Rady Gminy w Laszkach z dnia 25 stycznia 2012 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Laszki.

Transkrypt

1 U C H W A Ł A Nr X/103/12 Rady Gminy w Laszkach z dnia 25 stycznia 2012 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Laszki. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1591, z późn. zm.), art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z późn. zm.) oraz art. art. 122 ust. 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241) Rada Gminy w Laszkach uchwala,co następuje: 1. Uchwala się wieloletnią prognozę finansową Gminy Laszki wraz z prognozą kwoty długu na lata w brzmieniu stanowiącym załącznik Nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Określa się przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226 ust. 4 publicznych, jak w załącznik Nr 2 do niniejszej uchwały. ustawy o finansach 3. Upoważnia się Wójta Gminy do zaciągania zobowiązań związanych z realizacją przedsięwzięć o których mowa w art. 226 ust. 4 pkt 1 ustawy o finansach publicznych, określonych w załączniku Nr 2 do niniejszej uchwały, ogółem do kwoty 5.695,00 zł. 1) w 2013 r. do kwoty 5.695,00 zł. 4. Upoważnia się Wójta do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy, nie stanowiących przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226 ust. 4 pkt 2 ustawy o finansach publicznych: 1) zawieranych na czas nieokreślony w zakresie: a) dostawy wody za pomocą sieci wodno-kanalizacyjnej lub odprowadzania ścieków do takiej sieci, b) dostawy gazu, c) usług związanych z dystrybucją energii elektrycznej, d) dostawy licencji na oprogramowanie komputerowe; 1

2 5. Upoważnia się Wójta do przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy Laszki do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy, nie stanowiących przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226 ust. 4 pkt 2 ustawy o finansach publicznych: 1) zawieranych na czas nieokreślony w zakresie: a) dostawy wody za pomocą sieci wodno-kanalizacyjnej lub odprowadzania ścieków do takiej sieci, b) dostawy gazu, c) usług związanych z dystrybucją energii elektrycznej, d) dostawy licencji na oprogramowanie komputerowe; 6. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Laszki. 7. Uchyla się w całości uchwałę Nr III/12/11 Rady Gminy w Laszkach z dnia 23 lutego 2011 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Laszki na lata z późniejszymi zmianami. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z mocą od dnia 1 stycznia 2012 r. 8. PRZEWODNICZĄCY RADY GMINY LASZKI Józef Król 2

3 Wieloletnia Prognoza Finansowa z tego: z tego: z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem dochody dochody bieżące majątkowe ze sprzedaży środki z UE* majątku środki z UE* Wydatki ogółem Wydatki bieżące razem Wydatki bieżące (bez odsetek i prowizji od: kredytów i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych) z tytułu gwarancji i poręczeń podlegające wyłączeniu z limitów spłaty zobowiązań z art. 243 ufp/169sufp na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 na obsługę długu odsetki i dyskonto Lp Formuła [1.1.]+[1.2] [2.1.]+[2.2] [2.1.1]+[2.1.2.] , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , ,00 0, , , , , , , ,00 0, , , , , , , ,00 0, , , , , , , ,00 0, , , , , , , ,00 0, , , ,00 0,00 * środki, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych z 2009 r. Strona 1

4 z tego: Wyszczególnienie Wydatki majątkowe na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 Wynik budżetu Dochody bieżące - Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych plus wolne środki, o których mowa w art.217 ust. 2 pkt 6 ufp, angażowane w budżecie roku bieżącego na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, sprzedaż papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Lp Formuła [1.] - [2.] [1.1.] - [2.1.] [5.1.]+[5.2]+[5.3.] , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0, ,00 Strona 2

5 z tego: wskaźniki z art. 169/170 sufp Wyszczególnienie Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych kwota wyłączeń z art. 243 ust. 3 pkt 1 ufp oraz art. 169 ust. 3 sufp przypadająca na dany rok budżetowy Inne rozchody (bez spłaty długu np. udzielane pożyczki) Kwota długu dług spłacany wydatkami (zobowiązania wymagalne, umowy zaliczane do kategorii kredytów i pożyczek, itp.) Łączna kwota wyłączeń z art. 170 ust. 3 sufp Zadłużenie/dochod y ogółem - max 60% z art. 170 sufp (bez wyłączeń) Zadłużenie/dochod y ogółem - max 60% z art. 170 sufp (po uwzględnieniu wyłączeń) Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań/dochod y ogółem - max 15% z art. 169 sufp (bez wyłączeń) Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań/dochod y ogółem - max 15% z art. 169 sufp (po uwzględnieniu wyłączeń) Lp a a. Formuła [6.1.]+[6.2] , , ,00 0, ,00 15,25% 15,25% 6,84% 2,50% , , ,00 11,89% 11,89% 3,94% 3,94% , , ,00 10,70% 10,70% 1,77% 1,77% , , ,00 8,27% 8,27% 3,07% 3,07% , , ,00 6,64% 6,64% 2,99% 2,99% , , ,00 4,45% 4,45% 2,60% 2,60% , , ,00 2,28% 2,28% 2,49% 2,49% , , ,00 1,09% 1,09% 1,40% 1,40% , ,00 % 0,00% 1,19% 1,19% 2021 % 0,00% 0,00% 0,00% Strona 3

6 wskaźniki z art. 243 ufp Informacja z art ust. 2 tj. wydatki: Wyszczególnienie Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jst przypadających do spłaty w danym roku budżetowym podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ufp Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp Relacja (Db- Wb+Dsm)/Do, o której mowa w art. 243 w danym roku Relacja planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań do dochodów (bez wyłączeń) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp po uwzględnieni u art. 244 ufp (bez wyłączeń) Relacja planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań do dochodów (po uwzględnieniu wyłączeń) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp po uwzględnieni u art. 244 ufp (po uwzględnieni u wyłączeń) na wynagrodzenia i składki od nich naliczane związane z funkcjonowaniem organów JST objęte limitem art. 226 ust. 4 ufp wydatki majątkowe objęte limitem art. 226 ust. 4 ufp Kwoty nadwyżki budżetowej planowanej w poszczególnych latach objętych prognozą ** Wartość przejętych zobowiązań od samodzielnych publicznych ZOZ Lp a a a Formuła ,00 4,24% 3,63% 6,84% NIE 2,50% TAK , ,00 0, ,00 0, ,00 2,75% 3,94% 3,94% NIE 3,94% NIE , , , ,00 2,13% 2,02% 1,77% TAK 1,77% TAK , , , ,00 3,20% 3,12% 3,07% TAK 3,07% TAK , , , ,00 3,03% 3,21% 2,99% TAK 2,99% TAK , , , ,00 2,78% 2,93% 2,60% TAK 2,60% TAK , , , ,00 3,09% 2,97% 2,49% TAK 2,49% TAK , , , ,00 3,04% 1,99% 1,40% TAK 1,40% TAK , , , ,00 2,63% 1,94% 1,19% TAK 1,19% TAK , , , ,00 2,30% 0,00% 0,00% TAK 0,00% TAK 0,00 ** Przeznaczenie planowanej nadwyżki budżetowej jest szczegółowo opisane w objaśnieniach. Strona 4

7 Załącznik Nr 1 a do uchwały Nr Rady Gminy Laszki z dnia 25 stycznia 2012r. Objaśnienia do wieloletniej prognozy finansowej na lata Gminy Laszki Uwagi ogólne Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Laszki została opracowana na lata Długość okresu objętego prognozą wynika z zaciągniętych zobowiązań oraz jakie planuje się zaciągnąć zobowiązania zgodnie z art. 227 ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. W przypadku naszej prognozy planuje się do spłaty ostatnie raty kredytów w 2020 r. W wieloletniej prognozie finansowej na lata przyjęto wzrost ogólnych kwot dochodów i wydatków w latach w granicach 1% - 2 %. Od roku 2016 przyjęto minimalny wzrost dochodów i wydatków uznając, że planowanie wzrostów poza okres 4-ro letni obarczone jest zbyt dużym ryzykiem błędu. Przyjęto wzrost na poziomie 0,5 %. Dochody: Prognozę dochodów dokonano na dochody ogółem z podziałem na dochody bieżące i majątkowe. Do dochodów majątkowych zalicza się : - dotacje i środki przeznaczone na inwestycje, - dochody ze sprzedaży majątku, - dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności. Dochody bieżące budżetu jednostki samorządu terytorialnego to wszystkie pozostałe dochody niebędące dochodami majątkowymi. Prognozę dochodów ogółem na 2012 r. przyjęto o 3,5 % wyższy od planu jaki wynosił za III kwartały 2011 r. W dochodach bieżących najwyższy wzrost przyjęto w podatku rolnym o 36 % względem 2011 r. przyjmując w/g uchwały RG w sprawie stawek podatku rolnego na 2012 r. cenę żyta 55,00 zł. za 1g, gdzie cena żyta ogłoszona przez Prezesa GUS za III kw r. wynosi 74,18 zł. za 1g. Pozostałe dochody bieżące przyjęto na różnym poziomie biorąc pod uwagę wykonanie dochodów wykonanych za III kw. roku 2011, a to na poziomie roku 2011 lub uwzględniając wzrost do 2%. W zakresie dochodów majątkowych wykazano dochody ze sprzedaży majątku oraz planuje się otrzymywanie dotacji majątkowych, gdyż są podpisane umowy na realizację zadań w ramach programów unijnych dofinansowujących zadania i gmina zadania te zrealizowała w roku 2011 a refundację środków otrzyma w 2012 r. oraz zostały złożone następne wnioski o dofinansowanie zadań majątkowych. Na rok 2012 przyjęto wartość szacunkową nieruchomości przeznaczonych do sprzedaży na podstawie stosownych uchwał Rady Gminy. Na kolejne lata przyjęto wielkości sprzedaży majątku na podstawie danych uzyskanych z referatu rolnictwa i gospodarki mieniem gminnym. Ze względu na utrzymujące się zainteresowanie osób fizycznych nabywaniem 1

8 działek pod budownictwo indywidualne założono, że sprzedaż w latach kolejnych będzie się utrzymywać na tym poziomie lub minimalnie mniejsza.. Wydatki: Prognozowane wydatki przyjęto podobnie jak dochody z podziałem na i majątkowe. Wydatki bieżące zostały jeszcze podzielone na poszczególne działy klasyfikacji budżetowej gdzie wyodrębniono wydatki z tytułu wynagrodzeń, pochodnych od wynagrodzeń i pozostałych wydatków bieżących. Ponadto w dziale 757 wyodrębniono wydatki związane z obsługą zadłużenia gminy. W dziale 750 wyodrębniono kategorię wydatków związanych z funkcjonowaniem organów JST. Prognozę wydatków ogółem na 2012 rok przyjęto niższą o 15 % względem planu III kw r. gdzie są prognozowane na poziomie roku 2011 natomiast wydatki majątkowe są niższe o 75 % względem planu III kw r. Prognozę wydatków w latach przyjęto przy wzroście od 1 % do 2% względem roku Wydatki na obsługę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek. W 2012 roku planuje się zaciągnąć pożyczki i kredyty na zadania majątkowe oraz na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek. Planuje sie w 2012 r. rozchody w kwocie ,00 zł. z tytułu spłaty wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek. Nie planuje się wydatków z tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji. Wynagrodzenia i składki związane z ich naliczaniem ze względu na konieczność spełnienia warunków określonych art. 242 ustawy o finansach publicznych przewiduje się w najbliższych latach wzrost wynagrodzeń w oświacie w granicach 3,5 % natomiast w pozostałych jednostkach organizacyjnych gminy o 1%.. Planowany wyższy wzrost wydatków na wynagrodzenia w każdym roku obejmuje wypłatę nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych. Pozycja Wydatki związane z funkcjonowaniem organów j.s.t obejmuje wynagrodzenia i składki od nich naliczane z rozdz urzędy wojewódzkie, rady gmin oraz rozdz urzędy gmin. W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej wykazano kwoty wynikające z zawartych już umów i przewidziane do realizacji zadania przyjęte w projekcie budżetu na 2012 r. i lata następne jeżeli realizacja przekracza rok budżetowy. W przedsięwzięciach obejmujących umowy, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy nie wykazano żadnych kwot a tylko w uchwale dokonano upoważnienia Wójta Gminy do zaciągania zobowiązań zawieranych na czas nieokreślony w zakresie: 2

9 a) dostawy wody za pomocą sieci wodno-kanalizacyjnej lub odprowadzania ścieków do takiej sieci, b) dostawy gazu, c) usług związanych z dystrybucją energii elektrycznej, d) dostawy licencji na oprogramowanie komputerowe; Wydatki majątkowe zaplanowano na przedsięwzięcia przewidziane w załączniku nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej. W pozostałym zakresie przewiduje się realizację inwestycji rocznych. Przychody. W prognozowanym okresie po stronie przychodów ujęto środki pochodzące z planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek. W przyjętych założeniach nie przewiduje się innych przychodów Zgodnie z przyjętą prognozą planuje się zaciągnąć zobowiązanie w 2012 r. w kwocie ,00 zł. Rozchody. Po stronie rozchodów w prognozowanym okresie przyjęto spłatę długu na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek. Ostanie raty spłat zobowiązań zostały zaplanowane na rok W 2012 r planuje się rozchody z tytułu spłat kredytów i pożyczek w kwocie ,00 zł. Wynik budżetu Pozycja Wynik budżetu jest różnicą pomiędzy pozycjami 1 Dochody ogółem a pozycją Wydatki ogółem. Kwota długu, sposób jego sfinansowania Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku spłata długu. Sposób finansowania długu przyjmuje się, że w 2012 roku dług (jego splata) będzie finansowany z przychodów tj. kredytu natomiast w latach następnych z nadwyżki budżetowej. Relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych została wyliczona i zachowana od 2014 r. do 2020 r. jak w załączniku Nr 1 do projektu uchwały WPF. Dla lat relacje te nie zostały zachowane gdyż zgodnie z art.121 ust.8 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz. 1241) na lata objęte wieloletnią prognozą finansową zamiast zasad o których mowa w przepisach art. 226 ust 1 pkt 6 i art. 230 ust. 5 ustawy, o której mowa w art. 1 mają zastosowanie zasady określone w art ustawy o finans.publicz. z 30 czerwca 2005 r. o której mowa w art. 85. tj. progi 15 % spłata rat i 60 % łączna kwota długu. 3

10 a) programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3, (razem) Wykaz przedsięwzięć Okres realizacji L.p. Nazwa i cel Rozdz. od do Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Łączne nakłady finansowe i limity zobowiązań Łączne nakłady finansowe Limit zobowiązań Suma limitów wydatków przyjętych w latach WPF Razem , , ,00-0,00 1.[b] Program w ramach 3 osi priorytetowej "Społeczeństwo informacyjne Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Podkarpackiego na lata " pn.pseap- Podkarpacki System e-administracji Publicznej. - Zapewnienie skutecznych narzędzi dostępu obywateli do informacji sektora publicznego oraz umożliwienie komunikowania się obywateli z sektorem publicznym przy wykorzystaniu systemów teleinformatycznych (Dz.720, rozdz.72095) Wydatek majątkowy LASZKI 0,00 - wydatki majątkowe , , ,00 1.[m] Program w ramach 3 osi priorytetowej "Społeczeństwo informacyjne Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Podkarpackiego na lata " pn.pseap- Podkarpacki System e-administracji Publicznej. - Zapewnienie skutecznych narzędzi dostępu obywateli do informacji sektora publicznego oraz umożliwienie komunikowania się obywateli z sektorem publicznym przy wykorzystaniu systemów teleinformatycznych (Dz.720, rozdz.72095) Wydatek majątkowy Zakup sprzętu teleinformatycznego w ramach projektu RPO LASZKI , , , Urząd Gminy , , ,00 Strona 1

11 Rok Razem Zbiorczo wydatki majątkowe Zbiorczo przedsięwzięcia 1) programy, projekty lub zadania (razem) Razem wydatki majątkowe 2) umowy, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania jednostki i których płatności przypadają w okresie dłuższym niż rok; (razem) Razem wydatki majątkowe 3) gwarancje i poręczenia udzielane przez jednostki samorządu terytorialnego ( łączne nakłady finansowe ,00 0, , ,00 0, ,00 limit zobowiązań ,00 0, , ,00 0, , ,00 0, , ,00 0, , ,00 0, , ,00 0, , Strona 1

12 Zbiorczo programy, projekty lub zadania Rok a) programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3, (razem) b) programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego; (razem) c) programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w lit.a i b) (razem) Razem wydatki majątkowe Razem wydatki majątkowe Razem wydatki majątkowe łączne nakłady finansowe a ,00 0, ,00 limit zobowiązań a ,00 0, , a ,00 0, , a 5695,00 0, , a 0, a 0, a 0,00 Strona 2

13 a) programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3, (razem) Wykaz przedsięwzięć Okres realizacji L.p. Nazwa i cel Rozdz. od do Limity wydatków na przedsięwzięcia Razem , ,00-1.[b] Program w ramach 3 osi priorytetowej "Społeczeństwo informacyjne Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Podkarpackiego na lata " pn.pseap- Podkarpacki System e-administracji Publicznej. - Zapewnienie skutecznych narzędzi dostępu obywateli do informacji sektora publicznego oraz umożliwienie komunikowania się obywateli z sektorem publicznym przy wykorzystaniu systemów teleinformatycznych (Dz.720, rozdz.72095) Wydatek majątkowy wydatki majątkowe , ,00 1.[m] Program w ramach 3 osi priorytetowej "Społeczeństwo informacyjne Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Podkarpackiego na lata " pn.pseap- Podkarpacki System e-administracji Publicznej. - Zapewnienie skutecznych narzędzi dostępu obywateli do informacji sektora publicznego oraz umożliwienie komunikowania się obywateli z sektorem publicznym przy wykorzystaniu systemów teleinformatycznych (Dz.720, rozdz.72095) Wydatek majątkowy , ,00 Zakup sprzętu teleinformatycznego w ramach projektu RPO , ,00 Strona 1