidarna nabycy za zoboiązanie zbycy noe zasady odpoiedzialności i ich zastosoanie (analiza szczegółoa) a. Katalog toaró rażliych noy załącznik nr 13 i jego analiza b. Zakres odpoiedzialności nabycy oraz przypadki yłączenia odpoiedzialności nabycy c. Kaucja garancyjna i jej charakter - metologia postępoania 3. Toary rażlie i oboiązek rozliczeń miesięcznych zakres i yłączenia 4. Przepisy przejścioe stay na przełomie 5. Zmiany Ordynacji podatkoej i ich zakres III. Moment postania oboiązku podatkoego od r. 1. Noa zasada ogólna ustalania momentu postania oboiązku podatkoego decyduje obiektyny moment ykonania śiadczenia a nie ystaienie faktury VAT a) a) pojęcie konanie stay a sprzedaż toaró b) b) pojęcie ykonania usługi c) c) ystaienie faktury przed ykonaniem śiadczenia od r. d) d) zakres zmian systemach firmy e) e) porónanie obecnych i przyszłych regulacji 2. Szczególny oboiązek podatkoy 2014 r. ograniczenie zastosoania reguły ogólnej a) pły zaliczki, zadatku, przedpłaty, raty oraz 100 % płatności a moment postania oboiązku podatkoego b) moment postania oboiązku podatkoego a ystaienie faktury przypadki kiedy ystaienie faktury będzie kreoało oboiązek podatkoy 2014 r. c) moment postania oboiązku podatkoego otrzymanie należności d) oboiązek podatkoy przypadku śiadczeń o charakterze okresoym i ciągłym (definicja śiadczenia ciągłego), usługi medioe 2014 r. a oboiązek podatkoy e) szczególny moment postania oboiązku podatkoego przypadku usług bulanych i bulano - montażoych, f) oboiązek podatkoy przypadku usług finansoych 2014 r. g) pozostałe śiadczenia dla których oboiązek podatkoy będzie postaał sposób szczególny IV. Noe regulacje zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego r. 1. Moment postania praa odliczenia 2014 r. fundamentalna zmiana tychczasoej reguły ogólnej a) moment postania praa odliczenia a moment postania oboiązku podatkoego, b) moment postania praa odliczenia a data otrzymania faktury, c) moment postania praa odliczenia a konanie płatności d) moment postania praa odliczenia przypadku zapłaty zaliczki, 2. Odliczenie podatku naliczonego przypadku WNT i importu usług 2014 r. fundamentalna zmiana przypadku odliczenia podatku naliczonego z tytułu WNT 3. Wykonyanie praa odliczenia i przedanienie praa odliczenia od r. 4. Odliczenie podatku naliczonego z tytułu zakupu usług medioych 2014 r. V. Fakturoanie bezpośrednio ustaie o VAT od r. 1. Definicja legalna faktury oraz faktury elektronicznej, 2. Elementy faktury edług znoelizoanych przepisó, 3. Korekty faktur in plus i in minus (noe możliości konyania korekty bez konieczności uzyskania potierdzenia odbioru faktury korygującej) 4. Zmiana terminó ystaiania faktur i ich znaczenie dla podatnikó 5. Wystaienie faktury przed terminem postania oboiązku podatkoego; faktury prognozoe 2014 r. czy będzie możliość ich ystaienia? 6. Tz. faktury uproszczone i elementy takiej faktury 7. Faktury elektroniczne 2014 r. 8. Faktury zbiorcze Terminy ystaiania faktur na żądanie 10. Przypadki kiedy nie trzeba ystaiać faktury od r. dalsze uproszczenie przepisó VI. Refakturoanie 1. Pojęcie i definicja refaktury 2. Staka podatkoa na refakturze oraz możliość zastosoania zolnienia 3. Śiadczenia złożone a refaktura (analiza przypadkó złaszcza najem + media) 4. Czy na refakturze możlie jest uzględnienie datkoych kosztó/marży nioski po yroku TSUE z r. spraie C 224/11 (leasing i ubezpieczenie) 5. Moment postania oboiązku podatkoego przypadku refakturoania ogólny oboiązek podatkoy (pojęcie ykonania usługi), oraz szczególny oboiązek podatkoy (media) - reolucyjny yrok NSA z r. I FSK 65/12 6. Odliczenie podatku naliczonego z refaktury 7. Miejsce opodatkoania przy refakturoaniu usług międzynaroych 8. Zmiany staek a refaktura VII. Zmiany zolnieniach oraz pozostałe zmiany oboiązujące od Dostaa toaró użyanych po r. 2. Zmiany zakresie zolnienia dla usług finansoych 3. Pozostałe zmiany VIII. Samochody firmie po r. - niosek Rządu Komisji Europejskiej zakres kolejnych zmian zakresie ograniczenia praa odliczenia IX. Bieżące problemy najnosze orzecznicto i interpretacje MF

4 1.Korygoanie faktur in plus 2. Premie pieniężne śietle uchały NSA z 25 czerca 2012 r. (sygn. akt I FPS 2/12) 3.Refakturoanie tym refakturoanie śiadczeń złożonych na tle najnoszych interpretacji MF oraz śietle yroku sądó administracyjnych 4. Transakcje enątrzspólnotoe - staka 0 % oraz identyfikacja kontrahenta systemie VIES. 5. Prao odliczenia a błędy formalne na fakturze oraz podatnik jako ofiara oszusta podatkoego jak skutecznie bronić się przypadku nieśiamego uczestnicta oszustie podatkoym? 6. Faktura elektroniczna stanoiskach MF z 2013 r. 7. Karty palioe po yroku NSA z r. I FSK 1177/11 8. Reolucyjny yrok NSA spraie refakturoania yrok NSA z r. I FSK 65/12 9. Wyrok TSUE z r. spraie BGŻ Leasing (leasing + ubezpieczenie) 10. Usługi magazynoania obrocie międzynaroym 11. Śiadczenia złożone najnoszym orzecznictie X. Czynności mieszane i korekta roczna podatku naliczonego na przykładach liczboych 1. Czynności mieszane zakres praa odliczenia 1. Prymat alokacji bezpośredniej a subiektyne trudności podatnika z tym ziązane 2. Optymalizacja alokacji bezpośredniej daleko idąca alokacja bezpośrednia (podział podatku naliczonego ramach pojedynczej faktury) 3. Proporcja metologia ustalania proporcji, licznik i mianonik proporcji 4. Czynności nie uzględnienie proporcji 5. Refakturoania a proporcja VAT 6. Czynności niepodlegające VAT a proporcja uchała NSA z 2011 r. 7. Proporcja stępna i ostateczna 2. Korekta VAT środki trale i nieruchomości 1. Pojęcie i zakres korekty podatku naliczonego (brak oboiązku konyania korekty) 2. Korekta podatku naliczonego praie polskim i unijnym porónanie regulacji i konsekencje dla podatnikó 3. Korekta roczna i jej ujęcie deklaracji VAT pojęcie korekty rocznej i jej zakres 4. Korekta podatku naliczonego przypadku środkó trałych i nieruchomości: a) podmioty zobligoane po noelizacji przepisó korekty podatku naliczonego z tytułu nabycia środkó trałych oraz artości niematerialnych i pranych, b) środki trałe oraz nieruchomości podlegające oboiązkoi korekty 5- i 10-letniej, c) moment rozpoczęcia korekty, d) zasady obliczania korekty 5- i 10-letniej, e) ykazyanie korekty 5- i 10-letniej deklaracji VAT f) korekta podatku naliczonego przy zbyciu przedsiębiorsta lub zakładu (oddziału), g) korekta podatku przypadku połączenia, h) likidacja lub kradzież środka trałego okresie korekty 3. Sprzedaż toaró lub usług okresie korekty a) sprzedaż środka trałego lub nieruchomości okresie korekty skutki dla podatnika b) metologia konyania korekty korekta jednorazoa c) termin konania korekty jednorazoej i jej ujęcie deklaracji VAT 4. Korekta podatku naliczonego zmiana przeznaczenia a) pojęcie zmiany przeznaczenia nabytych toaró i usług i oboiązki podatnika z tym ziązane b) zmiana przeznaczenia przy środkach trałych i sposób konyania korekty c) toary handloe i suroce zmiana ich ykorzystyania oraz metologia konyania korekty d) terminy konyania korekty przy zmianie przeznaczenia studium przypadkó dla środkó trałych, nieruchomości i pozostałych toaró 5. Korekta podatku naliczonego i korekta roczna orzecznictie i interpretacjach Ministersta Finansó ze szczególnym uzględnieniem orzeczeń i interpretacji z lat Forma szkolenia: Certyfikaty: Cena: Szkolenie o poyższej tematyce możemy zrealizoać na Państa potrzeby formie szkolenia zamkniętego. Zainteresoane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel Uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia szkolenia netto zł./osobę ( zł. brutto) netto zł./osobę ( zł. brutto) CENA DATA REJESTRACJI RABAT : od: zł./osobę * Promocje i rabaty nie łączą się UWAGA: opłata za szkolenie zolniona z VAT dla jednostek finansujących udział szkoleniu co najmniej 70% lub całości ze środkó publicznych. Uczestnikó, których tyczy zolnienie z VAT prosimy o ypełnienie i przesłanie podpisanego ośiadczenia. POBIERZ OŚWIADCZENIE <

5 Poered by TCPDF (.tcpdf.org) Cena zaiera: Warunki uczestnicta: Przyjazd uczestnikó i zakateroanie: Od dnia 9 grudnia 2013r. od godz Do dnia 12 grudnia 2013r., yjazd po obiedzie W cenie szkolenia: - zajęcia dydaktyczne ( ykłady + konsultacje) - teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałó szkolenioych, notesem, długopisem - 3 noclegi pokoju 2-osoboym z łazienką (1-os. za datkoą opłatą ) - pełne yżyienie (od kolacji dniu przyjazdu 09.12, obiadu dniu yjazdu łącznie 12.12) - atrakcje podczas pobytu - imienne zaśiadczenie uczestnicta - istnieje możliość zakateroania osoby toarzyszącej za płatą - możliy udział szkoleniu bez zakateroania. ORAZ - korzystanie z centrum rekreacyjnego SPA TROPICANA hotelu - (liczne baseny z zimną i ciepłą odą, hydromasażem i biczami szkockimi, rekreacyjny typu fala, różnorodne jacuzzi z kąpielami solankoymi, tężnia i jaskinia solna, sauny suche-aromatyczne, grota śnieżna, łaźnia paroa, siłonia) - stęp Klubu Nocnego hotelu - dyskoteka Istnieje możliość ykupienia datkoo pakietu kosmetycznego SPA pierszej kolejności prosimy zarezeroać miejsce na szkoleniu przez link [ Zapisz się na szkolenie ] - na le tej strony Następnie proszę pobrać kument PDF "Karta zgłoszenia na szkolenie yjaze" Przesłanie zgłoszenia na naszym kumencie (list, fax lub ) raz z kopią potierdzenia płaty stanoi podstaę pisania na listę uczestnikó szkolenia. Karta zgłoszenia jest pranie iążącą umoą zaartą pomiędzy Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c. a Zgłaszającym. Po otrzymaniu karty zgłoszenia prześlemy szczegółoy harmonogram szkolenia Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c. ul. Wiarusa 11 lok. 1, Zielonki Zgłoszenia przyjmujemy mailem: biuro@systemszkolenia.pl lub ds@systemszkolenia.pl lub telefonicznie , kom , fax systemszkolenia.pl Konto bankoe: BZ WBK S.A. 9 Oddział Krakó nr